Medienbruchfreie Bearbeitung und Übermittlung der E-Bilanz-Daten Plausibilitätskontrolle für Datenvollständigkeit und Jahresabschlussvoraussetzungen

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1 Business- Software für Menschen cc e-bilanz für Microsoft Dynamics NAV Medienbruchfreie Bearbeitung und Übermittlung der E-Bilanz-Daten Plausibilitätskontrolle für Datenvollständigkeit und Jahresabschlussvoraussetzungen Übermittlung der elektronischen Steuerbilanz direkt aus Microsoft Dynamics NAV Parallele Verwaltung von Steuerbilanzen für mehrere Firmen Verwendung der Daten in Folgejahren oder in anderen Mandanten Entwicklung der Bilanzsalden über Live-Reporting Verwendung aller vorgeschriebenen Taxonomien für die Steuerbilanz IDW PS 880 zertifiziert Archivierung historischer E-Bilanzen und Buchungen Optionale Aufsplitterung der Kontensalden nach Steuersätzen Datenbereitstellung aus den Abschlusssalden der Handelsbilanz mit Protokollierung der Erstellungsdaten Simulation des Elster Rich Clients

2 unternehmensporträt Wir wollen unsere E-Bilanz direkt aus dem ERP-System auf Knopfdruck erstellen ohne Doppelarbeiten und Fehler. COSMO CONSULT hat sich auf die Implementierung und das Systemmanagement von Branchen- und Business Lösungen auf Basis modernster Software Technologien spezialisiert. Dabei schaffen wir branchenorientierte Gesamtlösungen für mittelständische Fertigungs-, Dienstleistungs- und Handelsunternehmen, für die wir ein umfangreiches Angebot an Branchen- und Speziallösungen auf Basis von Microsoft Dynamics und QlikView zur Verfügung stellen. Wir bieten unseren Kunden mehr als 15 Jahre Erfahrung bei der Durchführung von nationalen und internationalen Projekten zur Einführung der ERP-Lösungen Microsoft Dynamics NAV (ehemals Navision) und Microsoft Dynamics AX (ehemals Axapta). Darüber hinaus ergänzen wir unser Leistungsspektrum mit dem Customer Relationship Management-System Microsoft Dynamics CRM und dem Dokumentenmanagement- und Portalsystem Microsoft SharePoint, die sich nahtlos in die Systemwelt des ERP-Systems einfügen. Damit schaffen wir voll integrierte Softwaresysteme, die in allen Bereichen des Unternehmens eingesetzt und genutzt werden. Mit Hilfe der Business Intelligence-Lösung QlikView haben unsere Kunden alle Daten ihres Unternehmens jederzeit strukturiert und aussagekräftig verfügbar. Eine dem Projekt angemessene Einführungsmethode ist Voraussetzung für eine erfolgreiche Softwareimplementierung. Seit mehr als 15 Jahren vertrauen wir bei der Einführung unserer Softwareprojekte auf erprobte Einführungsmethoden wie SureStep - für eine erfolgreiche ERP-Projekteinführung und die Agile Einführungsmethodik - für schnelle Ergebnisse bei der Realisierung von Business-Intelligence (BI) Projekten. COSMO CONSULT stellt den Menschen in den Mittelpunkt. Über Effizienz oder Ineffizienz, über Stärke oder Schwäche, über Freude oder Frust und letztendlich über den Erfolg entscheiden immer die Menschen. Daher liefern wir: Business-Software für Menschen Seite 3

