Einwohnergemeinde Gelterkinden. Budget Gemeindeversammlung vom 10. Dezember 2014

Transkript

1 Einwohnergemeinde Gelterkinden Budget 2015 Gemeindeversammlung vom 10. Dezember 2014 Inhaltsverzeichnis Seite Erläuterungen zur Rechnungslegung öffentliche Haushalte 1 Erläuterungen des Gemeinderates zum Budget 2 Auflistung der Finanzkennzahlen 3 Ergebnisübersicht 4 Zusammenzug der nach Funktionen 5 Zusammenzug der nach Arten 6-8 Funktional gegliederte Detailerfolgsrechnung 9-23 Zusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 24 Zusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 25 Funktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung Auflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen 28 Bericht der Rechnungsprüfungskommission fehlt Gemeindeversammlungsbeschluss fehlt

2 Erläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte Die folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. Die Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz ( 165 Abs. 2 des Gemeindegesetzes). Die entspricht im Wesentlichen der aus der Privatwirtschaft. Sie enthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand und Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). Bei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die Festlegung des Steuerfusses. Investitionsrechnung Der wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich geführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für Sachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können (Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von Verwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, Überträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. Anwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie unterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. Abschreibungen Mittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird eine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des Verwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte (kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt man fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden kann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, ausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen stellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null abgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem getätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive Abschreibungssätze. Allgemeiner Haushalt Dieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu deckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwandsund Ertragsposten in der machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem positiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. Spezialfinanzierungen Die Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche verursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). Von Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die Abwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere Spezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen (z.b. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen auszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. Um die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die entsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses neutralisiert, und ihr Saldo mit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind saldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des allgemeinen Haushalts. Erläuterungen zur Rechnungslegung.docx

3 Erläuterungen des Gemeinderates zum Budget 2015 Allgemeine Bemerkungen Siehe Vorlage des Gemeinderates der Gemeindeversammlung vom 10. Dezember 2014 Bemerkungen zu den einzelnen Konten (*) Die Sachversicherungsprämien werden gemäss HRM2 (Harmonisiertes Rechnungsmodell 2) auf die einzelnen Funktionen verteilt Gemäss neuem kantonalen Polizeigesetz ist ab dem Jahr 2015 die Gemeinde für die Bereiche Ruhe und Ordnung zuständig. Daher wurde ein zusätzlicher Betrag von CHF 24' budgetiert Kostenübernahmen der Gemeinde für bedürftige KESB-Klienten mit Wohnsitz Gelterkinden / 1501 / 57 Diese Budgets werden durch die entsprechenden Delegiertenversammlungen, Behörden oder Verbände genehmigt. Da Gelterkinden jeweils die rechnungsführende Gemeinde ist, werden die Aufwände und Erträge im Budget abgebildet Sanierung von Wasserschäden und der Panzerschiebewand der Zivilschutzanlage in der Einstellhalle. Diese Kosten werden durch entnahme aus dem Fonds für Ersatzbeiträge Konto finanziert Siehe Erläuterung in den Vorlagen des Gemeinderates zur Gemeindeversammlung, Traktandum 2, Kapitel "Personalaufwand" Die Kosten für das Reinigungsmaterial werden gemäss HRM2 auf die einzelnen Funktionen verteilt Der Einbau eines Wärmezählers ist budgetiert (CHF12'000.00). Damit kann dem Kanton der effektive Verbrauch der Sekundarschule verrechnet werden Neu wird der Stromanteil der Liegenschaft über die Funktion 2171 budgetiert Der Stromverbrauch des Kantons wird in Rechnung gestellt Die Beiträge an private Organisationen werden neu auf die entsprechenden Funktionen aufgeteilt Aufgrund der Schliessung des Hallenbades wird nur das Freibad budgetiert Die Kosten für die Entschädigungen der Kranken- und Pflegeheime werden sachgerecht im Konto budgetiert Gemeindeanteil für Massnahmen- und Drogentherapiekosten Gemäss Regierungsratvorlage tragen die Gemeinden die Ergänzungsleistungskosten im Bereich der Altersversorgung und der Kanton die Ergänzungsleistungskosten im Bereich der Invalidität. 572 Die Budgetierung in den einzelnen Konten werden neu sachgerecht auf die Funktionen aufgeteilt Gemäss neuem Sozialhilfegesetz sind ab dem Jahr 2015 für Sozialhilfeempfängerinnen und - empfänger Eingliederungsmassnahmen durchzuführen. Die Sozialhilfebehörde achtet auf eine pragmatische Umsetzung Die Budgetierung in den einzelnen Konten werden neu sachgerecht auf die Konten aufgeteilt Siehe Erläuterung Der Wärmeverbrauch wurde neu berechnet Siehe Erläuterung 5220 / Damit diese Massnahme für die Gemeinde kostenneutral ist, leistet der Kanton eine Kompensationszahlung. Siehe Erläuterung Gemäss Landratsvorlage leistet der Kanton eine Kompensationszahlung für die Umsetzung von HarmoS (Harmonisierung der obligatorischen Schule, 6. Primarschuljahr)

