HAIG Select. Halbjahresbericht zum 30. Juni 2015

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1 FCP T eil I Gesetz von 2010 HAIG Select Halbjahresbericht zum 30. Juni 2015 Ein Investmentfonds mit Sondervermögenscharakter als Umbrellafonds (fonds commun de placement à compartiments multiples) gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen in seiner jeweils gültigen Fassung Verwaltungsgesellschaft Verwahrstelle

2 Inhalt Management und Verwaltung 3 Erläuterungen zu den Vermögensübersichten 5 HAIG Select Formel 25 6 HAIG Select Formel HAIG Select Formel HAIG Select Konsolidierung 19 2

3 Management und Ver waltung Management und Verwaltung Verwaltungsgesellschaft Verwahrstelle Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. R.C.S. Luxembourg B c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach Eigenkapital zum 31. Dezember 2014: EUR Aufsichtsrat Vorsitzender Michael O. Bentlage Partner Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Mitglieder Jochen Lucht Persönlich haftender Gesellschafter Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Marie-Anne van den Berg Niederlassungsleiterin Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg Vorstand Stefan Schneider Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Achim Welschoff Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstraße 24, D Frankfurt am Main Dienstleistungen erbracht durch: Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach Zahl- und Informationsstellen Großherzogtum Luxemburg Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach Bundesrepublik Deutschland Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstraße 24, D Frankfurt am Main Republik Österreich Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG Graben 21, A-1010 Wien Abschlussprüfer Ernst & Young S.A. Cabinet de révision agréé 7, rue Gabriel Lippmann, Parc d'activité Syrdall 2 L-5365 Munsbach Register- und Transferstelle Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach 3

4 Sehr geehrte Damen und Herren, der vorliegende Bericht informiert Sie umfassend über die Entwicklung des Investmentfonds HAIG Select mit seinen Teilfonds HAIG Select Formel 25, HAIG Select Formel 50 und HAIG Select Formel 100. Der Investmentfonds ist ein nach Luxemburger Recht in Form eines fonds commun de placement à compartiments multiples (FCP) errichtetes Sondervermögen gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen in seiner jeweils gültigen Fassung. Er erfüllt die Anforderungen der Richtlinie des Rates der Europäischen Gemeinschaften Nr. 2009/65/EG vom 13. Juli Zeichnungen können nur auf Grundlage des aktuellen Verkaufsprospekts oder der wesentlichen Anlegerinformationen (Key Investor Information Document) zusammen mit dem Zeichnungsantragsformular, dem letzten Jahresbericht und gegebenenfalls dem letzten Halbjahresbericht erfolgen. Wir möchten noch darauf hinweisen, dass Änderungen der Vertragsbedingungen des Sondervermögens sowie sonstige wesentliche Anlegerinformationen an die Anteilinhaber im Internet unter bekannt gemacht werden. Hier finden Sie ebenfalls aktuelle Fondspreise und Fakten zu Ihren Fonds. Der Bericht umfasst den Zeitraum vom 1. Januar 2015 bis zum 30. Juni Wertentwicklung des Netto-Fondsvermögens im Berichtszeitraum (nach BVI-Methode exkl. Verkaufsprovision) HAIG Select Formel 100 A 11,05 % HAIG Select Formel 100 B 11,04 % HAIG Select Formel 25 A 3,18 % HAIG Select Formel 25 B 3,17 % HAIG Select Formel 50 A 0,83 % HAIG Select Formel 50 B 0,74 % Die Wertentwicklung ist die prozentuale Veränderung zwischen dem angelegten Vermögen am Anfang des Anlagezeitraumes und seinem Wert am Ende des Anlagezeitraumes. Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. 4