3 cc e-bilanz cc e-bilanz für Microsoft Dynamics NAV ist ein integriertes Programm zur Erstellung, Pflege und Übermittlung der elektronischen Steuerbilanz. Mit cc e-bilanz können Sie Kosten sparen, weil Sie auf systemgestützte Daten zurück greifen können und so den Steuerberater nur noch partiell einbinden müssen. ` ` die Entwicklung der aktuellen Berichtsbestandteile gibt Erfassungshinweise und zeigt Abhängigkeiten Simulation des Elster Rich-Clients (ERiC) validiert die Steuerbilanz vor Übertragung an das Finanzamt Alle Unternehmen müssen ihre Steuerbilanz in elektronischer Form abgegeben. Die Elektronische Bilanz (kurz E-Bilanz) eröffnet Unternehmen die Chance, Prozesse zur Erstellung der Steuerberechnung und Steuererklärung direkt mit dem ERP-System abzubilden. Das beinhaltet eine Vielzahl von Vorteilen. Die Daten können direkt aus dem Microsoft Dynamics NAV-System entnommen werden, d.h. es ist keine manuelle Dateneingabe mehr notwendig und Medienbrüche entfallen. Damit einhergehend nimmt die Fehlerwahrscheinlichkeit ab. ÜBERBLICK cc e-bilanz HIGHLIGHTS Medienbruchfreie Bearbeitung und Übermittlung der E-Bilanz-Daten Einmalige Erfassung der Stammdaten und des Kontenmappings Verwendung der Daten in Folgejahren oder in anderen Mandanten E-Bundesanzeiger (kostengünstige Übertragung im elektronischen Format auf Basis der E-Bilanz- Daten) Stollfuß Ratgeber-Integration Microsoft-Excel-Integration (OfficeFiler) Optionale Aufsplitterung der Kontensalden nach Steuersätzen Abbildung von Wechselkonten bzw. Wechselpositionen Umfangreiches Live-Reporting: Bei Erstellung der E-Bilanz zeigt das Live-Reporting Für die Steuerbilanz wird auch zukünftig der XBRL-Standard verwendet. Sollte sich (für kleinere und mittelständische Betriebe) das Zurückgreifen auf einen Steuerberater lohnen, können die erstellten Daten komfortabel aus der Anwendung exportiert (dem Steuerberater geschickt) und nach der Bearbeitung wieder importiert und dann (im Anschluss) an die Finanzbehörde versendet werden. Die Vorteile auf einen Blick: Unnötige Doppelarbeiten durch manuelle Eingaben entfallen Optimierung der Abläufe im Steuerbereich Aktualisierungen im Rechnungswesen fließen automatisch in die Steuerberechnung ein Erhöhte Sicherheit durch verbessertes internes Kontrollsystem GEPRÜFT NACH IDW PS 880 cc e-bilanz ist nach IDW PS 880 von Wirtschaftsprüfern geprüft, auch die Weiterentwicklungen werden kontinuierlich von Wirtschaftsprüfern abgenommen. Seite 4

4 cc e-bilanz Screenshot 1: Dashbord cc e-bilanz MANDANTENFÄHIGKEIT cc e-bilanz ist mandantenfähig. Sofern die Mandanten über identische Kontenpläne verfügen, kann die Kontenzuweisung automatisch übernommen werden. EINFACHE UND TRANSPARENTE ERSTELLUNG DER E-BILANZ-DATEN Die Handelsbilanz dient als Grundlage für die Steuerbilanz. Für diese ist es verpflichtend, bestimmte Konten nach Steuersätzen getrennt auszuweisen. Diese Daten werden für die Bearbeitung der Steuerbilanz bereitgestellt. Dabei splittet cc e-bilanz die gewünschten Kontensalden nach Steuersätzen, sofern es erforderlich ist. Die für den Steuerabschluss bereitgestellten einzelnen Kontensalden des handelsrechtlichen Abschlusses lassen sich in der Datenaufbereitung als Detailansicht darstellen. Für die E-Bilanz lassen sich verschiedene Ansätze wählen: 1. Zum Einen die Handelsbilanz mit Überleitungsrechnung 2. zum Anderen die Steuerbilanz. Beide Ansätze können Sie in der Software abbilden. Steuerliche Buchungen lassen sich entweder im ERP- System oder in der E-Bilanz-Software durchführen. Die steuerliche Überleitungsrechnung können Sie komfortabel in der Anwendung auf Taxonomie-Ebene erstellen. NUTZUNG EINER INTUITIV BEDIENBAREN OBERFLÄCHE Die Handhabung von cc e-bilanz ist leicht zu erlernen, so dass der Fokus auf der Bilanzerstellung und nicht auf der Bedienung der Anwendung liegt. Die Buchungen zur Erstellung der Steuerbilanz werden in der Software durchgeführt und verwaltet. Seite 5

