Zertifikat bav Spezialist

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1 Fakultät für Mathematik und Wirtschaftswissenschaften Berufsbegleitendes Weiterbildungsstudium mit Abschluss Zertifikat bav Spezialist (Universität Ulm) WIRTSCHAFT UND WISSENSCHAFT. Kooperation eines der führenden Beratungshäuser in der bav und der Akademie für Wissenschaft, Wirtschaft und Technik an der Universität Ulm e.v. BEGINN: JUNI 2013 Abschlusszertifikat der Universität Ulm 4 Semester berufsbegleitend Online- und Fernkurs-Module Semester / Module einzeln buchbar: Bei erfolgreicher Teilnahme Kurszertifikat der Akademie an der Universität Ulm

2 Ihre Ausbildung zum zertifizierten bav Spezialisten Die Vorsorge für die eigene Absicherung bei Ausscheiden aus dem Erwerbsleben sowie die Absicherung der Angehörigen im Todesfall sind Themen, die immer mehr in den Fokus der öffentlichen Wahrnehmung rücken. Entsprechend nimmt auch die Bedeutung der betrieblichen Altersversorgung (bav) zu. Die Einführung, Gestaltung und Verwaltung betrieblicher Versorgungssysteme ist komplex und stellt hohe Anforderungen an die zuständigen Mitarbeiter in den Unternehmen sowie an die Berater. In Zusammenarbeit mit Aon Hewitt, einem der führenden Beratungshäuser im Bereich bav, hat die Akademie a. d. Universität Ulm daher ein umfassendes Weiterbildungsangebot entwickelt, das einen universitären Anspruch mit den Bedürfnissen aus der Praxis verbindet. In vier Semestern wird durch Dozenten der Universität Ulm (Fakultät für Mathematik und Wirtschaftswissenschaften) sowie erfahrene bav Spezialisten von Aon Hewitt interdisziplinäres auf die bav zugeschnittenes Fachwissen vermittelt. Dies umfasst juristische Grundlagen (insbesondere aus den Bereichen Arbeits- und Steuerrecht), Pensionsversicherungsmathematik sowie betriebswirtschaftliche und bilanzielle Fragestellungen für alle Durchführungswege der bav. Die Besonderheit des Studiums liegt u.a. in der kompakten Wissensvermittlung, die überwiegend im Rahmen von Fernkursen und Webinaren erfolgt. Sowohl für die Teilnehmer als auch für deren Arbeitgeber hat dies den entscheidenden Vorteil, dass Fehlzeiten sowie Reise- und Übernachtungskosten auf ein Minimum reduziert sind. Wir empfehlen die Ausbildung Geschäftsleitern sowie Führungskräften und Mitarbeitern von Unternehmen, deren tägliche Arbeit Berührungspunkte zum Bereich betriebliche Altersversorgung mit sich bringt, d.h. Praktikern aus den Bereichen Personal, Betriebswirtschaft, Finanzen, Kapitalanlage, Controlling, Recht und Steuern Weitere Informationen Kristina Kalmbacher Aon Hewitt GmbH Radlkoferstr. 2, München Telefon: +49 (0) Telefax: +49 (0) Beate Renner Akademie für Wissenschaft, Wirtschaft und Technik an der Univ. Ulm e.v. c/o Institut f. Finanz- u. Aktuarwissenschaften Helmholtzstr. 22, Ulm Telefon: +49 (0) Telefax: +49 (0) Ihre Vorteile Kompakte, praxisrelevante Wissensvermittlung Berufsbegleitendes, unkompliziertes Lernen Webinar und Fernkurs bieten maximale Flexibilität für Teilnehmer und Arbeitgeber Reise- und Fehlzeiten werden auf ein Minimum beschränkt Teilnehmer können sich von zu Hause oder vom Arbeitsplatz aus in die Webinare einwählen bzw. das Fernkursstudium eigenverantwortlich vornehmen