5 Erläuter ung en zu den Ver mögensübersichten Erläuterungen zu den Vermögensübersichten zum 30. Juni 2015 Der Wert eines Anteils ("Anteilwert") lautet auf der im Verkaufsprospekt dargestellten Übersicht des jeweiligen Teilfonds festgelegte Währung der Anteilklasse ("Anteilklassenwährung"). Er wird unter Aufsicht der Depotbank von der Verwaltungsgesellschaft oder einem von ihr beauftragten Dritten an jedem im Verkaufsprospekt des jeweiligen Teilfonds festgelegten Tag ("Bewertungstag") berechnet. Die Berechnung des Teilfonds und seiner Anteilklassen erfolgt durch Teilung des Netto-Fondsvermögens der jeweiligen Anteilklasse durch die Zahl der am Bewertungstag im Umlauf befindlichen Anteile dieser Anteilklasse. Soweit in Jahres- und Halbjahresberichten sowie sonstigen Finanzstatistiken aufgrund gesetzlicher Vorschriften oder gemäß den Regelungen des Verwaltungsreglements Auskunft über die Situation des Fondsvermögens des Fonds insgesamt gegeben werden muss, erfolgen diese Angaben in Euro ("Referenzwährung"), und die Vermögenswerte der jeweiligen Teilfonds werden in die Referenzwährung umgerechnet. Das Netto-Fondsvermögen wird nach folgenden Grundsätzen berechnet: a) Die im Fonds enthaltenen Zielfondsanteile werden zum letzten festgestellten und erhältlichen Anteilwert bzw. Rücknahmepreis bewertet. b) Der Wert von Kassenbeständen oder Bankguthaben, Einlagenzertifikaten und ausstehenden Forderungen, vorausbezahlten Auslagen, Bardividenden und erklärten oder aufgelaufenen und noch nicht erhaltenen Zinsen entspricht dem jeweiligen vollen Betrag, es sei denn, dass dieser wahrscheinlich nicht voll bezahlt oder erhalten werden kann, in welchem Falle der Wert unter Einschluss eines angemessenen Abschlages ermittelt wird, um den tatsächlichen Wert zu erhalten. c) Der Wert von Vermögenswerten, welche an einer Börse oder an einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt werden, wird auf der Grundlage des letzten verfügbaren Kurses, ermittelt, sofern nachfolgend nichts anderes geregelt ist. d) Sofern ein Vermögenswert nicht an einer Börse oder auf einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt wird oder sofern für Vermögenswerte, welche an einer Börse oder auf einem anderen Markt wie vorerwähnt notiert oder gehandelt werden, die Kurse entsprechend den Regelungen in c) den tatsächlichen Marktwert der entsprechenden Vermögenswerte nicht angemessen widerspiegeln, wird der Wert solcher Vermögenswerte auf der Grundlage des vernünftigerweise vorhersehbaren Verkaufspreises nach einer vorsichtigen Einschätzung ermittelt. e) Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, die nicht an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, entspricht dem jeweiligen Nettoliquidationswert, wie er gemäß den Richtlinien des Vorstands auf einer konsistent für alle verschiedenen Arten von Verträgen angewandten Grundlage festgestellt wird. Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, welche an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, wird auf der Grundlage der letzten verfügbaren Abwicklungspreise solcher Verträge an den Börsen oder organisierten Märkten, auf welchen diese Futures, Forwards oder Optionen vom Fonds gehandelt werden, berechnet; sofern ein Future, ein Forward oder eine Option an einem Tag, für welchen der Nettovermögenswert bestimmt wird, nicht liquidiert werden kann, wird die Bewertungsgrundlage für einen solchen Vertrag vom Vorstand in angemessener und vernünftiger Weise bestimmt. f) Swaps werden zu ihrem Marktwert bewertet. Es wird darauf geachtet, dass Swap - Kontrakte zu marktüblichen Bedingungen im exklusiven Interesse des Fonds abgeschlossen werden. g) Geldmarktinstrumente können zu ihrem jeweiligen Verkehrswert, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt, bewertet werden. h) Sämtliche sonstige Wertpapiere oder sonstige Vermögenswerte werden zu ihrem angemessenen Marktwert bewertet, wie dieser nach Treu und Glauben und entsprechend dem der Verwaltungsgesellschaft auszustellenden Verfahren zu bestimmen ist. i) Die auf Wertpapiere entfallenden anteiligen Zinsen werden mit einbezogen, soweit diese nicht im Kurswert berücksichtigt wurden (Dirty - Pricing). Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds ausgedrückt sind, wird in diese Währung zu den zuletzt bei einer Großbank verfügbaren Devisenkursen umgerechnet. Wenn solche Kurse nicht verfügbar sind, wird der Wechselkurs nach Treu und Glauben und nach dem vom Vorstand aufgestellten Verfahren bestimmt. Die Verwaltungsgesellschaft kann nach eigenem Ermessen andere Bewertungsmethoden zulassen, wenn sie dieses im Interesse einer angemesseneren Bewertung eines Vermögenswertes des Fonds für angebracht hält. Wenn die Verwaltungsgesellschaft der Ansicht ist, dass der ermittelte Anteilwert an einem bestimmten Bewertungstag den tatsächlichen Wert der Anteile des Fonds nicht wiedergibt, oder wenn es seit der Ermittlung des Anteilwertes beträchtliche Bewegungen an den betreffenden Börsen und/oder Märkten gegeben hat, kann die Verwaltungsgesellschaft beschließen, den Anteilwert noch am selben Tag zu aktualisieren. Unter diesen Umständen werden alle für diesen Bewertungstag eingegangenen Anträge auf Zeichnung und Rücknahme auf der Grundlage des Anteilwertes eingelöst, der unter Berücksichtigung des Grundsatzes von Treu und Glauben aktualisiert worden ist. 5