5 cc e-bilanz Die eigentliche Finanzbuchhaltung bleibt davon unberührt. Alle Konten aus der Summen- und Saldenliste des handelsrechtlichen Abschlusses lassen sich für Buchungen der steuerrelevanten Transaktionen in cc e-bilanz verwenden. KONTENMAPPING Ein Kontenmapping zu den Taxonomiepositionen findet per Drag & Drop statt. Nicht zugeordnete Konten sind deutlich erkennbar. Konten lassen sich mehrfach zuordnen. Das ist erforderlich, wenn diese in sogenannten Davon Positionen der Taxonomie dargestellt werden müssen. Die Taxonomie weist die Muss-Felder aus. Sofern kein Wert zugewiesen werden kann, wird diese mit dem technischen Nullwert ausgefüllt (NIL). Ein Kontensaldo kann bei der Zuweisung zu den Steuerbilanzpositionen weiter aufgeteilt werden. Sobald eine Taxonomie-Position als Muss-Feld mit erwünschtem Kontennachweis gekennzeichnet ist, liefert cc e-bilanz die einfließenden Konten dieser Position im XBRL-Format mit. Den Anlagenspiegel und andere Berichtsbestandteile kann man im Rahmen der Mitwirkungspflicht (in Dateiform) anhängen und mit der E-Bilanz elektronisch übermitteln. STOLLFUSS-INTEGRATION ALS PROFESSIONELLE UNTERSTÜTZUNG Screenshot 2: Kontensplitting Screenshot3 : Kontenmapping Seite 6 Durch die Integration des digitalen Stollfuß Standardwerkes E-Bilanz: Erläuterungen und Anleitungen zur Taxonomie steht den Anwendern eine professionelle und umfangreiche Hilfe zur Verfügung. Mit praxisorientierten Hinweisen und exakten Anweisungen zu jeder Taxonomieposition unterstützt das Werk die elektronische Bilanzierung. Die Hilfefunktion

6 cc e-bilanz Screenshot 4: StollfuSS Ratgeber arbeitet kontextsensitiv, d.h. das Programm erkennt automatisch, in welchem Berichtsbestandteil Sie gerade arbeiten und ruft die entsprechenden Kapitel und Unterpunkte auf, so dass Sie parallel zur Arbeit an der E-Bilanz auch die Erläuterungen jederzeit in einem separaten Fenster im Blick haben. FERTIGE ZUORDNUNGSVORLAGEN FÜR DIE DATEV- STANDARDKONTENPLÄNE SKR03 UND SKR04 Sofern ein DATEV-Kontenplan oder ein an DATEV angelehnter Kontenplan verwendet wird, können Sie das Kontenmapping mit Hilfe der fertigen Zuordnungsvorlagen automatisch durchführen. INDIVIDUELLE ZUORDNUNGSVORLAGEN In den Fällen, wo vor dem Einsatz der E-Bilanz-Software bereits ein externes Kontenmapping durchgeführt wurde, können Sie die individuelle Zuordnungsvorlage in Excel übernehmen und in cc e-bilanz importieren. LIVE REPORTING Das Live-Reporting gibt stets in Echtzeit zu erkennen, was das Bundesministerium für Finanzen für Einsichten gewinnt. Damit wird dem Anwender ein Stück weit die Kontrolle über den laufenden Prozess gegeben, was ihm mehr Sicherheit bei der Erstellung der E-Bilanz gibt. Selbst bei den komplexesten Vorgängen kann man mit Hilfe des Live-Reportings sofort den aktuellen Stand überblicken. Zu jedem Berichtsbestandteil wird ein Live-Reporting zur Verfügung gestellt. Im Rahmen der Versendung wird ein umfassendes Protokoll mit dem Report über alle versendeten Berichtsbestandteile archiviert. FILTER Bei den sehr umfangreichen Taxonomien kann man leicht die Übersicht verlieren. Hier bietet cc e-bilanz- Hilfe in der Form, dass Sie Muss-Felder filtern können. Weitere Taxonomiepositionen werden nach Eingabe der GCD-Daten (Stammdaten zur Gesellschaftsform, Abschlussart und Unternehmen) entsprechend den Angaben gefiltert dargestellt. Seite 7