4 Statistisches Amt BL - Gemeindefinanzen Seite 1 von 1 Einwohnergemeinde Gelterkinden FINANZKENNZAHLEN Budget 2015 Budget 5 Budget 2015 Kennzahl 2014 Jahre Kantonale Richtwerte Wert Bewertung Wert Wert - Gesamthaushalt 17% - 15% - Der jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. Mittelfristig sollte der - Allgemeiner Selbstfinanzierungsgrad 10% - 16% - Haushalt gegen 100% betragen, Selbstfinanzierungsgrad wobei auch der Stand der aktuellen - Wasser N/V - 26% - Verschuldung und die Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur - Abwasser N/V - 8% - möglichst über 100%) eine Rolle spielt. <4%: Gut Zinsbelastungsanteil 1% Gut 0% - 4%-10%: Genügend > 10%: Schlecht <5%: Geringe Belastung Kapitaldienstanteil 4% Geringe Belastung 6% - 5%-15%: Tragbare Belastung > 15%: Hohe Belastung >20%: Gut Selbstfinanzierungsanteil 3% Schlecht 5% - 10%-20%: Mittel < 10%: Schlecht <10%: Schwache Investitionstätigkeit 10%-20%: Mittlere Investitionsanteil 33% Starke Investitionstätigkeit 41% - Investitionstätigkeit 20%-40%: Starke Investitionstätigkeit > 40%: Sehr starke Investitionstätigkeit NV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden

5 ERGEBNISUEBERSICHT Bezeichnung Budget 2015 Budget 2014 ERFOLGSRECHNUNG 24'608'346 24'368'445 22'679'570 22'431'260 22'808'292 22'872'806 Betriebliches Ergebnis Aufwandüberschuss 927' '060 Ertragsüberschuss Ergebnis aus Finanzierung Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 687' '750 Operatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung) Aufwandüberschuss 239' '310 Ertragsüberschuss Ausserordentliches Ergebnis Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss Gesamtergebnis (operativ & ausserordentlich) Aufwandüberschuss 239' '310 Ertragsüberschuss INVESTITIONSRECHNUNG 7'631'501 3'850'000 8'581'000 1'950'000 2'823'010 1'233'218 Zunahme der Nettoinvestitionen 3'781'501 6'631'000 1'589'792 Abnahme der Nettoinvestitionen - 4 -

6 Nr. Zusammenzug Budget 2015 Budget 2014 FUNKTIONALE GLIEDERUNG 24'608'346 24'368'445 22'679'570 22'431'260 Nettoergebnis 239' '310 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'450' '660 2'634' '500 Nettoergebnis 2'006'705 2'271'510 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG, SICHERHEIT 2'927'860 2'382'930 2'339'020 1'824'660 Nettoergebnis 544' '360 2 BILDUNG 6'669' '550 6'125' '200 Nettoergebnis 6'022'551 5'585'190 3 KULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE 914' ' ' '100 Nettoergebnis 793' '650 4 GESUNDHEIT 1'713' '000 1'554' '000 Nettoergebnis 1'368'180 1'224'200 5 SOZIALE SICHERHEIT 5'062'100 1'999'000 4'039'800 1'700'000 Nettoergebnis 3'063'100 2'339'800 6 VERKEHR 1'533' '600 1'698' '800 Nettoergebnis 1'215'410 1'437'000 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2'349'970 2'099'015 2'328'000 2'034'600 Nettoergebnis 250' '400 8 VOLKSWIRTSCHAFT 356' ' ' '200 Nettoergebnis 94' '350 9 FINANZEN UND STEUERN 632'660 15'752' '050 15'028'200 Nettoergebnis 15'120'270 14'447'

7 Nr. Artengliederung Budget 2015 Budget '608'346 24'368'445 22'679'570 22'431'260 3 Aufwand 24'608'346 22'679' Personalaufwand 9'470'600 9'056' Behörden und Kommissionen 230' ' Behörden und Kommissionen 230' ' Löhne Verwaltungs- u. Betriebspersonal 3'803'610 3'659' Löhne Verwaltungs- u. Betriebspersonal 3'803'610 3'659' Löhne der Lehrkräfte 3'892'500 3'537' Löhne der Lehrkräfte 3'892'500 3'537' Zulagen 91' ' Erziehungszulagen 86' ' Übrige Zulagen 4'750 4' Arbeitgeberbeiträge 1'297'960 1'280' AHV,IV,EO,ALV,Verwaltungskosten 492' ' Pensionskassen 640' ' Unfallversicherungen 51'400 69' Familienausgleichskasse 101' ' Krankentaggeldversicherungen 12'120 17' Arbeitgeberleistungen 60' ' Teuerungszulagen auf Renten 60'000 85' Überbrückungsrenten 80' Übriger Personalaufwand 94'900 83' Aus- und Weiterbildung des Personals 72'000 65' Personalrekrutierung 9'300 5' Sonstiger Personalaufwand 13'600 13' Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'967'796 5'435' Material- und Warenaufwand 482' ' Büromaterial 61'300 66' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 166' ' Drucksachen, Publikationen 39'000 37' Fachliteratur, Zeitschriften 50'300 50' Lehrmittel 104'650 97' Lebensmittel 8'000 7' Übriger Material- und Warenaufwand 53'200 51' Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 269' ' Büromöbel und -geräte 20'300 18' Apparate, Maschinen, Fahrzeuge 104' ' Dienstkleider 17'310 19' Hardware 21'400 27' Immateriellen Anlagen 105'950 69' Ver- und Entsorgung 499' ' Ver- und Entsorgung 499' ' Dienstleistungen und Honorare 3'313'506 2'910' Dienstleistungen Dritter 2'333'086 1'964' Planungen und Projektierungen Dritter 35'500 45' Honorare Berater, Gutachter, Fachexp. 746' ' Informatik-Nutzungsaufwand 93'500 83' Sachversicherungsprämien 95' ' Steuern und Gebühren 8'600 9' Kurse, Prüfungen und Beratungen Baulicher und betrieblicher Unterhalt 789' ' Unterhalt Strassen/Verkehrswege 151' ' Unterhalt übrige Tiefbauten 255' ' Unterhalt Hochbauten 352' ' Unterhalt übrige Sachanlagen 31'000 33' Unterhalt Mobilien und Anlagen 192' ' Unterhalt Büromöbel und -geräte 6'000 5' Unterhalt Apparate, Maschinen, Fahrzeuge 109' ' Informatik-Unterhalt (Hardware) 4'000 4' Unterhalt immaterielle Anlagen 73'250 49'

