Rechnungswesen Finanz-, Anlagenbuchhaltung & Controlling

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1 Rechnungswesen Finanz-, Anlagenbuchhaltung & Controlling

2 Allgemeines Comarch Financials Enterprise bietet umfassende Funktionalität für Finanz- und Anlagenbuchhaltung sowie Controlling. Die Anwendungen sind vollständig in das ERPII-System Comarch ERP Enterprise integriert, können aber auch als Stand-alone-Lösungen in Verbindung mit beliebigen umgebenden Systemen eingesetzt werden. Dadurch, dass die Rechnungswesen-Frameworks mit der neuen App-Technologie entwickelt sind, können die Anwender die Finanzapplikationen schrittweise einführen; kurzfristig umzusetzende gesetzliche Änderungen lassen sich jederzeit unabhängig vom Releasestand des ERP-Systems ausliefern. Software für starke Unternehmen

3 Stammdaten Rechnungswesen Leistungsumfang Comarch Financials Enterprise ist eine komplette Neuentwicklung und stellt eine vollständig integrierte Lösung im ERP- System Comarch ERP Enterprise dar, die allen Anforderungen eines modernen Rechnungswesen gerecht wird. Mit Hilfe der neuen Möglichkeiten in Comarch ERP Enterprise, wurde das Rechnungswesen als Add-On-Lösung implementiert. Die Offenheit in Bezug auf Datenbanken, Betriebssystemen und Hardwareplattformen ist automatisch auch ein Highlight des neuen Rechnungswesens. Partner Sachkonten Steuerschlüssel Belegarten Zahlungsbedingungen Geschäftsjahre und Buchungsperioden Buchen Währungsbuchhaltung Splittbuchungen OP-Bearbeitung Periodische Buchungen Musterbuchungen Löschen/Stornieren von Buchungen Direkte Buchung im Controlling Versorgung Belegbriefkasten Anlagenbuchhaltung Zahlungsverkehr/Bankeinzug (Inland, Ausland, SEPA) Auswahl der fälligen Posten Bearbeiten eines Zahlungs-/Einzugsvorschlages Zahlungen/Einzüge ausführen Mahnungen Auswahl der fälligen Posten/Mahnvorschlag Bearbeitung des Mahnvorschlages Verbandsregulierung Erstellen der Mahnungen Listen und Reporte Cockpits Abschluss/Eröffnung Buchen in mehreren Wirtschaftsjahren Das Rechnungswesen gliedert sich in Finanzbuchhaltung und Controlling, ist mehrmandantenfähig und somit in der Lage, mehrere rechtlich selbständige Firmen parallel abzubilden. Diese Firmen werden als Finanzorganisationen geführt und können in allen Programmen benutzerabhängig vorbesetzt werden. Aufgrund der Globalisierung der Finanz- und Kapitalmärkte ist eine einheitliche Rechnungslegung, insbesondere für börsennotierte Unternehmen, eine Voraussetzung für jedes zukunftsorientierte Rechnungswesen. Comarch ERP Enterprise bietet die Möglichkeit, neben dem nationalen Recht auch weitere internationale Rechnungslegungen abzubilden. Die Comarch ERP Enterprise Finanzbuchhaltung bildet einen Schwerpunkt des Rechnungswesens, in dem neben dem Hauptbuch auch das Nebenbuch der Personenkonten abgebildet wird. Die Anlagenbuchhaltung als weiteres Nebenbuch wird in einem eigenen Framework verwaltet. Bei der Entwicklung der Finanzbuchhaltung wurde großer Wert auf eine nahtlose Integration in den Semiramis-Standard gelegt. Sachkonten, Steuerschlüssel, Zahlungsbedingungen und weitere vorhandene Stammdaten des Comarch ERP-Systems wurden um zusätzliche Funktionen und Felder erweitert, soweit dies für die Anforderungen einer modernen Finanzbuchhaltung notwendig war. Somit müssen auch in diesem Framework keine zum ERP-System redundanten Daten gepflegt werden. Mehrmandantenfähigkeit Parallele Rechnungslegung Mehrsprachigkeit (Deutsch/Englisch) Customizing Druckausgabe/Dateiausgabe -Versand/Fax-Versand Export- und Import-Schnittstellen Daten Im- und Export Finanzbuchhaltung Leistungsumfang Parallele Bilanzierung nach HGB, IFRS, USGAAP und weiteren Ansätzen Getrennte Buchhaltungs- und Steuerperioden Mischkonten sowie Einmal-Kunden und Einmal-Lieferanten Moderne und effiziente Erfassung von Buchungsbelegen der Anlagenbuchhaltung Zahlungsverkehr Inland DE (DTAUS, SEPA, Lastschriften, Bankeinzüge) Zahlungsverkehr Ausland DE (DTAZV, SEPA) mit Melde- und Mahnwesen (per Brief, Fax, Mail) Verbandsabwicklung (Buchen, Zahlen, Mahnen, Auswerten) Dialog-Informationssystem mit Hilfe von Cockpits Standardlisten mit speicherbaren Formaten Frei definierbare Zeilen- und Spaltenreporte 4 5