7 cc e-bilanz Screenshot 5: Live Reporting WECHSELKONTENFUNKTION Diverse Positionen müssen dynamisch, in Abhängigkeit vom Kontensaldo, in den Aktiva/Passiva darstellbar sein. cc e-bilanz verfügt über die entsprechende Funktionalität, Konten oder auch Positionen als Wechselkonto zu Durch die Integration des digitalen Stollfuß Standardwerkes E-Bilanz: Erläuterungen und Anleitungen zur Taxonomie steht den Anwendern eine professionelle und umfangreiche Hilfe zur Verfügung. Mit praxisorientierten Hinweisen und exakten Anweisungen zu jeder Taxonomieposition unterstützt das Werk die elektronische Bilanzierung. Die Hilfefunktion arbeitet kontextsensitiv, d. h. das Programm erkennt automatisch, in welchem Berichtsbestandteil Sie gerade arbeiten und ruft die entsprechenden Kapitel und Unterpunkte auf, so dass Sie parallel zur Arbeit an der E-Bilanz auch die Erläuterungen jederzeit in einem separaten Fenster im Blick haben. PRÜFUNG DER JAHRESABSCHLUSSDATEN Bei Feststellung von Fehlern gibt die Plausibilitätsprüfung ein Protokoll aus. Es wird z. B. untersucht, ob nicht gebuchte Posten für das relevante Abschluss jahr bestehen und ob die GuV-Nullstellung für das Vorjahr durchgeführt worden ist. Diese Vorgehensweise gewährleistet eine zusätzliche Sicherheit für die korrekte Abschlusserstellung. PRÜFUNG DER STEUERBILANZ Neben der Live-Validierung, die in Echtzeit den aktuellen Stand der Bilanz prüft, besteht ebenfalls die Möglichkeit, vor der Versendung der E-Bilanz an die Finanzverwaltung intern die Plausibilität zu prüfen. Dabei checkt eine Simulation des Elster-Rich-Client s (ERiC) ob die Daten E-Bilanzkonform erstellt worden sind. SICHERHEITSFUNKTIONEN Für cc e-bilanz gibt es eine eigene Benutzerverwaltung. Zudem werden über Audit-Trail sämtliche Benutzer-Aktivitäten protokolliert. Sämtliche Taxonomien sowie der Elster-Rich-Client (ERiC) werden ständig aktualisiert und sind per Online-Update verfügbar. Zur Abstimmung kann eine Referenzdatei verwendet und angezeigt werden. Während des Mappings wird in Echtzeit ein Live- Reporting mitgeführt, welches die Bilanzsummen in Seite 8

8 cc e-bilanz Screenshot 6: Vorschau der Datenübermittlung E-BUNDESANZEIGER Echtzeit berechnet. Der aktuelle Berichtsbestandteil sowie die Auflistung fehlender Eingaben von MussFeldern ist ebenfalls ein Bestandteil des Live-Reportings. Mit dem neuen Release besteht jetzt die Möglichkeit, die Meldung an den Bundesanzeiger problemlos im kostengünstigen elektronischen Format vorzunehmen. Ohne weiteren Aufwand können Sie die Informationen versenden: Direkt per Klick aus der Software. Screenshot 7: E-Bundesanzeiger Seite 9