8 Nr. Artengliederung Budget 2015 Budget Mieten, Leasing, Benützungsgebühren 233' ' Miete und Pacht Liegenschaften 171' ' Mieten, Benützungskosten Mobilien 9'200 8' Raten für operatives Leasing 53'000 53' Spesenentschädigungen 120' ' Reisekosten und Spesen 87'400 69' Exkursionen, Schulreisen und Lager 33'000 39' Wertberichtigungen auf Forderungen 52'000 42' Forderungsverluste Steuern nat.pers. 50'000 40' Forderungsverluste Steuern jur. Pers. 2'000 2' Verschiedener Betriebsaufwand 15'000 15' Übriger Betriebsaufwand 15'000 15' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 850'800 1'253' Abschreibungen Sachanlagen 850'800 1'253' Abschreibungen Sachanlagen 850'800 1'253' Finanzaufwand 231' ' Zinsaufwand 198' ' Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 96'100 68' Vergütungszinsen / Skonti Steuern 102' ' Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 3'300 3' Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 3'000 3' Übriger Liegenschaftsaufwand FV Verschiedener Finanzaufwand 30'000 30' Übriger Finanzaufwand 30'000 30' Einlagen in Fonds u. Spezialfinanzierungen 216' ' Einlagen in Fonds u. Spezialfinanzierungen 216' ' Einlagen in Spezialfinanzierungen 216' ' Transferaufwand 7'382'660 6'358' Entschädigungen an Gemeinwesen 2'029'000 1'274' Entschädigungen an Kanton 603' ' Entschädigung an Gemeinden/Zweckverbände 676' ' Entschädigung an öff. Unternehmungen 750' Finanz- und Lastenausgleich 106' ' Finanzierung Ausgleichsfonds 106' ' Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 5'247'460 4'984' Beiträge an Kanton 1'724'000 1'210' Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 611' ' Beiträge an öffentliche Unternehmungen 650' Beiträge an private Organisationen 1'044' ' Beiträge an private Haushalte 1'867'820 1'792' Interne Verrechnung 488' ' Material- und Warenbezüge 17' Int.Verrechn.von Material- u.warenbez. 17' Dienstleistungen 397' ' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 397' ' Kalkulatorische Zinsen u.finanzaufwand 73'000 73' Interne Verrechnung Zins- Finanzaufwand 73'000 73'200 4 Ertrag 24'368'445 22'431' Fiskalertrag 9'240'000 9'200' Steuern natürliche Personen 8'725'000 8'700' Einkommenssteuern natürliche Personen 7'805'000 7'700' Vermögenssteuern nat. Personen 760' ' Quellensteuern natürliche Personen 160' ' Steuern juristische Personen 515' ' Ertragsteuern juristische Personen 330' ' Kapitalsteuern juristische Person 185' '

9 Nr. Artengliederung Budget 2015 Budget Regalien und Konzession 32'250 28' Regalien 7'750 7' Regalien 7'750 7' Konzessionen 24'500 20' Konzessionen 24'500 20' Entgelte 4'478'575 3'937' Ersatzabgaben 145' ' Ersatzabgaben 145' ' Gebühren für Amtshandlungen 451' ' Gebühren für Amtshandlungen 451' ' Benützungsgebühren u.dienstleistungen 1'969'460 1'973' Benützungsgebühren u. Dienstleistungen 1'969'460 1'973' Erlös aus Verkäufen 289' ' Verkäufe 289' ' Rückererstattungen 1'620'715 1'378' Rückerstattungen Dritter 1'620'715 1'378' Bussen 2'100 2' Bussen 2'100 2' Finanzertrag 919' ' Zinsertrag 75'000 75' Zinsen flüssige Mittel 5'000 5' Verzugszinsen Steuern 70'000 70' Liegenschaftenertrag FV 613' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 613' ' Liegenschaftenertrag VV 230' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 230' ' Entnahmen aus Fonds/Spezialfinanzierungen 167' ' Entnahmen aus Fonds Fremdkapital 76'550 79' Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten 76'550 79' Entnahmen aus Spezialfinanzierung 90'700 38' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 90'700 38' Transferertrag 9'042'810 7'991' Entschädigungen von Gemeinwesen 1'645'600 1'308' Entschädigungen vom Kanton 1'297' ' Entsch.von Gemeinden/Zweckverbänden 348' ' Finanz- und Lastenausgleich 4'690'190 5'190' Sonderlastenabgeltungen 231' ' Horizontaler Finanzausgleich 4'459'000 5'020' Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 2'705'420 1'491' Beiträge vom Kantonen 1'160'240 27' Beiträge von Gemeinden/Zweckverbänden 1'536'680 1'456' Beiträge von privaten Organisationen 8'500 8' Verschiedener Transferertrag 1'600 1' Rückverteilungen 1'600 1' Interne Verrechnungen 488' ' Material- und Warenbezüge 17' Int. Verr. von Material- u. Warenbezügen 17' Dienstleistungen 397' ' Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 397' ' Kalkulatorischer Zins- Finanzaufwand 73'000 73' Interne Verrechnungen Zins- Finanzaufwand 73'000 73'