6 HAIG Select For mel 25 Vermögensübersicht zum HAIG Select Formel 25 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurs Kurswert in % des Fonds- Währung im Berichtszeitraum EUR vermögens Investmentanteile Bundesrep. Deutschland First Private Wealth Inhaber-Anteile B DE000A0KFTH1 Anteile , ,00 0,00 EUR 73, ,00 4,01 Frankreich Metropole Selection Actions au Porteur W 5 Déc.oN FR Anteile 5.200, ,00 0,00 EUR 279, ,00 5,32 Großbritannien First State Gl.List.Infrast.Fd Reg. Acc. Units A EUR o.n. GB00B2PDR286 Anteile ,00 0,00 0,00 EUR 1, ,20 3,82 Thread.Focus Invt-Credit Opps Nam.-Ant. Ins.Gross Acc.EUR on GB00B3D8PZ13 Anteile , ,00 0,00 EUR 1, ,42 6,43 Irland ishares III-EO Ag.Bd UCITS ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0RM447 Anteile , ,00 0,00 EUR 117, ,00 17,21 ishares PLC-MSCI Wo.UC.ETF DIS Registered Shares o.n. IE00B0M62Q58 Anteile , ,00 0,00 EUR 33, ,50 3,34 SPDR Bar.EO Aggregate Bd ETF Registered Shares o.n. IE00B41RYL63 Anteile , ,00 0,00 EUR 58, ,00 8,11 Luxemburg BlackRock Str.F-Fxd Inc.Str.Fd Act. Nom. D EUR o.n. LU Anteile ,00 0,00 0,00 EUR 121, ,00 5,26 db x-track.msci Eur.Ind.ETF DR Inhaber-Anteile 1C o.n. LU Anteile , ,00 0,00 EUR 53, ,50 10,95 H&A Wandelanleihen Europa Inhaber-Anteile C I o.n. LU Anteile , ,00 0,00 EUR 57, ,00 5,06 JPMorgan Fds-EO Aggregat.Bd.Fd Actions Nom. A(inc)EUR o.n. LU Anteile , ,00 0,00 EUR 107, ,10 16,37 OptoFlex Inhaber-Ant. I (thes.)eur o.n. LU Anteile 1.400,00 500,00 0,00 EUR 1.133, ,00 5,80 Robeco CGF-US Large Cap Eq. Actions Nominatives I USD o.n. LU Anteile 5.850,00 0,00 0,00 USD 201, ,99 3,86 UBAM-Global High Yield Solut. Inhaber-Ant. I Cap.USD o.n. LU Anteile 8.400, ,00 0,00 USD 146, ,03 4,02 Summe: Investmentanteile ,74 99,58 Bankguthaben USD bei Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg ,45 USD ,75 0,43 Kurzfristige Bankverbindlichkeiten EUR bei Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg ,81 EUR ,81-0,01 Summe: Bankguthaben ,94 0,42 Sonstige Vermögensgegenstände Ansprüche auf Ausschüttungen ,92 EUR ,92 0,13 Sonstige Forderungen 756,16 EUR 756,16 0,00 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände ,08 0,13 Gesamtaktiva ,76 100,13 6

