Towers Watson Pensionskassentag

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1 Towers Watson Pensionskassentag Verfestigte Niedrigzinsperiode steigende Anlagerisiken gesetzliche Anforderungen: Big Bang für Pensionskassen? Am Dienstag, den 19. Mai 2015, in Frankfurt am Main

2 Sehr geehrte Damen und Herren, unter dem Motto Verfestigte Niedrigzinsperiode steigende Anlagerisiken gesetzliche Anforderungen: Big Bang für Pensionskassen? laden wir Sie herzlich zum dritten Towers Watson Pensionskassentag ein, der am 19. Mai 2015 in Frankfurt am Main stattfinden wird. Kann der ständige Strom an neuen und mittlerweile fast schon alten Herausforderungen überhaupt noch bewältigt werden? Auf der Ertragsseite scheint das bislang scheinbar Unmögliche nämlich ein Null- bzw. Negativzins nun doch nicht unmöglich. Der Druck auf die Finanzierbarkeit des Rechnungszinses lässt nicht nach, sondern verstärkt sich noch und auf der Risikoseite gilt mehr denn je unverhofft kommt oft. Wird der Aktuar bei weitergehendem Trend zu Zins Null und vielleicht auch noch Sterblichkeit Null bald die Deckungsrückstellung nur noch durch die Addition der Jahresrenten bis zum Alter Omega ermitteln? Es gibt aber auch Hoffnungsvolles zu berichten! Weisen neue Informa tionen aus Brüssel auf ein doch noch entschärftes regulatorisches Umfeld hin? Und welche Optimierungsmöglichkeiten auf der Kapitalanlageseite versprechen Erfolg trotz scharfem Gegenwind? Im Rahmen des Pensionskassentages 2015 werden wir mit Ihnen diskutieren, mit welchen Herausforderungen sich Pensionskassen aktuell und künftig auseinandersetzen müssen und mit welchen Lösungen sie diesen begegnen können. Es erwartet Sie wieder ein spannendes Programm mit hochkarätigen Praxisvorträgen von Experten und Vertretern aus namhaften Firmenpensionskassen. Wir freuen uns auf Ihre Teilnahme! Dr. Reiner Schwinger Managing Director Deutschland

3 Programm Uhr Eintreffen der Gäste Uhr Begrüßung und Einführung Dr. Reiner Schwinger, Managing Director Deutschland, Towers Watson Uhr Die EbaV-Richtlinie II: Neue Entwicklungen Der Weg zur neuen EbaV-Richtlinie Aktueller Entwurf und wesentliche Unterschiede des aktuellen Richtlinienvorschlags Prof. Dr. Melanie Mühlberger, Studiendekanin BWL, Hochschule für Technik Stuttgart Uhr Risikomanagement ein ganzheitlicher Ansatz!? Risikomanagement jenseits der Assets Risiken und Nebenwirkungen: Qualifizierung der Gremien, Gesetzesänderungen, Anpassungen der Satzung etc. Maßnahmen zur Risikominimierung Michael Weinholzer, Vorstandsvorsitzender, Pensionskasse Degussa VVaG

4 Programm Uhr Kaffeepause Uhr Nullzins! Welche Möglichkeiten bleiben dem Kapitalanleger noch? Governance und Investment Überzeugungen Asset Liability Management und Strategische Asset Allocation Update gefällig? Managerauswahl und Kostensenkung Dr. Paul Verhoeven, Director Investment Insurance Advisory, Towers Watson Uhr Reform der lohnsteuerlichen Erfassung von Sonderzahlungen an Pensionskassen Sonderzahlungen nach 19 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 Satz 2 EStG a.f. Missbräuchliche Verwendung der Solvaspanne Neuregelung durch das ZollkodexAnpG Dr. Manfred Stöckler, Leiter Tax /Accounting, Towers Watson Uhr Lunch Uhr Aktuelles zum BAG-Urteil: Anpassung bei regulierter Pensionkasse Dr. Michael Karst, Director, Towers Watson

5 Programm Uhr Der Spagat zwischen Ertrag, Volatilität und Regulierung Ausreichende Erträge im Niedrigzinsumfeld? Volatilität und marktbreite Investments Risikomanagement und Regulierung Hans Ohlrogge, Vorsitzender des Vorstands, IBM Deutschland Pensionskasse VVaG und IBM Deutschland Pensionsfonds AG Uhr Absenkung Rechnungszins. Ein Bericht. Vorüberlegungen und Voraussetzungen zur Absenkung des Rechnungszinses Konkrete Durchführungen und Maßnahmen Auswirkungen der Rechnungszinsabsenkung Gabriele Mazarin, Vorstandsmitglied, Philips Pensionskasse (VVaG) Uhr Abschluss ab Uhr Get-Together