10 Nr. Budget 2015 Budget 2014 FUNKTIONALE GLIEDERUNG 24'608'346 24'368'445 22'679'570 22'431'260 Nettoergebnis 239' '310 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'450' '660 2'634' '500 Nettoergebnis 2'006'705 2'271' Legislative und Exekutive 252' '760 Nettoergebnis 252' ' Legislative 60'250 56' Legislative 60'250 56' Behörden und Kommissionen 30'000 28' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'400 1' Familienausgleichskasse Dienstleistungen Dritter 16'000 16' Honorare externe Berater, Gutachter 12'500 10' Unterhalt immaterielle Anlagen Exekutive 192' ' Exekutive 192' ' Behörden und Kommissionen 134' ' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'050 9' Unfallversicherung Familienausgleichskasse 1'700 2' Krankentaggeldversicherung Fachliteratur, Zeitschriften Sachversicherungsprämien 2'150 2' Reisekosten und Spesen 45'050 45' Allgemeine Dienste 2'197' '660 2'384' '500 Nettoergebnis 1'754'195 2'021' Allgemeine Dienste 1'993' '300 2'160' ' Allgemeine Dienste 1'993' '300 2'160' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'197'000 1'240' Familien- Erziehungszulage 20'350 18' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 71'850 77' Pensionskasse 108' ' Unfallversicherung 8'400 15' Familienausgleichskasse 15'000 17' Krankentaggeldversicherung 3'600 6' Teuerungszulagen auf Renten 60'000 85' Überbrückungsrenten 80' Aus- und Weiterbildung des Personals 19'800 13' Personalwerbung 2'000 2' Sonstiger Personalaufwand 9'000 8' Büromaterial 30'000 30' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'500 1' Drucksachen, Publikationen 25'500 25' Fachliteratur, Zeitschriften 1'500 1' Lehrmittel 1'500 1' Büromöbel und -geräte 3'000 3' Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 2'000 2' Hardware 15'500 20' Immaterielle Anlagen 95'200 62' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'500 5' Dienstleistungen Dritter 110' ' Informatik-Nutzungsaufwand 65'500 80' Sachversicherungsprämien 4'210 55' Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'000 2' Informatik-Unterhalt (Hardware) 2'000 2' Unterhalt immaterielle Anlagen 51'200 33' Raten operatives Leasing 25'000 34' Reisekosten und Spesen 3'000 3' Übriger Betriebsaufwand 8'000 8' Beiträge an private Organisationen Interne Verrechnung von Dienstleistungen 30'

11 Nr. Budget 2015 Budget Gebühren für Amtshandlungen 78'600 78' Rückerstattungen Dritter 28'000 55' Bussen 1'500 2' Entschädigungen vom Kanton 113' ' Entschädigungen von Gemeinden/Zweckverb. 30'000 30' Interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 17' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 116'100 30' Verwaltungsliegenschaften 204'200 58' '550 59' Verwaltungsliegenschaften 204'200 58' '550 59' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6'000 1' Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 3' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 43'000 35' Sachversicherungsprämien 6' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 35'500 59' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 1' Planmässige Abschreibungen VV 109' ' Interne Verrechnung von Dienstleistungen Benützungsgebühren und Dienstleistungen 22'900 25' Benützungsgebühren o/mwst 3'360 2' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 32'100 32'100 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG, SICHERHEIT 2'927'860 2'382'930 2'339'020 1'824'660 Nettoergebnis 544' ' Polizei 64'000 16'500 40'000 16'500 Nettoergebnis 47'500 23' Polizei 64'000 16'500 40'000 16' Polizei 64'000 16'500 40'000 16' Dienstleistungen Dritter 64'000 40' Rückerstattungen Dritter 16'500 16' Rechts, Vormundschaftswesen 1'996'920 1'760'810 1'413'760 1'194'800 Nettoergebnis 236' ' Rechts-, Vormundschaftswesen 1'996'920 1'760'810 1'413'760 1'194' Allgemeines Rechtswesen 67'110 18'000 61'960 18' Behörden und Kommissionen AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Familienausgleichskasse Betriebs-, Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 3' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 4'800 4' Dienstleistungen Dritter 5'100 4' Honorare externe Berater, Gutachter 52'400 47' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 3' Mieten, Benützungskosten Anlagen Benützungsgebühren und Dienstleistungen 18'000 18' Kindes- und Erwachsenenschutz 187' ' Dienstleistungen Dritter 60' Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 127' ' Verbund Kindes-und Erwachsenenschutz 1'742'810 1'742'810 1'176'800 1'176' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 963' ' Familien- Erziehungszulage 5'000 20' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 64'000 55' Pensionskasse 86'500 70' Unfallversicherung 6'100 10' Familienausgleichskasse 12'000 12' Krankentaggeldversicherung 2'900 3' Aus- und Weiterbildung des Personals 33'000 33' Personalwerbung 2'000 2' Sonstiger Personalaufwand 2'000 2' Büromaterial 15'000 20' Fachliteratur, Zeitschriften 6'000 3' Büromöbel und -geräte 10' Hardware 4'400 1'