7 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurs Kurswert in % des Fonds- Währung im Berichtszeitraum EUR vermögens Verbindlichkeiten aus Depotbank-/ Verwahrstellenvergütung ,10 EUR ,10-0,01 Prüfungskosten ,70 EUR ,70-0,02 Risikomanagementvergütung -500,00 EUR -500,00 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten -250,00 EUR -250,00 0,00 Taxe d'abonnement ,60 EUR ,60-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -333,34 EUR -333,34 0,00 Verwaltungsvergütung ,09 EUR ,09-0,09 Zinsverbindlichkeiten aus Bankguthaben -38,02 EUR -38,02 0,00 Summe: Verbindlichkeiten ,85-0,13 Gesamtpassiva ,85-0,13 Fondsvermögen ,91 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 7

8 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens, welche nicht in Fondswährung ausgedrückt sind, sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Devisenkurse bewertet. Devisenkurse (in Mengennotiz) per US-Dollar USD 1,1150 = 1 Euro (EUR) 8

9 Verkaufsprovisionen und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des HAIG Select Formel 25* zum 30. Juni 2015 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Rücknahme- Verkaufs- Verwaltungsprovision provision vergütung Bundesrep. Deutschland ACATIS-GANE VALUE EVENT F. UI Inhaber-Anteile B (Inst.) EUR DE000A1C5D ,95 % CSR Bond Plus OP Inhaber-Anteile EUR DE000A0M6W ,41 % First Private Wealth Inhaber-Anteile B EUR DE000A0KFTH ,50 % ishares Core DAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile EUR DE ,17 % Frankreich Amundi ETF TOPIX EUR Hed.Daily Actions au Porteur o.n. EUR FR ,48 % Metropole Selection Actions au Porteur W 5 Déc.oN EUR FR ,85 % Großbritannien First State Gl.List.Infrast.Fd Reg. Acc. Units A EUR o.n. EUR GB00B2PDR ,85 % Thread.Focus Invt-Credit Opps Nam.-Ant. Ins.Gross Acc.EUR on EUR GB00B3D8PZ ,50 % Threadn.Inv.Fds-Euro.Sm.Cos Fd Netto-Ertragsant. Klasse 1 on EUR GB00B0H6D ,50 % Irland ishares III-EO Ag.Bd UCITS ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. EUR DE000A0RM ,25 % ishares PLC-MSCI Wo.UC.ETF DIS Registered Shares o.n. EUR IE00B0M62Q ,50 % SPDR Bar.EO Aggregate Bd ETF Registered Shares o.n. EUR IE00B41RYL ,20 % Luxemburg A.C.-Assenagon Cred.Selection Inhaber-Anteile I o.n. EUR LU ,70 % BlackRock Str.F-Fxd Inc.Str.Fd Act. Nom. D EUR o.n. EUR LU ,60 % db x-track.msci Eur.Ind.ETF DR Inhaber-Anteile 1C o.n. EUR LU ,30 % Fidecum-Contrarian Val.Eurol. Inhaber-Anteile C o.n. EUR LU ,80 % H&A Wandelanleihen Europa Inhaber-Anteile C I o.n. EUR LU ,60 % Ignis Gl.Fd-Ign.Abs.Ret.Gov.Bd Inhaber-Anteile A EUR Hed.o.N. EUR LU ,00 % JB Multibd-Absolute Return Bd Actions au Porteur B o.n. EUR LU ,00 % JPMorgan Fds-EO Aggregat.Bd.Fd Actions Nom. A(inc)EUR o.n. EUR LU ,20 % MS Invt Fds-Divers.Alpha Plus Actions Nominatives Z o.n. EUR LU ,98 % OptoFlex Inhaber-Ant. I (thes.)eur o.n. EUR LU ,40 % Robeco CGF-US Large Cap Eq. Actions Nominatives I USD o.n. USD LU ,25 % Swisscanto(LU)Bd Fund-COCO Inh.-Anteile H EUR J o.n. EUR LU ,72 % Tweedy,Br.V.Fds-Intl Value EO Registered Shares Class B o.n. EUR LU ,25 % UBAM-Global High Yield Solut. Inhaber-Ant. I Cap.USD o.n. USD LU ,25 % UBS(L)Bd-Convert Global (EUR) Act.Nom.(EUR hedged)q-acc EUR LU ,95 % o.n. UBS(Lux)Eq.-Europ.Opp.Uncon.EO Namens-Ant. Q-acc.o.N. EUR LU ,82 % UBS-ETF-MSCI Swit.20/35 UC.ETF Inhaber-Anteile A Acc.CHF EUR LU ,20 % o.n. UBS-ETF-UBS-ETF M.IB.EO Liq.C. Namens-Anteile A EUR o.n. EUR LU ,20 % * Die Zielfonds wurden zum Nettoinventarwert gekauft bzw. verkauft, d.h. es wurden keine Ausgabeaufschläge und Rücknahmegebühren gezahlt. 9