3 Aufbau des Weiterbildungsstudiums 1. Semester Aon Hewitt 3. Semester Aon Hewitt Juni September 2013 Juni September 2014* Grundlagen I Betriebsrentengesetz Präsenzveranstaltung in Ulm zu Beginn des Semesters Online-Schulungen Klausur in Ulm zum Ende des Semesters Grundlagen II Durchführungswege bav Steuerrechtliche Grundlagen Sozialversicherungsrechtliche Grundlagen Bilanzierung Online-Schulungen Vergabe der Hausarbeitsthemen während des Semesters Klausur in Ulm zum Ende des Semesters 2. Semester Akademie a.d. Uni Ulm 4. Semester Aon Hewitt Dezember April 2014* Versicherungsmathematik Für Teilnehmer ohne mathematische Vorkenntnisse: Grundlagen der Lebens- und Pensionsversicherungsmathematik oder Teilnehmer mit entsprechenden Vorkenntnissen: Pensionsversicherungsmathematik Präsenzveranstaltung in Ulm im letzten Semesterdrittel (März) Klausur in Ulm zum Ende des Semesters Dezember April 2015* Spezialthemen Gleichbehandlung/AGG Versorgungsausgleich Gesellschafter-Geschäftsführer Auslagerung von Pensionsverpflichtungen, CTA Zeitwertkonten Kapitalanlage in der bav Einreichen der Hausarbeit zu Beginn des Semesters Klausur und Seminarvortrag mit Abschlussveranstaltung in München Allgemeine Informationen Berufsbegleitendes Weiterbildungsstudium über vier Semester Erstes, drittes und viertes Semester: vorwiegend Webinare über jeweils 12 Wochen x 4 Zeiteinheiten (45 Minuten), d.h. 36 Std. pro Semester Zweites Semester: Fernkurs zum Selbststudium Teilnahmevoraussetzungen Abgeschlossenes Hochschulstudium (mit einschlägigen Grundkenntnissen) Die Zulassung kann auf Antrag nach gemeinsamer Abstimmung der Veranstalter mit reduzierten Anforderungen (z.b. durch langjährige Berufspraxis) erfolgen. Teilnahmegebühren Pro Semester 1.600,- (inkl. 7% MwSt.) beinhaltet ein Kursmodul je Semester inkl. aller Kursmaterialien, Teilnahme an Präsenzveranstaltungen und Online-Schulungen inklusive der Betreuung, einmalige Prüfungsteilnahme je Fachsemester (Kursmodul), Prüfungswiederholung (ggf. mündlich) im Folgesemester ist gegen Gebühr möglich. Die Kosten für Anreise und Unterkunft sind vom Teilnehmer selbst zu tragen. *endgültige Kursdaten vorbehalten

4 Semesterkurse 1. Semester Aon Hewitt Grundlagen I (Betriebsrentengesetz) Einführung in das Betriebsrentengesetz - Grundbegriffe, Geltungsbereich, Abgrenzung, Durchführungswege, Subsidiärhaftung des Arbeitgebers, Rechtsbegründungsakte, Mitbestimmung des Betriebsrat Leistungsplangestaltung - Zusagesysteme, Risikoschutz, Bemessungsgrößen, Leistungsvoraussetzungen Unverfallbarkeit Abfindung, Auszehrung, Anrechnung, Verjährung Übertragung, Auskunftsanspruch Vorzeitige Altersleistung Insolvenzsicherung - gesetzlich und vertraglich Rentenanpassung Entgeltumwandlung Änderung von Versorgungszusagen - Widerruf, Kündigung, Ablösung/Neuordnung Betriebsübergang 3. Semester Aon Hewitt Grundlagen II Durchführungswege bav, steuer- und sozialversicherungsrechtliche Grundlagen, Bilanzierung Direktzusage - Rechtl. Rahmenbedingungen, handels-/ steuerbilanzielle Rückstellung, Finanzierungskonzepte Unterstützungskasse Direktversicherung Pensionskasse (Organisatorischer Aufbau, Satzung, AVB, bilanzielle Aspekte) Pensionsfonds Vergleich der Durchführungswege aus versicherungsmathematischer und betriebswirtschaftlicher Sicht Steuer- und sozialversicherungsrechtliche Behandlung beim Arbeitnehmer Internationale Aspekte der betrieblichen Altersversorgung Handelsrechtliche und internationale Bilanzierungsgrundätze (BilMoG, IFRS) 4. Semester Aon Hewitt Spezialthemen Gleichbehandlung und AGG - Rechtliche Grundlagen, Fallbeispiele Versorgungsausgleich - Rechtliche Grundlagen, Versicherungsmathematik Gesellschafter-Geschäftsführer - Ausgangssituation, Geltung des Betriebsrentengesetzes, steuerrechtliche Anforderungen, Besonderheiten Auslagerung - Versicherungsmathematische und betriebwirtschaftliche Aspekte, Wechsel des Durchführungswegs, umwandlungsrechtliche Maßnahmen, CTA, Schuldbeitritt Zeitwertkonten Kapitalanlage in der bav Organisatorischer Ablauf Semester 1, 3 und 4: Durchführung durch die Aon Hewitt GmbH Zum persönlichen Kennenlernen sind zu Beginn des ersten Semesters die ersten zwei Lektionen als Präsenzveranstaltung in Ulm konzipiert. Die Veranstaltung beginnt mit einem gemeinsamen Abendessen am Vorabend. Nachfolgende Lektionen: Webinare auf Grundlage von Folienpräsentationen, die durch Übungsblätter ergänzt werden. Der Lehrstoff wird pro Semester in 12 Lektionen unterteilt. Zu jeder Lektion findet ein Webinar statt (Dauer ca. 3 Std.). Online-Schulungen finden jeweils einmal pro Woche an einem festgelegten Wochentag (voraussichtlich vormittags) statt. Zu den Themenkomplexen gibt es Übungsblätter und Musterlösungen, die online abgerufen werden können. Für Rückfragen stehen die Dozenten per bzw. während einer wöchentlichen telefonischen Sprechstunde zur Verfügung. Die Semester enden mit einer Klausur, ggf. findet eine Nachprüfung zu Beginn des Folgesemesters statt.