12 Nr. Budget 2015 Budget Immaterielle Anlagen 10'000 3' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Dienstleistungen Dritter 189'000 44' Honorare externe Berater, Gutachter 100'000 40' Informatik-Nutzungsaufwand 28'000 3' Sachversicherungsprämien 4'210 10' Kurse, Prüfungen und Beratungen Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3' Informatik-Unterhalt (Hardware) 2'000 2' Unterhalt immaterielle Anlagen 12'000 9' Miete und Pacht Liegenschaften 60'000 50' Raten operatives Leasing 8'000 2' Reisekosten und Spesen 28'000 10' Beiträge an private Organisationen 1' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 84' Gebühren für Amtshandlungen 343' ' Rückerstattungen Dritter 228' Beiträge von Gemeinden/Zweckverbänden 1'170'810 1'076' Feuerwehr 695' ' ' '060 Nettoergebnis 168' ' Feuerwehr 695' ' ' ' Feuerwehr 313' ' ' ' Planmässige Abschreibungen VV 14'400 16' Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 298' ' Ersatzabgaben 145' ' Feuerwehrverbund (Kopfgemeinde) 381' ' ' ' Behörden und Kommissionen 9'000 9' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 206' ' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'000 2' Unfallversicherung Familienausgleichskasse Aus- und Weiterbildung des Personals Büromaterial 2'900 2' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 17'300 16' Drucksachen, Publikationen 3'500 3' Fachliteratur, Zeitschriften 1'100 1' Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 32'600 37' Dienstkleider 12'310 14' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 10'100 4' Dienstleistungen Dritter 17'000 14' Honorare externe Berater, Gutachter 3'450 1' Sachversicherungsprämien 6'450 5' Steuern und Abgaben 2'000 2' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 8'000 12' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 25'450 24' Unterhalt immaterielle Anlagen 3'200 1' Mieten, Benützungskosten Anlagen 4'000 4' Reisekosten und Spesen 7'900 7' Übriger Betriebsaufwand 2'000 2' Planmässige Abschreibungen VV 4'200 15' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 10'000 10' Rückerstattungen Dritter 7' Bussen Beiträge vom Kanton 28'000 27' Beiträge von Gemeinden/Zweckverbänden 335' ' Militär und Bevölkerungsschutz 171'850 78' '200 81'300 Nettoergebnis 93'000 96' Militär 5' ' Militär Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug Benützungsgebühren und Dienstleistungen

13 Nr. Budget 2015 Budget Schiesswesen 4'950 6' Sachversicherungsprämien 1'450 1' Unterhalt Hochbauten, Gebäude Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug Beiträge an private Organisationen 3'500 3' Bevölkerungsschutz 166'400 78' '600 80' Zivilschutz 160'020 78' '700 80' Dienstleistungen Dritter 1'800 1' Sachversicherungsprämien 1'500 1' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 71'150 1' Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 85' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1'800 1' Entnahmen aus Fonds des FK 76'550 79' Gemeindeführungsstab 6'380 9' Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 6'380 9'900 2 BILDUNG 6'669' '550 6'125' '200 Nettoergebnis 6'022'551 5'585' Obligatorische Schule 6'666' '550 6'125' '200 Nettoergebnis 6'020'351 5'584' Kindergarten 678' ' Kindergarten 678' ' Löhne der Lehrkräfte 561' ' Familien- Erziehungszulage 620 6' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 36'470 41' Pensionskasse 50'490 46' Unfallversicherung 900 1' Familienausgleichskasse 7'580 9' Aus- und Weiterbildung des Personals Lehrmittel 11'400 13' Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 3'750 4' Dienstleistungen Dritter 2'300 2' Honorare externe Berater, Gutachter Mieten, Benützungskosten Anlagen Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'700 2' Primarschule 4'151' '800 3'614' ' Primarschule 3'827'801 73'800 3'289'770 63' Löhne der Lehrkräfte 3'062'000 2'625' Familien- Erziehungszulage 33'700 27' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 199' ' Pensionskasse 275' ' Unfallversicherung 4'900 6' Familienausgleichskasse 41'350 38' Aus- und Weiterbildung des Personals 2'900 2' Personalwerbung Betriebs-, Verbrauchsmaterial Fachliteratur, Zeitschriften 1'200 1' Lehrmittel 86'750 76' Büromöbel und -geräte 7'300 8' Hardware 1'500 5' Immaterielle Anlagen Dienstleistungen Dritter 17'201 8' Honorare externe Berater, Gutachter Unterhalt Büromöbel und -geräte 4' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 10'100 7' Unterhalt immaterielle Anlagen Raten operatives Leasing 20'000 17' Reisekosten und Spesen Exkursionen, Schulreisen und Lager 30'300 36' Entschädigungen an Gemeinden/Zweckverb.. 10'000 10' Int. Verr. Material- und Warenbezüge 17' Rückerstattungen Dritter Entschädigungen von Gemeinden/Zweckverb. 73'000 63'