10 Fondsvermögen in EUR, Inventarwert je Anteil in EUR und umlaufende Anteile HAIG Select Formel 25 Anteilklasse Anteilklasse B A zum in EUR in EUR Fondsvermögen , ,57 Inventarwert je Anteil 85,48 63,87 Umlaufende Anteile , ,000 10

11 HAIG Select For mel 50 Vermögensübersicht zum HAIG Select Formel 50 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurs Kurswert in % des Fonds- Währung im Berichtszeitraum EUR vermögens Investmentanteile Frankreich Amundi ETF S&P 500 EUR Hed.Da. Actions au Porteur o.n. FR Anteile , , ,00 EUR 53, ,00 18,56 Irland ishares VI-JPM USD EM Bd EO HD Bearer Shs (Dt. Zert.)o.N. DE000A1W0PN8 Anteile , , ,00 EUR 99, ,00 17,97 PFI SETF-P.EO Sht Matur.Source Reg. Shares Inc. o.n. IE00B5ZR2157 Anteile , , ,00 EUR 101, ,00 19,59 Luxemburg ComSt.-Comm.EONIA Ind.TR U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. LU Anteile , , ,00 EUR 103, ,00 18,52 db x-track.msci Eur.Ind.ETF DR Inhaber-Anteile 1C o.n. LU Anteile , , ,00 EUR 53, ,00 17,98 Summe: Investmentanteile ,00 92,62 Bankguthaben EUR bei Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg ,30 EUR ,30 7,43 Summe: Bankguthaben ,30 7,43 Sonstige Vermögensgegenstände Ansprüche auf Ausschüttungen ,49 EUR ,49 0,07 Sonstige Forderungen 756,16 EUR 756,16 0,00 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände ,65 0,07 Gesamtaktiva ,95 100,12 11