9 cc e-bilanz Screenshot 8: Microsoft Excel-Integration DURCH DEN Office Filer MICROSOFT EXCEL-INTEGRATION Folgende Daten können Sie optional exportieren: Es steht eine umfangreiche Microsoft Excel-Schnittstelle zur Verfügung, mit der man die Daten nach der Bearbeitung in Excel wieder in cc e-bilanz importieren kann. Für die Bearbeitung lassen sich somit alle bekannten Excel-Funktionalitäten nutzen. Saldenliste Saldenliste nach Umbuchungen Saldenliste und GCD-Daten (Stammdaten zur Gesellschaftsform, Abschlussart und Unternehmen) Saldenliste mit Buchungsdaten Saldenliste mit Überleitungsrechnung PRODUKTIV-MANDANTEN UND TESTMANDANTEN Die Anwendung ermöglicht es, mehrere Test-Mandanten zu Simulationszwecken parallel zu führen. Daneben wird ein weiterer Mandant als ProduktivMandant für den späteren Echtversand geführt. DATENEXPORT cc e-bilanz verfügt über eine Exportfunktion, mit deren Hilfe die Daten für die Bearbeitung durch einen externen Berater ausgegeben werden können. Die Ausgabe erfolgt als csv- oder Excel-Datei (optional als verschlüsselte Zip-File). So können die vorbereiteten E-Bilanz-Daten z. B. in DATEV importiert und weiterverarbeitet werden. Seite 10

10 cc e-bilanz Für Ihre Notizen Seite 11

11 BERLIN BERLIN DRESDEN HAMBURG COSMO CONSULT AG (Holding) COSMO CONSULT GmbH COSMO CONSULT GmbH COSMO CONSULT GmbH Schöneberger Straße 15 Schöneberger Straße 15 Am Brauhaus 12 Friesenweg 2a Berlin Berlin Dresden Hamburg Fon +49(0) Fon +49(0) Fon +49(0) Fon +49(0) Fax +49(0) Fax +49(0) Fax +49(0) Fax +49(0) MÜNCHEN MÜNSTER NÜRNBERG NÜRNBERG COSMO CONSULT BI GmbH COSMO CONSULT GmbH COSMO CONSULT GmbH COSMO CONSULT SI GmbH Agnes-Pockels-Bogen 1 Von-Steuben-Straße Neumeyerstraße 30 Neumeyerstraße München Münster Nürnberg Nürnberg Fon +49(0) Fon +49(0) Fon +49(0) Fon +49(0) Fax +49(0) Fax +49(0) Fax +49(0) Fax +49(0) muenchen@cosmoconsult.com muenster@cosmoconsult.com nuernberg@cosmoconsult.com nuernberg@cosmoconsult.com STUTTGART WÜRZBURG COSMO CONSULT GmbH COSMO CONSULT BI GmbH Konrad-Zuse-Platz 1 Wörthstraße Böblingen Würzburg Fon +49(0) Fon +49(0) Fax +49(0) Fax +49(0) stuttgart@cosmoconsult.com wuerzburg@cosmoconsult.com Frankreich SPANIEN SCHWEDEN SCHWEIZ COSMO CONSULT COSMO consult cosmo consult cosmo CONSULT 21, rue du Faubourg Saint Antoine C/ Pare Rodés, n. 26, Torre A, 1º- 1ª Rålambsvägen 17 Rütistrasse Paris, France Sabadell-Barcelona, Spain Stockholm, Sweden 8952 Schlieren, Switzerland Phone Phone Phone Phone Fax Fax Fax fr.info@cosmoconsult.com es.info@cosmoconsult.com se.info@cosmoconsult.com ch.info@cosmoconsult.com