14 Nr. Budget 2015 Budget Kreisschule Logopädie (Kopfgemeinde) 323' ' ' ' Löhne der Lehrkräfte 269' ' Familien- Erziehungszulage 1'400 3' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'550 17' Pensionskasse 24'250 23' Unfallversicherung 450 1' Familienausgleichskasse 3'650 4' Aus- und Weiterbildung des Personals 1' Lehrmittel 5'000 5' Dienstleistungen Dritter 1'000 1' Entschädigungen vom Kanton 10'000 10' Entschädigungen von Gemeinden/Zweckverb. 245' ' Musikschulen 666' ' Musikschule 666' ' Entschädigungen an Gemeinden/Zweckverb.. 666' ' Schulliegenschaften 1'091' ' ' ' Schulliegenschaften Kindergärten 114'460 79' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 10' Büromöbel und -geräte 7' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 20'500 23' Sachversicherungsprämien 6'110 2' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 35'000 38' Miete und Pacht Liegenschaften 7'000 7' Planmässige Abschreibungen VV 3' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 32' Schulliegenschaften Hofmatt 868' ' '650 88' Behörden und Kommissionen 10' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 419' ' Familien- Erziehungszulage 10'500 10' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 27'250 26' Pensionskasse 35'700 34' Unfallversicherung 8'800 5' Familienausgleichskasse 6'100 6' Krankentaggeldversicherung 1'700 2' Sonstiger Personalaufwand 1'000 1' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 23'000 35' Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 23'000 6' Dienstkleider Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 77'000 1' Dienstleistungen Dritter 10'000 14' Sachversicherungsprämien 21'910 23' Steuern und Abgaben Unterhalt Hochbauten, Gebäude 43'400 44' Unterhalt Hochbauten MZH/ Sportplatz 79'400 52' Unterhalt Büromöbel und -geräte 3' Miete und Pacht Liegenschaften 11'500 11' Reisekosten und Spesen Planmässige Abschreibungen VV 52' ' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'000 1' Rückerstattungen Dritter 43'000 3' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 58'250 84' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 78' Zeughausareal 108' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'400 2' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Unfallversicherung Familienausgleichskasse Krankentaggeldversicherung Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 20'000 20' Sachversicherungsprämien 3'100 1' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 36'500 46' Planmässige Abschreibungen VV 44'500 52' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 110' ' Liegenschaftsertrag Zeughaus Wohnung 18'300 18'

15 Nr. Budget 2015 Budget Schulergänzende Tagesbetreuung 15'650 7'800 17'000 4' Schulergänzende Tagesbetreuung 15'650 7'800 17'000 4' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 7'000 7' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Pensionskasse Unfallversicherung Familienausgleichskasse Krankentaggeldversicherung Lebensmittel 8'000 7' Rückerstattungen Dritter 7'800 4' Übrige Obligatorische Schule 63'810 63' Schulleitung und Schulrat 63'810 63' Behörden und Kommissionen 12'000 10' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 35'500 38' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'500 2' Pensionskasse 4'850 5' Unfallversicherung Familienausgleichskasse 550 1' Krankentaggeldversicherung Büromaterial 3'500 3' Dienstleistungen Dritter 1' Sachversicherungsprämien Reisekosten und Spesen 2'500 2' Übriges Bildungswesen 2' Nettoergebnis 2' Übrige Bildung 2' Übrige Bildung 2' Beiträge an private Organisationen 2' KULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE 914' ' ' '100 Nettoergebnis 793' ' Kulturerbe 150 2'650 Nettoergebnis 150 2' Denkmalpflege und Heimatschutz 150 2' Denkmalpflege und Heimatschutz 150 2' Beiträge an private Organisationen 150 2' Kultur allgemein 290'710 42' '200 50'600 Nettoergebnis 248' ' Bibliotheken 262'710 42' '200 50' Bibliotheken 262'710 42' '200 50' Behörden und Kommissionen 3'000 3' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 121' ' Familien- Erziehungszulage 3'650 3' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'250 8' Pensionskasse 3'100 2' Unfallversicherung 850 2' Familienausgleichskasse 1'500 1' Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000 2' Sonstiger Personalaufwand Büromaterial 5'000 5' Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften 5'500 5' Bibliothek Bücher; Sach Erwachsene 4'200 4' Bibliothek Bücher; Bell Jugend 3'800 3' Bibliothek Bücher; Sach Jugend 3'000 3' Bibliothek Bücher; Bell Kinder 4'000 4' Bibliothek Bücher; Sach Kinder 1'700 1' Bibliothek Bücher; Grossdruck Bibliothek Taschenbücher Erwachsene 1'500 1' Bibliothek Bücher; Comic 1'200 1' Bibliothek Medien; DVD 2'700 2'

16 Nr. Budget 2015 Budget Bibliothek Medien; CD-ROM 1'400 2' Bibliothek Medien; Hörbücher 2'000 2' Bibliothek Zeitschriften 2'700 2' Bibliothek Medien; TBl Engl./Franz Bibliothek Medien Sekundarschule 5'000 8' Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 1'000 1' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'700 1' Dienstleistungen Dritter 5'050 4' Sachversicherungsprämien 3' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 3'900 6' Miete und Pacht Liegenschaften 47'500 47' Beiträge an private Organisationen 1' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 20'000 20' Rückerstattungen Dritter 5'500 5' Entschädigungen vom Kanton 15'000 23' Beiträge von privaten Organisationen 2'000 2' Konzert und Theater 10'000 20' Konzert und Theater 10'000 20' Beiträge an private Organisationen 10'000 20' Kultur, sonstiges 18' ' Kultur, sonstiges 18' ' Drucksachen, Publikationen 1'000 1' Übriger Betriebsaufwand 5'000 5' Beiträge an private Organisationen 12'000 14' Verkäufe Sport und Freizeit 623'170 77' ' '500 Nettoergebnis 545' ' Sport 461'810 69' '900 93' Hallen-Freibad 413'710 69' '900 93' Behörden und Kommissionen 15'000 13' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 215' ' Familien- Erziehungszulage 8' Übrige Zulagen 1'000 1' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'600 14' Pensionskasse 9'500 24' Unfallversicherung 1'600 3' Familienausgleichskasse 3'250 3' Krankentaggeldversicherung 900 1' Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000 1' Personalwerbung 5'000 1' Sonstiger Personalaufwand Büromaterial 1'000 1' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 33'000 33' Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 1'000 4' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 50'600 15' Dienstleistungen Dritter 5'800 5' Honorare externe Berater, Gutachter Sachversicherungsprämien 10'810 7' Steuern und Abgaben 4' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 27'800 45' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 10'000 10' Mieten, Benützungskosten Anlagen 1' Planmässige Abschreibungen VV 30' Beiträge an private Organisationen 2'000 2' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 2' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 60'000 70' Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Dritter o/mwst Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 9'410 22' Leichtathletik- und Fussballanlagen 48'100 37' Planmässige Abschreibungen VV 23'100 27' Beiträge an private Organisationen 25'000 10'