12 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurs Kurswert in % des Fonds- Währung im Berichtszeitraum EUR vermögens Verbindlichkeiten aus Depotbank-/ Verwahrstellenvergütung ,91 EUR ,91-0,01 Prüfungskosten ,75 EUR ,75-0,02 Risikomanagementvergütung -625,00 EUR -625,00 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten -250,00 EUR -250,00 0,00 Taxe d'abonnement ,97 EUR ,97-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -333,34 EUR -333,34 0,00 Verwaltungsvergütung ,94 EUR ,94-0,08 Zinsverbindlichkeiten aus Bankguthaben -342,78 EUR -342,78 0,00 Summe: Verbindlichkeiten ,69-0,12 Gesamtpassiva ,69-0,12 Fondsvermögen ,26 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 12

13 Verkaufsprovisionen und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des HAIG Select Formel 50* zum 30. Juni 2015 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Rücknahme- Verkaufs- Verwaltungsprovision provision vergütung Frankreich Amundi ETF S&P 500 EUR Hed.Da. Actions au Porteur o.n. EUR FR ,28 % Amundi ETF TOPIX EUR Hed.Daily Actions au Porteur o.n. EUR FR ,48 % Lyxor UCITS ETF Euro Cash FCP Actions au Porteur o.n. EUR FR ,15 % Irland ishares III-C.EO Gov.Bd UC.ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. EUR DE000A0YBRZ ,20 % ishares PLC-EO In.Li.Go.Bd U.E Registered Shares o.n. EUR IE00B0M62X ,25 % ishares VI-JPM USD EM Bd EO HD Bearer Shs (Dt. Zert.)o.N. EUR DE000A1W0PN ,50 % ishsvii-core S&P 500 UCITS ETF Registered Shares o.n. EUR IE00B5BMR ,09 % PFI SETF-P.EO Sht Matur.Source Reg. Shares Inc. o.n. EUR IE00B5ZR ,35 % Luxemburg ComSt.-Comm.EONIA Ind.TR U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. EUR LU ,10 % db x-tr.ii-eonia ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. EUR LU ,15 % db x-tr.msci Emer.Mkts.Idx.ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. EUR LU ,65 % db x-track.msci Eur.Ind.ETF DR Inhaber-Anteile 1C o.n. EUR LU ,30 % * Die Zielfonds wurden zum Nettoinventarwert gekauft bzw. verkauft, d.h. es wurden keine Ausgabeaufschläge und Rücknahmegebühren gezahlt. 13

14 Fondsvermögen in EUR, Inventarwert je Anteil in EUR und umlaufende Anteile HAIG Select Formel 50 Anteilklasse Anteilklasse B A zum in EUR in EUR Fondsvermögen , ,10 Inventarwert je Anteil 80,69 62,28 Umlaufende Anteile , ,333 14

