Gemeinde Gipf-Oberfrick Abteilung Finanzen

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1 Gemeinde Gipf-Oberfrick Abteilung Finanzen Informationsbroschüre Rechnungsabschluss 21

2 Einleitung Die Broschüre zeigt allgemeine Kennzahlen zum Rechnungsabschluss 21 sowie Entwicklungen über die vergangenen Jahre auf. Der Trend der Gemeindefinanzen kann somit in etwa erfasst werden. Rechnungsergebnis 21 Anstelle der budgetierten Abschreibungen von Fr. 1'189'61. konnten Fr. 2'779' vorgenommen werden. Dieser massiv bessere Abschluss ist auf folgende Merkmale zurückzuführen: Die Gemeindesteuern (Natürliche Personen, Quellensteuern, Aktiensteuern) liegen mit rund 1 Mio. Franken massiv über dem budgetierten Betrag. Haushälterischer Umgang der budgetierten Mittel auf der Aufwandseite. Geringere Kosten der gebundenen (gesetzlich festgelegten) Ausgaben. Verschuldungs- und Finanzierungssituation Eigenfinanzierung (= Abschreibungen) Fr. 2' Nettoinvestitionen (Ausgaben abzüglich Einnahmen) Fr. 183'995.9 = Finanzierungsüberschuss Fr. 2'595' Nettoschuld Fr. 9'24' Finanzierungsüberschuss Fr. 2'595' = Nettoschuld Fr. 6'428' Aus den Aufstellungen ist ersichtlich, dass aufgrund der geringen Investitionen rund 2.6 Mio. Franken zur Schuldentilgung eingesetzt werden können. Somit können Festgelder, welche im Jahr 211 auslaufen, zurückbezahlt werden ohne neue feste Schulden aufnehmen zu müssen. Infobroschüre Rechnung 21 Seite 2

3 Verteilung Nettoaufwand über die Verwaltungsabteilungen Abteilung Aufwand Ertrag Nettoaufwand Rechnung in % Nettoaufwand Budget Allg. Verwaltung 1' ' '29'96 1 Öffentliche Sicherheit ' '21 2 Bildung 3' ' '44' '577'18 3 Kultur, Freizeit 176' ' '785 4 Gesundheit ' '8 5 Soziale Wohlfahrt 1' '175' '177'77 6 Verkehr ' '73 7 Umwelt, Raumordnung Verteilung Nettoaufwand 1' ' ' '665 8 Volkswirtschaft '11 18% 8% 1% 3% 15% 38% 6% Allg. Verwaltung Öffentliche Sicherheit Bildung Kultur, Freizeit Gesundheit 2% Soziale Wohlfahrt Verkehr Umwelt, Raumordnung Die obenstehende Grafik zeigt die Verteilung des Nettoaufwandes der Verwaltungsabteilungen bis 7. Rechnung 21 Budget 21 Rechnung 29 Nettoaufwand 6'38'622 6'839'49 5'949'356 Der Nettoaufwand liegt bei CHF 6'38'622 und fällt gegenüber dem Budget um CHF 53'868 tiefer aus. Im Vergleich zum Vorjahr nimmt der Nettoaufwand um CHF 359'266 zu. Infobroschüre Rechnung 21 Seite 3

4 in KCHF Entwicklung Steuereinnahmen Der Steuerertrag ist in den letzten Jahren markant angestiegen. Die folgende Grafik zeigt die Steuereinnahmen im Vergleich der Jahre 25 bis 21: 1'' 9'' 8'' 7'' 6'' 5'' 4'' 3'' 2'' 1'' Aktiensteuern Quellensteuern Einkommens- und Vermögenssteuern Der Vergleich der Steuereinnahmen mit dem Budget. Die Steuererträge wurden auf 12% umgerechnet (Steuerfuss Steuereinnahmen ab 211): Gemeindesteuern DS 9 (12%) 1' 9' 8' Budget Rechnung 7' 6' 5' 4' 3' 2' 1' 211 Infobroschüre Rechnung 21 Seite 4

5 Laufzeiten Feste Schulden Aarg. Pensionskasse, 3.19% MCHF 1. Aarg. Pensionskasse, 2.9% MCHF 1. ALK Brugg,.% MCHF.28 Aarg. Pensionskasse, 3.11% MCHF 1. Aarg. Pensionskasse, 3.16% MCHF 1. PostFinance, 3.58% MCHF 1. Aarg. Pensionskasse, 3.4% MCHF 1. Erdgas Zürich AG, 2.75% MCHF Entwicklung Steuerfuss und Einwohnerzahl 19% 3'3 18% 17% 3'25 16% 3'2 15% 14% 3'15 13% 12% 3'1 11% 1% 99% Einwohnerzahl Steuerfuss Gipf-Oberfrick Durchschnitt Steuerfuss Kt. AG 3'5 3' Diese Grafik zeigt die Entwicklung der Einwohnerzahl, sowie des Steuerfusses ab 25. Mit der Steuerfusssenkung auf 12% liegt der Steuerfuss der Gemeinde Gipf-Oberfrick wieder unter dem Kantonalen Mittel (13%). Infobroschüre Rechnung 21 Seite 5