17 Nr. Budget 2015 Budget Freizeit 161'360 8' '000 8' Freizeit 38'000 2'000 27'000 2' Dienstleistungen Dritter 4'000 4' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 5'000 5' Miete und Pacht Liegenschaften 1' Beiträge an private Organisationen 29'000 16' Rückerstattungen Dritter 2'000 2' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Jugendhaus 123'360 6' '000 6' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Unfallversicherung Familienausgleichskasse Krankentaggeldversicherung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 1'000 2' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 5'000 2' Dienstleistungen Dritter 3'500 3' Honorare externe Berater, Gutachter 73'000 73' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 1' Miete und Pacht Liegenschaften 36'000 39' Beiträge von privaten Organisationen 6'000 6'000 4 GESUNDHEIT 1'713' '000 1'554' '000 Nettoergebnis 1'368'180 1'224' Kranken- und Pflegeheime 750' '000 Nettoergebnis 750' ' Kranken- und Pflegeheime 750' ' Kranken- und Pflegeheime 750' ' Entschädigungen an öffentl. Unternehm. 750' Beiträge an öffentliche Unternehmungen 650' Ambulante Krankenpflege 533' '600 Nettoergebnis 533' ' Ambulante Krankenpflege 533' ' Ambulante Krankenpflege 533' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 7'500 7' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Unfallversicherung Familienausgleichskasse Krankentaggeldversicherung Dienstleistungen Dritter Beiträge an private Organisationen 519' ' Beiträge an private Haushalte 5'200 4' Gesundheitsprävention 429' ' ' '000 Nettoergebnis 84'550 87' Alkohol- und Drogenprävention 11' Alkohol- und Drogenprävention 11' Beiträge an Kanton 11' Schulgesundheitsdienst 418' ' ' ' Schulgesundheitsdienst 3'000 3' Honorare externe Berater, Gutachter 3'000 3' Kinder- und Jugendzahnpflege 415' ' ' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 12'000 12' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Unfallversicherung Familienausgleichskasse Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung des Personals Büromaterial 2'000 1' Honorare externe Berater, Gutachter 400' ' Rückerstattungen Dritter 300' ' Entschädigungen vom Kanton 45'000 40'

18 Nr. Budget 2015 Budget Lebensmittelkontrolle Lebensmittelkontrolle Honorare externe Berater, Gutachter SOZIALE SICHERHEIT 5'062'100 1'999'000 4'039'800 1'700'000 Nettoergebnis 3'063'100 2'339' Invalidität 376'500 Nettoergebnis 376' Ergänzungsleistungen IV 376' Ergänzungsleistungen IV 376' Beiträge an Kanton 376' Alter und Hinterlassene 1'577' '500 Nettoergebnis 1'577' ' Alters- u.hinterlassenenvers. AHV 10'000 10' Alters- u.hinterlassenenvers. AHV 10'000 10' Beiträge an private Haushalte 10'000 10' Ergänzungsleistungen AHV 1'551' ' Ergänzungsleistungen AHV 1'551' ' Beiträge an Kanton 1'551' ' Leistungen an Alter 16'000 17' Leistungen an das Alter 16'000 17' Honorare externe Berater, Gutachter 1' Beiträge an private Organisationen 16'000 16' Familie und Jugend 36'270 30'500 Nettoergebnis 36'270 30' Jugendschutz 36'270 30' Jugendschutz, allgemein 2'650 3' Behörden und Kommissionen 2'500 2' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Unfallversicherung Familienausgleichskasse Kinder- und Jugendheime 33'620 27' Beiträge an private Haushalte 33'620 27' Soziales Wohnungswesen 1'000 1'000 Nettoergebnis 1'000 1' Soziales Wohnungswesen 1'000 1' Soziales Wohnungswesen 1'000 1' Beiträge an private Haushalte 1'000 1' Sozialhilfe und Asylwesen 3'427'130 1'999'000 2'959'300 1'700'000 Nettoergebnis 1'428'130 1'259' Sozialhilfe 2'853'000 1'649'000 2'300'000 1'250' Sozialhilfe 2'210'000 1'250'000 2'150'000 1'250' Dienstleistungen Dritter 350' Beiträge an Kanton 50' Beiträge an private Organisationen 400' Beiträge an private Haushalte 1'810'000 1'750' Rückerstattungen Dritter 875' ' Entschädigungen vom Kanton 375' ' Sozialhilfe Asylbereich 643' ' ' Dienstleistungen Dritter 643' ' Entschädigungen vom Kanton 399' Asylwesen 358' ' ' ' Asylwesen 358' ' ' ' Dienstleistungen Dritter 350' ' Beiträge an private Haushalte 8' Rückerstattungen Dritter 10'000 10' Entschädigungen vom Kanton 340' '