5 2. Semester Akademie a.d. Universität Ulm Versicherungsmathematik A Grundlagen der Lebens- und Pensionsversicherungsmathematik Für Teilnehmer OHNE mathematische Kalkulation von Lebensversicherungsprodukten (Lektion 1-4) Vorkenntnisse Sterbetafeln / Prämienberechnung / Deckungsrückstellungen / Vertragsänderungen Grundlagen der Rechnungslegung und Gewinnbeteiligung (Lektion 5-6) Rechnungslegung von Versicherungsunternehmen / Gewinnbeteiligung Heubeck-Modell und Ausscheidewahrscheinlichkeiten (Lektion 7-8) Heubeck-Modell der Pensionsversicherung / Ausscheidewahrscheinlichkeiten für Aktive und Invalide Kalkulation von Barwerten der bav und Pensionsrückstellungen (Lektion 9-10) Barwerte der bav auf Basis einer Aktivenausscheideordnung / Pensionsrückstellungen B Pensionsversicherungsmathematik Für Teilnehmer MIT mathematischen Soziale Sicherungssysteme, Ausscheideordnungen (Lektion 1-4) Vorkenntnissen Pensionsversicherung und soziale Sicherungssysteme / Das Grundmodell der Pensionsversicherung / Ausscheideordnungen / Ausscheidewahrscheinlichkeiten Barwert der Pensionsversicherungsmathematik (Lektion 5-7) Allgemeine Darstellung von Barwerten bei zusammengesetzten Ausscheideordnungen / Unterjährige Betrachtung / Barwerte der bav auf Basis einer Aktivenausscheideordnung Prämien und Reserven (Lektion 8-13) Deckungsrückstellungen / Implizit definierte Leistungen / Spar- und Risikoprämien / Finanzierungsverfahren / Versicherungstechnische Bilanzen / Internationale Bewertungsverfahren / Bilanzielle Auswirkungen des BilMoG Erfüllungsbetrag, verbundene Leben und Barwerte nach Individualmethode (Lektion 14-15) Organisatorischer Ablauf - Semester 2: Durchführung durch die Akademie a. d. Universität Ulm e.v. in Kooperation mit der Fakultät für Mathematik und Wirtschaftswissenschaften, Universität Ulm Fernstudium auf Grundlage von gedrucktem Kursmaterial. Das Kursmaterial ist in 3 bzw. 4 Kurseinheiten unterteilt. Diese sind inhaltlich und von der äußeren Form her speziell für das Fernstudium aufbereitet Die Kursunterlagen, bestehend aus Kurseinheit und Kursübung, werden im Abstand von ca. zwei Wochen an die Teilnehmer verschickt. Für die Bearbeitung wird jeweils ein Zeitraum von drei Wochen empfohlen. Kursübungen sind Aufgaben, die ergänzend zu den Übungsaufgaben im Lehrtext gestellt werden. Die von den Teilnehmern erarbeiteten und eingesandten Lösungen werden individuell korrigiert und inklusive Musterlösung zurückgesandt. Alternativ können die Musterlösungen vom Teilnehmer angefordert werden. Ein- bis zweitägige Präsenzveranstaltung im letzten Semesterdrittel (März) in Ulm. Die Präsenzveranstaltung findet i.d.r. am Freitag und Samstag statt. Neben der Vertiefung dienen die Präsenzveranstaltungen vor allem der fachlichen Auseinandersetzung mit den speziellen Studieninhalten sowie dem Erfahrungsaustausch. In Abhängigkeit von den Vorkenntnissen werden zwei unterschiedliche Module angeboten: Für Teilnehmer ohne tiefere, mathematische Vorkenntnisse ist der Kurs Grundlagen der Lebens- und Pensionsversicherungsmathematik verpflichtend, für Teil nehmer mit entsprechenden Vorkenntnissen der Kurs Pensionsversicherungsmathematik Persönliche Betreuung durch Kursbetreuer per und Telefon Das Semester endet mit einer Klausur, ggf. findet eine Nachprüfung zu Beginn des Folgesemesters statt.

6 Fordern Sie jetzt Ihre Anmeldeunterlagen an. An die Akademie für Wissenschaft, Wirtschaft und Technik an der Universität Ulm e.v. Beate Renner c/o Institut für Finanz- und Aktuarwissenschaften Helmholtzstraße Ulm Fax: +49 (0) 731/ Bitte senden Sie mir die Anmeldeunterlagen für das Weiterbildungsstudium Zertifikat bav Spezialist zu. Persönliche und organisatorische Angaben: Anrede Name Vorname Position Abteilung Firma Straße/Postfach PLZ Ort Telefon Telefax Ich bin damit einverstanden, dass meine -Adresse für Korrespondenz genutzt wird ja nein Freiwillige Angaben zum Weiterbildungsstudium: Ich habe vom Weiterbildungsstudium bav Spezialist erfahren per: Weiterempfehlung Anschreiben Anzeige in Flyer Aon Hewitt Internet: Internet Sonstiges Ort, Datum Unterschrift