6 KCHF Entwicklung Schulden Entwicklung Schulden 12'' 1'' Feste Schulden Nettoschuld 8'' 6'' 4'' 2'' Aufgrund des hohen Bestandes an flüssigen Mitteln per Ende 21 sinkt die Nettoschuld. Die Nettoschuld pro Einwohner beträgt CHF 1'977, CHF 869 niedriger als Ende 29 (CHF 2'846). Entwicklung Schulden mit Vergleich Verschuldungsgrenze Entwicklung Schulden / Verschuldungsgrenze 45' 4' 35' Nettoschuld in KCHF Verschuldungsgrenze in KCHF 3' 25' 2' 15' 1' 5' Infobroschüre Rechnung 21 Seite 6

7 Finanzierung Investitionen Einwohnergemeinde Aus der folgenden Grafik ist ersichtlich, wie die Nettoinvestitionen finanziert werden. Sind die Nettoinvestitionen grösser als die Selbstfinanzierung, ergibt sich ein Finanzierungsfehlbetrag. Dies würde bedeuten, dass die Investitionen nicht aus eigenen Mitteln finanziert werden könnten und eine Aufnahme von flüssigen Mitteln notwendig wäre falls nicht genügend Reserven derselben vorhanden wären. Im Jahr 21 konnte aufgrund der niedrigen Nettoinvestitionen Finanzierung ein Finanzierungsüberschuss Investitionen Einwohnergemeinde (CHF 2'595'868) realisiert werden. 7'' Nettozinsen Selbstfinanzierung Nettoinvestitionen 6'' 5'' 4'' 3'' 2'' 1'' Die Selbstfinanzierung plus Nettozinsen ergeben die Belastbarkeitsquote. Diese Kennzahl zeigt, wie viele Mittel für die Verzinsung und Amortisation der Schulden, sowie für die Nettoinvestitionen zur Verfügung stehen. Investitionen Einwohnergemeinde Abgeschlossene Projekte im Jahr 21 Projekt Kredit CHF bis 21 Reorganisation Verwaltung 2' 172'176 Ausbau Schulstrasse 779' 58'453 Erschliessungsbeiträge Schulstrasse - 112'75 Laufende Investitionen Infobroschüre Rechnung 21 Seite 7

8 Projekt Kredit CHF 211 ab 212 Sanierung Passerelle Mittelstufe/Oberstufe 18' 18' Kantonsbeitrag REGOS-Schulhaus - 79' - 79' Lärmschutzmassnahmen Kantonsstrassen 225' 13' 95' Teilerschliessung Rüestel, Romegg, Breitmatt 56' 375' 185' Erschliessungsbeiträge Rüestel, Romegg, Breitmatt - 5' - 335' - 165' Offenlegung Rüestelbächli 16' 11' 5' Geplante Investitionen gemäss Finanzplan zum Budget 211 Projekt Kredit CHF Jahr geplant Sanierung Mehrzweckhalle 1'' 212 Sanierung Oberstufenschulhaus 5' 214 Sanierung Mittelstufenschulhaus 25' ab 215 Strassensanierung Bleumatthalde 2' 212 Strassensanierung Enzberghöhe 4' 214 Sanierung Kornbergweg, Allmentweg und Alter Weg 95' 213/214 Hochwasserschutz 8' 212/213 Altersleitbild 2' 212/213 Ausbau Fussballplätze Frick 2' 212 ACHTUNG: Die geplanten Investitionen weisen den Stand vom August 21 auf. Zwischenzeitliche Abklärungen sind nicht berücksichtigt. Zudem sind diese Investitionen nicht beschlossen und somit nur behördenverbindlich. Infobroschüre Rechnung 21 Seite 8