15 HAIG Select For mel 100 Vermögensübersicht zum HAIG Select Formel 100 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurs Kurswert in % des Fonds- Währung im Berichtszeitraum EUR vermögens Investmentanteile Bundesrep. Deutschland CHOM CAPITAL Act.Ret.Europe UI Inhaber-Anteile AK I DE000A1JCWS9 Anteile 5.250, ,00 0,00 EUR 190, ,00 6,61 Frankreich Amundi ETF TOPIX EUR Hed.Daily Actions au Porteur o.n. FR Anteile 3.500,00 0,00 0,00 EUR 210, ,00 4,87 Irland G.A.M.Fds-Guinness Gl.Energy Registered Shares C EUR o.n. IE00BGHQF524 Anteile ,00 0,00 0,00 EUR 9, ,20 4,89 ishs II - MSCI Europ.UC.ETFDIS Registered Shares o.n. IE00B1YZSC51 Anteile , ,00 0,00 EUR 24, ,00 4,05 ishsvii-core S&P 500 UCITS ETF Registered Shares o.n. IE00B5BMR087 Anteile 7.007, ,00 0,00 EUR 171, ,47 7,91 JO Hambro Cap.Mgmt U.-Gl.Sel. Registered Shs A Euro o.n. IE00B3DBRP41 Anteile ,00 0,00 0,00 EUR 2, ,55 5,35 Liechtenstein B & I Asian Real Est.Sec.Fund Inhaber-Anteile C o.n. LI Anteile 5.700, ,00 0,00 EUR 132, ,00 4,99 Bonafide Global Fish Fund Inhaber-Anteile EUR o.n. LI Anteile 300,00 0,00 0,00 EUR 1.533, ,00 3,03 Luxemburg Bellevue Fds (Lux)-BB Afr.Opp. Namens-Anteile I EUR o.n. LU Anteile 2.515,00 650,00 0,00 EUR 222, ,20 3,69 db x-track.msci Eur.Ind.ETF DR Inhaber-Anteile 1C o.n. LU Anteile , ,00 0,00 EUR 53, ,00 17,85 H & A Aktien Small Cap EMU Inhaber-Anteile C I o.n. LU Anteile ,00 0,00 0,00 EUR 52, ,00 3,43 Jupiter Gl.Fd.-J.Europ.Growth Namens-Ant. I EUR Acc. o.n. LU Anteile ,00 0,00 0,00 EUR 36, ,00 5,49 Mand.Fds-Mand.Uniq.Sm.+M.C.Eur Inhaber-Anteile G o.n. LU Anteile 70,00 0,00 0,00 EUR , ,50 5,79 Squad Capital - Squad Value Actions au Porteur B o.n. LU Anteile 1.700,00 0,00 0,00 EUR 331, ,00 3,71 Tweedy,Br.V.Fds-Intl Value EO Registered Shares Class B o.n. LU Anteile 7.000,00 0,00 0,00 EUR 88, ,00 4,07 UBS(Lux)Eq.-Europ.Opp.Uncon.EO Namens-Ant. Q-acc.o.N. LU Anteile 4.400,00 0,00 0,00 EUR 152, ,00 4,43 Summe: Investmentanteile ,92 90,18 Bankguthaben EUR bei Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg ,61 EUR ,61 10,57 Summe: Bankguthaben ,61 10,57 Sonstige Vermögensgegenstände Sonstige Forderungen 756,16 EUR 756,16 0,00 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände 756,16 0,00 Gesamtaktiva ,69 100,75 15

16 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurs Kurswert in % des Fonds- Währung im Berichtszeitraum EUR vermögens Verbindlichkeiten aus Depotbank-/ Verwahrstellenvergütung ,57 EUR ,57-0,01 Performance Fee ,45 EUR ,45-0,54 Prüfungskosten ,87 EUR ,87-0,04 Risikomanagementvergütung -625,00 EUR -625,00 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten -250,00 EUR -250,00 0,00 Taxe d'abonnement -974,93 EUR -974,93-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -333,34 EUR -333,34 0,00 Verwaltungsvergütung ,99 EUR ,99-0,14 Zinsverbindlichkeiten aus Bankguthaben -83,73 EUR -83,73 0,00 Summe: Verbindlichkeiten ,88-0,75 Gesamtpassiva ,88-0,75 Fondsvermögen ,81 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 16