4 Controlling Leistungsumfang Anlagenbuchhaltung Leistungsumfang Der Bereich Controlling umfasst neben der klassischen Kostenstellen- und Kostenträgerrechnung auch die kostenrechnerische Betrachtung von Projekten, Betriebseinheiten und weiteren frei definierbaren Dimensionen (wie Kunde, Vertreter, Artikel, Region). Dabei können alle gängigen Kostenrechnungsphilosophien berücksichtigt werden. Ergänzt werden die Controlling-Funktionen durch zahlreiche für den Bereich Planung und Budgetierung. Teilsysteme Kostenstellenrechnung Kostenträgerrechnung/Kalkulation Projektcontrolling Vertriebscontrolling/Kundendeckungsbeitragsrechnung Profitcenterrechnung Kostenrechnungssysteme Deckungsbeitragsrechnung Istkostenrechnung zu Voll-/Teilkosten Grenzplankostenrechnung Flexible Plankostenrechnung zu Voll-/Teilkosten Prozesskostenrechnung Informationsarten Für alle Bilanzierungskreise möglich Kostenarten Erlöse, Kosten Preise, Kennziffern, Bezugsgrößen Mengen Kostenartenklassifikationen Dimensionsklassifikationen Infokostenarten Periodenbezogen Buchungen Buchungen können aus beliebigen Vorsystemen über externe Schnittstellen in das Controlling übernommen werden Die Übernahme von Buchungen aus der Finanzbuchhaltung und der Anlagenbuchhaltung ist integraler Bestandteil des Semiramis Controlling Zusätzliche manuelle Erfassung von Buchungen Automatisches Generieren von Buchungen aus Primärbuchungen Planung und Budgetierung Beliebige Anzahl von Planvarianten möglich, Estimates pro Mandant und Geschäftsjahr Neubewertung von Planwerten Maschinelle Planvorschläge und manuelle Nachbearbeitung Automatische Budgetierung, Kalenderisierung, Berücksichtigung von periodischen Schwankungen Planung von Einzelkosten, Leistungen, Produktionsund Absatzmengen Investitionsplanung und -kontrolle (Soll/Ist) Automatische Berücksichtigung in der Ergebnisrechnung Sekundärkosten (Umlagen und Leistungsverrechnungen) Für Ist-, Budget-, Plankosten bzw. Erlöse Innerhalb und zwischen Teilsystemen Umlagen (Stufenleiterverfahren und iterative Verrechnung) Leistungsverrechnung gemäß Bezugsgrößen und/oder Verrechnungspreisen Zuschlagsberechnung Sekundärkostenermittlung beliebig wiederholbar Auswertungen Anzeigen Informationssystem Umfangreiche Berichts- und Analysemöglichkeiten Alle Klassifikationen Trennung in primäre und sekundäre Kosten Ist-/Budget-/Planvergleiche Über beliebige Perioden Frei definierbare Rechenformeln Berechtigungsprüfung Kostenarten-Zeitübersicht Kostenstellen-Zeitübersicht BAB (Perioden-/Kostenstellenvergleich) Kostenstellenbericht/Plan-/Istvergleiche Einzelpostennachweis Beliebige Kalkulationen Mehrstufige Deckungsbeitragsrechnungen Betriebsergebnisrechnung Kostenträgerstück-/Kostenträgerzeitrechnung Projektübersichten Projektzeitübersichten Vertriebscontrolling, Kunden-Artikel-Auswertungen Die Comarch Financials Enterprise Anlagenbuchhaltung bildet einen weiteren vollständig integrierten Bestandteil des Rechnungswesens. Sie ist so flexibel aufgebaut, dass sie bereits ohne Adaptierung internationalen Anforderungen entspricht. Belege aus der Finanzbuchhaltung können in der Anlagenbuchhaltung über den so genannten Belegbriefkasten verarbeitet werden. Die Funktionalität umfasst das gesamte Spektrum der Anforderungen beim Management von Anlagen hinsichtlich Abschreibungen, Versicherungswerten, Plananlagen und Reparaturkosten. Dabei können beliebig viele Bewertungsansätze (Abschreibungsbereiche) parallel geführt und unterschiedlich abgeschrieben werden, um interne und externe Bewertungen ebenso wie verschiedene internationale Rechnungslegungsvorschriften abbilden zu können. Analog zur Finanzbuchhaltung wird auch die Anlagenbuchhaltung durch ein zentrales Buchungsprogramm geprägt. Hierüber werden Zu- und Abgangsbelege aus der Finanzbuchhaltung den Anlagen zugeordnet und somit aktiviert. Vorgänge wie Umbuchungen, Wertkorrekturen oder Abgänge werden mit diesem zentralen Buchungsprogramm ebenso erfasst wie reine StammdatenÄnderungen der Anlagen. Alle Änderungen lösen automatische Bewertungskorrekturen aus, so dass Revisionssicherheit gewährleistet ist. Alle für die Finanzbuchhaltung und das Controlling relevanten Vorgänge (Buchungen) werden als sogenannte Ausgangsbelege gespeichert und warten auf ihre Übergabe bzw. Weiterverarbeitung. Die integrierten Cockpits liefern die benötigten Informationen nach unterschiedlichen Kriterien wie etwa Mandant, Anlagengruppe, Organisation, Bestandskonto und Dimension. Hierbei können die anpassbaren Cockpits auf die individuellen Informationsbedürfnisse abgestimmt werden. Bei den Auswertungen besteht neben einer Vielzahl von Berichten die Möglichkeit, Listen durch freie Auswahl, Sortierung und Summierung variabel zu gestalten. 6 7