9 Eigenwirtschaftsbetriebe Überblick über die Höhe der Verschuldungen (+) und Guthaben (-) der Eigenwirtschaftsbetriebe gegenüber der Einwohnergemeinde: 3'' 2'5' 2'' 1'5' 1'' 5' -5' -1'' Wasserversorgung Abwasserbeseitigung Abfallbewirtschaftung Die Eigenwirtschaftsbetriebe wurden auf ihre Leistungsfähigkeit geprüft. Die Gebühren der Abfallbewirtschaftung wurden aufgrund der aktuell ausgeglichenen Rechnung auf der derzeitigen Höhe belassen. Die Anschlussgebühren wurden zu Gunsten der Wasserversorgung und zu Lasten der Abwasserbeseitigung geändert. Während die Wasserversorgung momentan ein Defizit aufweist, hat die Abwasserbeseitigung noch grosse Reserven. Infobroschüre Rechnung 21 Seite 9

10 Wasserversorgung Die Wasserversorgung weist Ende 21 eine Verschuldung gegenüber der Einwohnergemeinde von CHF 551'786 auf: 6' 4' Wasserversorgung 2' -2' -4' -6' Die folgende Tabelle zeigt den Vergleich der Nettoinvestitionen mit der Selbstfinanzierung der Wasserversorgung: Selbstfinanzierung 135' Nettoinvestitionen Finanzierungsfehlbetrag Finanzierungsüberschuss Negative Zahlen bei den Nettoinvestitionen zeigen eine Nettoinvestitionsabnahme an, bei der Selbstfinanzierung einen Aufwandüberschuss. Projekte / Investitionen Projekt Kredit CHF bis 21 ab 211 Ausbau Schulstrasse 195' 196'723 Sanierung Stufenpumpwerk und Reservoir Fröschboden 18' 16'774 Teilersatz Bleumatt 24' 123' '217 Teilerschliessung Rüestel, Romegg, Breitmatt 64' 7' '55 Infobroschüre Rechnung 21 Seite 1

11 Abwasserbeseitigung Die Abwasserbeseitigung hat gegenüber der Einwohnergemeinde Ende 21 ein Guthaben von CHF 2'714'929: 2'8' Abwasserbeseitigung 2'7' 2'6' 2'5' 2'4' 2'3' 2'2' Die folgende Tabelle zeigt den Vergleich der Nettoinvestitionen mit der Selbstfinanzierung der Abwasserbeseitigung: Selbstfinanzierung Nettoinvestitionen Finanzierungsfehlbetrag Finanzierungsüberschuss Negative Zahlen bei den Nettoinvestitionen zeigen eine Nettoinvestitionsabnahme an, bei der Selbstfinanzierung einen Aufwandüberschuss. Projekte / Investitionen Projekt Kredit CHF bis 21 ab 211 Sauberwasserleitung Schulstrasse 376' 32'235 Sanierung Regenbecken 23' 193'815 Teilersatz Bleumatt 242' 8' '731 Teilerschliessung Rüestel, Romegg, Breitmatt 49' Infobroschüre Rechnung 21 Seite 11

12 Abfallbewirtschaftung Die Abfallbewirtschaftung weist ebenfalls ein Guthaben gegenüber der Einwohnergemeinde auf. Ende 21 betrug dieses CHF 1'63. Investitionen sind momentan keine geplant. 16' Abfallbewirtschaftung 14' 12' 1' 8' 6' 4' 2' Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung der Selbstfinanzierung der Abfallbewirtschaftung: Selbstfinanzierungxxx Negative Zahlen zeigen einen Aufwandüberschuss an. Aufgrund keiner aktuellen Investitionen ist die Selbstfinanzierung gleichbedeutend mit dem Finanzierungsüberschuss. Infobroschüre Rechnung 21 Seite 12

13 Ortsbürgergemeinde Forstbetrieb Thiersteinberg Jahresabschluss 21 Der Forstbetrieb Thiersteinberg schloss im Jahr 21 mit einem Ertragsüberschuss in der Höhe von Fr ab. Dieser Betrag wurde wie folgt auf die angeschlossenen Gemeinden verteilt: Ortsbürgergemeinde Eiken 39. Ortsbürgergemeinde Frick 82.5 Ortsbürgergemeinde Gipf-Oberfrick Ortsbürgergemeinde Sisseln 11.6 Ortsbürgergemeinde Wegenstetten 62.5 Ortsbürgergemeinde Wittnau 8.35 Röm.-kath. Kirchgemeinde Frick/Gipf-Oberfrick 9. Staatswald 72.9 Ortsbürgergemeinde Gipf-Oberfrick Die folgende Grafik zeigt die Entwicklung der Forstreserve, sowie des Eigenkapitals der Ortsbürgergemeinde Gipf-Oberfrick: 7' 6' Eigenkapital Ortsbürger Forstreserve Wald 5' 4' 3' 2' 1' Infobroschüre Rechnung 21 Seite 13

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