17 Verkaufsprovisionen und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des HAIG Select Formel 100* zum 30. Juni 2015 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Rücknahme- Verkaufs- Verwaltungsprovision provision vergütung Bundesrep. Deutschland 4Q-VALUE FONDS Inhaber-Anteile EUR DE ,50 % CHOM CAPITAL Act.Ret.Europe UI Inhaber-Anteile AK I EUR DE000A1JCWS ,28 % Frankreich Amundi ETF TOPIX EUR Hed.Daily Actions au Porteur o.n. EUR FR ,48 % Irland G.A.M.Fds-Guinness Gl.Energy Registered Shares C EUR o.n. EUR IE00BGHQF ,50 % GAM STAR - China Equity Registered Shs.USD Class Inc. USD IE00B1W3WS ,50 % Heptagon Fd-Yacktman US Equity Reg. Units I USD o.n. USD IE00B61H9W ,15 % ishs II - MSCI Europ.UC.ETFDIS Registered Shares o.n. EUR IE00B1YZSC ,35 % ishsvii-core S&P 500 UCITS ETF Registered Shares o.n. EUR IE00B5BMR ,09 % JO Hambro Cap.Mgmt U.-EO.Se.V. Registered Shs B Euro o.n. EUR IE ,25 % JO Hambro Cap.Mgmt U.-Gl.Sel. Registered Shs A Euro o.n. EUR IE00B3DBRP ,75 % Polar Capit.Fds-North American Registered Shs R USD o.n. USD IE00B5KSKH ,35 % Liechtenstein B & I Asian Real Est.Sec.Fund Inhaber-Anteile C o.n. EUR LI ,30 % Bonafide Global Fish Fund Inhaber-Anteile EUR o.n. EUR LI ,20 % Luxemburg A.I.I.S.-All.US Ult.Micro Cap Inhaber-Ant. P (USD) o.n. USD LU ,00 % Bellevue Fds (Lux)-BB Afr.Opp. Namens-Anteile I EUR o.n. EUR LU ,90 % ComSt.-MSCI Europe TRN U.ETF Inhaber-Anteile I o.n. EUR LU ,25 % db x-track.msci Eur.Ind.ETF DR Inhaber-Anteile 1C o.n. EUR LU ,30 % Fidecum-Contrarian Val.Eurol. Inhaber-Anteile C o.n. EUR LU ,80 % G.Sachs Fds-Gl.Sm.Cap Core Eq. Reg. Shs I Acc.(snap)EUR EUR LU ,85 % o.n. H & A Aktien Small Cap EMU Inhaber-Anteile C I o.n. EUR LU ,50 % Jupiter Gl.Fd.-J.Europ.Growth Namens-Ant. I EUR Acc. o.n. EUR LU ,75 % Mand.Fds-Mand.Uniq.Sm.+M.C.Eur Inhaber-Anteile G o.n. EUR LU ,90 % Squad Capital - Squad Value Actions au Porteur B o.n. EUR LU ,50 % Tweedy,Br.V.Fds-Intl Value EO Registered Shares Class B o.n. EUR LU ,25 % UBS(Lux)Eq.-Europ.Opp.Uncon.EO Namens-Ant. Q-acc.o.N. EUR LU ,82 % UBS-ETF-MSCI Swit.20/35 UC.ETF Inhaber-Anteile A Acc.CHF EUR LU ,20 % o.n. UBS-ETF-UBS-ETF M.IB.EO Liq.C. Namens-Anteile A EUR o.n. EUR LU ,20 % * Die Zielfonds wurden zum Nettoinventarwert gekauft bzw. verkauft, d.h. es wurden keine Ausgabeaufschläge und Rücknahmegebühren gezahlt. 17

18 Fondsvermögen in EUR, Inventarwert je Anteil in EUR und umlaufende Anteile HAIG Select Formel 100 Anteilklasse Anteilklasse B A zum in EUR in EUR Fondsvermögen , ,14 Inventarwert je Anteil 91,62 73,18 Umlaufende Anteile , ,121 18

19 HAIG Select Konsolidi erung HAIG Select Konsolidierung Konsolidierte Vermögensübersicht HAIG Select zum 30. Juni 2015 in EUR in % Aktiva Investmentanteile ,66 94,70 Bankguthaben ,85 5,47 Ansprüche auf Ausschüttungen ,41 0,08 Sonstige Forderungen 2.268,48 0,01 Gesamtaktiva ,40 100,26 Passiva Verbindlichkeiten aus Prüfungskosten ,32-0,03 Depotbank-/ Verwahrstellenvergütung ,58-0,01 Risikomanagementvergütung ,00 0,00 Taxe d'abonnement ,50-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung ,02 0,00 Verwaltungsvergütung ,02-0,10 Performance Fee ,45-0,11 Sonstige Verbindlichkeiten -750,00 0,00 Zinsverbindlichkeiten aus Bankguthaben -464,53 0,00 Gesamtpassiva ,42-0,26 Konsolidiertes Fondsvermögen am Ende ,98 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 19