6 Referenten Gabriele Mazarin war nach ihrem Mathematikstudium bei der MLP Finanzdienstleistungen AG beschäftigt und von 1997 bis 2009 bei der Hamburg-Mannheimer Versicherungs AG (heutige Ergo Leben) in verschiedenen Funktionen tätig. Seit ist sie bei der Philips Pensionskasse (VVaG). Sie ist als Mitglied des Vorstands verantwortlich für die Bereiche Bestandsverwaltung, IT und Gesamtrisikomanagement. Seit 2004 ist Frau Mazarin Mitglied der Deutschen Aktuarvereinigung (DAV) und des Instituts der versicherungsmathematischen Sachverständigen für Altersversorgung (IVS). Prof. Dr. Melanie Mühlberger hat an der Universität Hohenheim Wirtschaftswissenschaften studiert und 2002 dort promoviert. Von 2003 bis 2006 war sie bei Towers Watson im Bereich Produktentwicklung von Vorsorgesystemen der betrieblichen Altersversorgung tätig und von war sie Leiterin des Kompetenzzentrums Accounting & Taxation. Seit 2009 ist sie Professorin an der HFT Stuttgart für Rechnungslegung und Steuern. Sie ist Autorin von Fachaufsätzen und Kommentaren zu betrieblicher Altersversorgung, Rechnungslegung und Steuern. Hans Ohlrogge arbeitet seit 1981 für die IBM Deutschland. Er nahm Linien-, Stabs- und Management- Aufgaben in den Bereichen Systemanalyse und Produktionsplanung und -steuerung wahr. Später leitete er den Treasury Stab der IBM Deutschland und, international, die Konzernrevision für Zentraleuropa. Im Jahr 2000 wurde er zum Vorstandsmitglied des IBM Deutschland Pensionskasse VVaG und seit 2009 zu dessen Vorsitzenden berufen. Seit 2010 leitet er zusätzlich die IBM Deutschland Pensionsfonds AG. Darüber hinaus ist Herr Ohlrogge Mitglied in Review Boards verschiedener europäischer IBM Pensionsfonds und im Vorstand der Pensionskassenvereinigung der aba.

7 Referenten Michael Weinholzer ist seit ca. 20 Jahren in Leitungsfunktionen bei verschiedenen Konzernen und Beratungsgesellschaften im Bereich der betrieblichen Altersversorgung tätig. Vor ca. zwei Jahren übernahm Herr Weinholzer den Vorstandsvorsitz bei der Pensionskasse Degussa VVaG und die Bereichsleitung betriebliche Altersversorgung bei der Evonik Industries AG. Dr. Michael Karst leitet die Practice Legal / Tax / Accounting von Towers Watson in Deutschland und berät Unternehmen vor allem in rechtlichen und steuerlichen Fragen zu betrieblicher Altersversorgung und Zeitwertkonten. Dr. Reiner Schwinger trägt seit 2011 als Managing Director Deutschland die Verantwortung für alle Geschäftsbereiche von Towers Watson in Deutschland und ist Mitglied des europäischen Leadership-Teams von Towers Watson. Vor seiner Ernennung zum Managing Director Deutschland leitete Dr. Schwinger die Geschäftsbereiche betriebliche Altersversorgung/Benefits von Towers Watson. Dr. Manfred Stöckler ist seit 2007 bei Towers Watson tätig und leitet den Bereich Accounting / Tax. Davor war er als Steuerberater bei namhaften Wirtschaftskanzleien sowie in verantwortungsvollen Positionen in Unternehmen tätig. Er hat an der Eberhard-Karls-Universität Tübingen Betriebswirtschaftslehre studiert und dort am Lehrstuhl für Betriebswirtschaftliche Steuerlehre und Wirtschaftsprüfung promoviert. Dr. Paul Verhoeven ist Direktor bei Towers Watson und Senior Berater für Kapitalanlagen von Versicherungen, Pensionskassen und Versorgungswerken. Vor seinem Eintritt bei Towers Watson war Dr. Verhoeven in verschiedenen Positionen im In- und Ausland bei Banken und Versicherungen tätig. Er ist Diplom-Volkswirt, hat in Finanzwissenschaften promoviert und hat 28 Jahre Erfahrung im Bereich Asset Management.

8 Veranstaltungsort Dienstag, den 19. Mai 2015 Steigenberger Hotel Metropolitan Poststraße Frankfurt am Main Über Ihre Teilnahme freuen wir uns sehr. Bitte geben Sie uns bis spätestens 11. Mai 2015 Bescheid, ob wir einen Platz für Sie reservieren dürfen. Unter dem folgenden Link können Sie sich anmelden: Zur Beantwortung von Fragen und für weitere Informationen steht Ihnen Anna-Maria Angermann unter oder anna-maria.angermann@towerswatson.com sehr gerne zur Verfügung.

9 Towers Watson Eschersheimer Landstraße Frankfurt Telefon: Telefax: Copyright 2015 Towers Watson. All rights reserved. TW-EU-D-0295 Februar 2015 towerswatson.com