Experten-Workshop am zur Nachfolgereglung für Versicherungsmakler

Transkript

1 Die Versicherungsmakler-Branche ist in Bewegung und die Bestandsübertragung gewinnt zunehmend an Bedeutung. Es ergeben sich zahlreiche wirtschaftliche, rechtliche und steuerliche Fragen, wenn es um den Kauf/Verkauf des Kundenbestandes oder des ganzen Unternehmens geht: Wie bewertet man einen Bestand? Welche Haftungsrisiken ergeben sich? Wie kann ich Haftungsrisiken reduzieren? Was ist beim Kaufvertrag zu beachten? Welche steuerlichen Konsequenzen ergeben sich? Wie vermeide ich kostspielige Fehler im Vorfeld? Wie mache ich mein Unternehmen fit für den Verkauf? Diese und andere Fragen diskutieren wir mit erfahrenen Referenten. Möchten Sie dabei sein? Dann senden Sie bitte die beiliegende Anmeldung kurzfristig zurück, da die Teilnehmerzahl auf 15 Personen begrenzt ist. Inhalte (Änderungen vorbehalten): 1. Grundsätzliches Entwicklung der Maklerbranche was bringt uns die Zukunft? Nachfolgesituation in der Versicherungsmakler-Branche Welche Chancen und Risiken gibt es beim Bestandskauf? Varianten der Nachfolge Vorbereitung ist ALLES! 2. Bestandsbewertung - Kaufpreisfindung Preisentwicklung für Maklerbestände Bewertungsmethoden Bewertungsansätze 3. Käufer-/Verkäufersuche Kontaktwege Taktik bei der Suche

2 4. Steuerliche Aspekte Besteuerung des Veräußerungserlöses bei unterschiedlichen Rechtsformen/Verkaufsvarianten Aktivierung Abschreibung Haftung für Steuerschulden Bilanzpositionen, bspw. Erfüllungsrückstand ESt, KöSt, GewSt, USt, GrunderwSt. Mögliche Gestaltungsvarianten 5. Rechtliche Aspekte Arten des Verkaufs Recht am Bestand wem gehört der Bestand? Kaufvertrag oder/und Letter of intent Haftungsrisiken/Gewährleistung Sicherung des Kaufpreises Tätigkeit des Altinhabers 6. Praxisbeispiele/ 10 Gebote beim Bestandskauf 7. Kostenfreies Handout pro Teilnehmer

3 Referenten Christian Lüth Sachverständiger für Unternehmens- und Bestandsbewertung Unternehmensberater in Fragen des Unternehmenskaufs/-verkaufs Versicherungskaufmann und Inhaber einer Versicherungsmaklerfirma Autor für Fachliteratur und Verbandszeitschriften Jan Volker Glauber Rechtsanwalt mit den Schwerpunkten Versicherungsvertrags-, Versicherungsaufsichtsund Gesellschaftsrecht sowie Unternehmenskauf (M&A) Veröffentlichungen Dozent für Versicherungsrecht am Institut für Berufsfortbildung der Versicherungswirtschaft Hamburg e.v. Dozent für Versicherungsrecht beim Ergänzungsstudiengang Wirtschaftsrecht der Universität Hamburg. Gerhard Briese Steuerberater, vereidigter Buchprüfer und Rechtsbeistand Veröffentlichungen

4 Termin: Dienstag, den bis Uhr; anschl. Diskussionen und Buffet Anmeldeschluss: Der Teilnehmerkreis ist begrenzt auf 15 Personen. Deshalb ist die rechtzeitige Anmeldung bis zum erforderlich. Ort: Hamburg; genaue Anschrift folgt. Teilnahmegebühr: Je Person 280,-- zzgl. 16 % MwSt.; inkl. Catering und Handout Ermäßigte Teilnahmegebühr: Zweite Person um 30 % reduziert; somit 196,-- zzgl. MwSt.; inkl. Catering und Handout

5 Anmeldung zum Senden Sie diese Anmeldung per Fax an: Teilnehmer: Firma (ggf. Stempel): Wie viele Mitarbeiter beschäftigen Sie (freiw. Angabe)? Aufgrund der begrenzten Teilnehmerzahl werden die Anmeldungen in der Reihenfolge ihres Eingangs berücksichtigt. Anmeldeschluss ist der Eine Anmeldebestätigung, Rechnung und Wegbeschreibung senden wir Ihnen zu. Die Kostenpauschale inkl. Catering und Handout beträgt 324,80,-- EUR (inkl. MwSt.) pro Teilnehmer abzüglich 30 % Rabatt (2. Person) = 227,36 EUR wird bis spätestens zum überwiesen an folgende Bankverbindung: Fa. Sparkasse Stormarn BLZ: Konto-Nr.: Verwendungszweck: Veranstaltung Ort, Datum Unterschrift