Fakultät Wirtschaftswissenschaften, Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre, insb. Betriebliche Umweltökonomie. Gebührenprognose

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1 Fakultät Wirtschaftswissenschaften, Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre, insb. Betriebliche Umweltökonomie Gebührenprognose Analyse der Auswirkungen des demografischen Wandels auf die zukünftige Gebührenentwicklung Martin Nowack, Sebastian John, Prof. Dr. Edeltraud Günther Friedland,

2 Agenda 1. Veranlassung - Der demogarfische Wandel 1. Veranlassung Der demografische Wandel 2. Unser Analysemethoden a) Bruttoanalyse b) Nettoanalyse c) Sensitivitätsanalyse d) Monte-Carlo Simulation e) Komparative Analyse 3. Zusammenfassung Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 2 von 19

3 Veranlassung der demografische Wandel Entwicklung der Bevölkerungszahl Entwicklung der Bevölkerungszahl Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Betriebliche Umweltökonomie Folie 3 von 19

4 Veranlassung der demografische Wandel Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Betriebliche Umweltökonomie Folie 4 von 19

5 Veranlassung der demografische Wandel Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Betriebliche Umweltökonomie Folie 5 von 19

6 Veranlassung der demografische Wandel Wasserabgabe an Letztverbraucher in Liter pro Kopf (Quelle. DESTATIS 2007) Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Betriebliche Umweltökonomie Folie 6 von 19

7 Veranlassung der demografische Wandel Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Betriebliche Umweltökonomie Folie 7 von 19

8 Veranlassung der demografische Wandel Zeithorizonte in der Siedlungsentwässerung Pumpen in Dauerpumpwerken Bauwerke der Schlammbehandlung Bauwerke der Abwasserbehandlung Maschineller Teil der der Abwasserbehandlung Änderungen in den sozialen, ökologischen und ökonomischen Rahmenbedingungen Kanalnetz Jahre Datenquelle: Bäumer, K. (2000) S. 17, KfW (2006) S. 3 Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 8 von 19

9 Agenda 1. Veranlassung - Der demogarfische Wandel 2. Unser Analysemethoden 2. Unsere Analysemethoden a) Bruttoanalyse b) Nettoanalyse c) Sensitivitätsanalyse d) Monte-Carlo Simulation e) Komparative Analyse 3. Zusammenfassung Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 9 von 19

10 Unsere Analysemethoden Ziel der Analyse Ziel der Gebührenprognose ist, die Auswirkungen des demografischen Wandels und des rückläufigen Wasseranfalls auf die Wasserpreise bzw. Abwassergebühren zu analysieren. Analysefragen: 1. Um wie viel Prozent steigen die Abwassergebühren bzw. Wasserpreise bis zum Jahr 2020 insgesamt? 2. Welchen Anteil haben der demografische Wandel bzw. andere Effekte an der Gebührenerhöhung bzw. am Preisanstieg? 3. Wie sensibel reagiert die Gebührenbelastung der Haushalte, wenn der demografische Wandel (oder andere Annahmen) stärker oder schwächer eintreten als angenommen? Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 10 von 19

11 Unsere Analysemethoden Bruttoprognose Prognose der Kostenentwicklung auf Ebene der Kostenarten (z.b. Personal, Material, Energie etc.) Mit je Kostenart individuellem Preissteigerungsniveau Berücksichtigung des variablen Kostenanteils (wichtig bei einem sich verändernden Wasseranfall) Prognose basierend auf Verschneidung der demografischen Entwicklung mit den Kostenentwicklung Darstellung der Kostendeckunglücke Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 11 von 19

12 Unsere Analysemethoden Bruttoprognose Prozentualer Anstieg der Gebührenbelastung pro Haushalt ( ) 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 73% 50% 32% 24% 20% 18% Gladbeck Bautzen AZV Spreequellen Gebühr pro m³ Gebührenbelastung pro Haushalt Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 12 von 19

13 Unsere Analysemethoden Nettoprognose Demografischer Effekt: Auswirkungen der sinkenden Bevölkerungsanzahl Spareffekt: rückläufiger häuslicher Abwasseranfalls (Verbrauch pro Kopf) Industrieeffekt: rückläufiger industrieller Abwasseranfall Betriebskosteneffekt: Entwicklung der Betriebskosten Kapitalkosteneffekt: Entwicklung der Kapitalkosten unter Berücksichtigung der Investitionsstrategie Für die Nettoprognose werden jeweils nur die zur Frage stehenden Parameter berücksichtigt (ceteris paribus) und zwar in Höhe der getroffenen Annahme der Betreiber. Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 13 von 19

14 Unsere Analysemethoden Nettoprognose 50% 50% Veränderung der Gebührenbelastung pro Haushalt ( ) 40% 30% 20% 10% 0% 29% 25% 20% 19% 18% 14% 6% 5% 5% 3% 2% -2% 1% 0% -1% 0% 0% Gladbeck Bautzen AZV Spreequellen Gesamteffekt Betriebskosteneffekt Kapitalkosteneffekt Demografieeffekt Industrieeffekt Spareffekt -10% Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 14 von 19

15 Änderung der Gebührenbelatung der Haushalte in % Unsere Analysemethoden Sensitivitätsanalyse Veränderung der Gebührenbelastung der Haushalte ( ) Betriebskosteneffekt 20 Kapitalkosteneffekt Demografieeffekt Spareffekt Industrieeffekt -20 Änderung der Eingangsparameter in % Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 15 von 19

16 Unsere Analysemethoden Monte-Carlo Simulation Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 16 von 19

17 Agenda 1. Veranlassung - Der demogarfische Wandel 2. Unser Analysemethoden a) Bruttoanalyse b) Nettoanalyse c) Sensitivitätsanalyse d) Monte-Carlo Simulation e) Komparative Analyse 3. Zusammenfassung Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Folie 17 von 19

18 Zusammenfassung Die Auswirkungen des demografischen Wandels sind gravierend. Es bedarf eines permanenten Controlling der wesentlichen Gebührentreiber. Das Prognoseverfahren identifiziert die wesentlichen Gebührentreiber und zeigt daher Verbesserungspotenziale und strategische Steuerungsoptionen auf. Die hier angebotene Prognose analysiert das demografische Risiko und macht es steuerbar. Stabile Abwassergebühren und Wasserpreise sind nicht unerreichbar. Das Verfahren ist auch auf andere Sektoren übertragbar, z.b. Abfall. Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Betriebliche Umweltökonomie Folie 18 von 19

19 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! Bei weiteren Fragen: Telefon: +49 (0) Telefax: +49 (0) Die TU Dresden ist seit Januar 2003 validiert nach EMAS. Im Dezember 2006 und im Dezember 2009 wurde sie erfolgreich revalidiert. Informationen unter Lehrstuhl für Betriebswirtschaftslehre Betriebliche Umweltökonomie Folie 19 von 19