19 Nr. Budget 2015 Budget Übriges Sozialwesen 216' ' Übriges Sozialwesen 216' ' Behörden und Kommissionen 8'000 8' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Unfallversicherung Familienausgleichskasse Aus- und Weiterbildung des Personals 700 1' Büromaterial 500 1' Dienstleistungen Dritter 180' ' Honorare externe Berater, Gutachter 5'000 5' Sachversicherungsprämien 3' Unterhalt immaterielle Anlagen 2'500 2' Beiträge an private Organisationen 13'470 13' Int. Verr. Material- und Warenbezüge Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1' Übrige Soziale Wohlfahrt 20'000 20'000 Nettoergebnis 20'000 20' Hilfsaktionen im Inland 20'000 20' Hilfsaktionen im Inland 20'000 20' Beiträge an Gemeinden/Zweckverbände 20'000 20'000 6 VERKEHR 1'533' '600 1'698' '800 Nettoergebnis 1'215'410 1'437' Strassenverkehr 1'479' '200 1'647' '400 Nettoergebnis 1'222'310 1'445' Gemeindestrassen/Werkhof 1'479' '200 1'647' ' Gemeindestrassen/Werkhof 1'479' '200 1'647' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 505' ' Familien- Erziehungszulage 5'050 8' Übrige Zulagen 2'500 2' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 30'300 32' Pensionskasse 34'450 40' Unfallversicherung 17'700 19' Familienausgleichskasse 6'300 7' Krankentaggeldversicherung 1'550 2' Aus- und Weiterbildung des Personals 8'000 8' Sonstiger Personalaufwand Büromaterial 1'000 1' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 57'000 38' Drucksachen, Publikationen Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 7'000 5' Dienstkleider 3'500 3' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 55'600 55' Dienstleistungen Dritter 110'500 33' Sachversicherungsprämien 11'810 14' Steuern und Abgaben 5'500 3' Unterhalt Strassen / Verkehrswege 151' ' Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'700 15' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 25'000 34' Unterhalt immaterielle Anlagen 1'500 1' Mieten, Benützungskosten Anlagen 3'300 3' Reisekosten und Spesen Planmässige Abschreibungen VV 423' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 33'200 33' Rückerstattungen Dritter 20'200 20' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 203' ' Öffentlicher Verkehr 53'500 60'400 51'800 60'400 Nettoergebnis 6'900 8' Übriger öffentlicher Verkehr 53'500 60'400 51'800 60' Übriger Öffentlicher Verkehr 53'500 60'400 51'800 60' Übriger Material- und Warenaufwand 53'200 51' Unterhalt immaterielle Anlagen Verkäufe 60'400 60'

20 Nr. Budget 2015 Budget UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2'349'970 2'099'015 2'328'000 2'034'600 Nettoergebnis 250' ' Wasserversorgung 678' ' ' ' Wasserversorgung 678' ' ' ' Wasserversorgung (SF) 678' ' ' ' Behörden und Kommissionen Behörden und Kommissionen Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 101' Löhne Wasserversorgung 99' Familien- Erziehungszulage 6' Familien- Erziehungszulage 5' Übrige Zulagen Übrige Zulagen AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6' AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6' Pensionskasse 8' Pensionskasse 10' Unfallversicherung Unfallversicherung 4' Familienausgleichskasse 1' Familienausgleichskasse 1' Krankentaggeldversicherung Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000 2' Sonstiger Personalaufwand Büromaterial Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'500 3' Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeug 27'000 59' Dienstkleider 1'000 1' Immaterielle Anlagen 3' Ver- und Entsorgung 22'000 20' Dienstleistungen Dritter 11'500 12' Planungen und Projektierungen Dritter 3'500 33' Honorare externe Berater, Gutachter 20'000 17' Sachversicherungsprämien 5'710 3' Steuern und Abgaben Unterhalt übrige Tiefbauten 190' ' Unterhalt, Apparate, Maschinen, Fahrzeug 20'000 20' Unterhalt immaterielle Anlagen 1'950 1' Miete und Pacht Liegenschaften 9'200 9' Planmässige Abschreibungen WV 91' ' Einlagen in Spezialfinanzierung WV 127'590 96' Entschädigungen an Kanton 3'000 3' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 13'300 13' Gebühren für Amtshandlungen 5'000 5' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 597' ' Rückerstattungen Wasserversorgung 75'000 70' Verrechnungen Zins- Finanzaufwand 1'000 1' Abwasserbeseitigung 826' ' ' ' Abwasserbeseitigung 826' ' ' ' Abwasserbeseitigung (SF) 826' ' ' ' Büromaterial Planungen und Projektierungen Dritter 3'500 3' Honorare externe Berater, Gutachter 45'000 40' Unterhalt übrige Tiefbauten 58'000 65' Planmässige Abschreibungen AbWB 21'300 76' Einlagen in Spezialfinanzierung Abwasser 88'600 26' Entschädigungen an Kanton 600' ' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'000 10' Gebühren für Amtshandlungen 25'000 25' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 730' ' Verrechnungen Zins- Finanzaufwand 71'000 71'