5 Comarch weltweit Comarch D-A-CH Albanien Belgien China Finnland Frankreich Luxemburg Panama Polen Russland Slowakei Ukraine USA Vereinigte Arabische Emirate Vietnam Deutschland Berlin Bremen Dresden Düsseldorf Frankfurt Hannover Hamburg München Münster Österreich Innsbruck Kirchbichl Wien Schweiz Buchs Software für starke Unternehmen Comarch Software AG mit Sitz in Dresden, Chemnitzer Str. 50, ist beim Registergericht in Dresden unter HRB eingetragen. Umsatzsteuer-Identifikationsnummer: DE Comarch Software AG mit Sitz in München, Messerschmittstr. 4, ist beim Registergericht in München unter HRB eingetragen. Umsatzsteuer-Identifikationsnummer: DE Copyright Comarch Alle Rechte vorbehalten. Dieses Werk ist urheberrechtlich geschützt. Kein Teil dieses Dokumentes darf ohne vorherige schriftliche Zustimmung von Comarch in irgendeiner Form (elektronisch bzw. mechanisch) vervielfältigt und veröffentlicht werden. Kopieren, Aufnahme in Datenträger (Band bzw. andere Systeme) sowie Übersetzungen in andere Sprachen sind ohne vorherige schriftliche Zustimmung von Comarch untersagt. Comarch wird sich bemühen, alle Informationen wahrheitsgemäß, fehlerfrei und mängelfrei wiederzugeben. Comarch behält sich das Recht vor, dieses Dokument zu überarbeiten und Änderungen vorzunehmen ohne dies vorher mitzuteilen. Aufgrund von Änderungen an beschriebenen Produkten/Programmen können einzelne Abschnitte des Dokumentes für vorherige Softwareversionen nicht mehr zutreffend sein. Markenzeichen von Comarch sind Eigentum der Unternehmensgruppe Comarch und dürfen ohne Genehmigung nicht verwendet werden. Andere Markenzeichen sind Eigentum des jeweiligen Unternehmens. MUC-2011/08-DE-1