EVANG. REF. KIRCHGEMEINDE LANGNAU VORANSCHLAG 2016 LAUFENDE RECHNUNG INVESTITIONSRECHNUNG

Transkript

1 EVANG. REF. KIRCHGEMEINDE LANGNAU LAUFENDE RECHNUNG INVESTITIONSRECHNUNG

2 Vorbericht zum Voranschlag 2016 Seite 2 Inhaltsverzeichnis Seiten Vorbericht 6 10 Laufenden Rechnung nach Funktionen 11 Investitionsrechnung nach Funktionen 21. Oktober 2015

3 Vorbericht zum Voranschlag 2016 Seite 3 Vorbericht 1. Voranschlag 2016 Grundlagen Der Voranschlag für das Jahr 2016 weist bei einem Aufwand von Fr. 1' und einem Ertrag von Fr. 1' einen Aufwandüberschuss von Fr aus, mit folgendem Ansatz: Kirchgemeindesteueranlage der einfachen Steuer (unverändert) 2. Die wichtigsten Abweichungen gegenüber Voranschlag 2015 Massgebliche Ereignisse welche den Voranschlag 2016 beeinflussen: Abschreibungen: durch höhere Investitionen (Kirchgemeindehaus und Pfarrhaus Oberfeldstrasse und Haldenstrasse) steigen die notwendigen Abschreibungen. Da im 2014 aber Zusatzabschreibungen getätigt werden konnten, ist der Gesamtabschreibungsbedarf 2016 auf der Höhe des Budgets Unterhalt: der bauliche Unterhalt für Kirche, Kirchgemeindehaus und Pfarrhäuser fällt deutlich höher aus als im Vorjahr, vor allem durch Fassadensanierungen und Unterhalt Umgebung (Bäume schneiden) sowie Unterhalt Orgel. Diese Kosten fallen nicht jährlich an. Beiträge an kirchliche Zentralkasse und Finanzausgleich: wird aufgrund der letzten Steuereinnahmen berechnet und fällt für 2016 wieder etwas tiefer aus als Steuereinnahmen: nochmals um Fr. 10' höher aufgrund der IST-Zahlen 2014 und der bereits eingegangenen Zahlungen Laufende Rechnung Vergleich zum Voranschlag 2015 und Rechnung 2014 Voranschlag 2016 Voranschlag 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1' ' ' ' '990' '008' Personalaufwand Die gesamten Besoldungen wurden wiederum mit einem Teuerungsausgleich von 1% berechnet Neue Stelle Stv. Hausleitung, 60%, dadurch Hausleitung von 90% auf 70% reduziert, interne Verschiebungen werden verrechnet (Sigristin, Koordination) Sachaufwand Unterhalt Kirche: wiederum leicht höher, da inkl. Service Orgel und Sanierung Sandstein. Unterhalt Pfarrhaus Haldenstrasse 4: üblicher Unterhalt + Hecken / Sträucher schneiden. Unterhalt Pfarrhaus Oberfeldstrasse 2: inkl. Unterhalt Fassade, Reinigen, Flick- und Malerarbeiten. Unterhalt Pfarrhaus Bärau: inkl. Unterhalt Sitzplatz und Fassade Nord von Total Fr. 7' Oktober 2015

4 Vorbericht zum Voranschlag 2016 Seite 4 Unterhalt Kirchgemeindehaus: wieder üblicher Unterhalt + Fr. 5' für Zustandesaufnahme der Statik, Energie und Pläne. Beiträge Kirchgemeinde an Kirchgemeindehaus, Ausgleich der Rechnung KGH, Defizitübernahme, neuer Vertrag mit Gemeinde. Abschreibungen Harmonisierte Abschreibungen Kirche und Kirchgemeindehaus, diese werden mit 10% vom Verwaltungsvermögen gerechnet Steuern Die Steuereinnahmen wurden aufgrund des Rechnungsergebnisses 2013 und 2014 und der bereits erfolgten Zahlungen 2015 für das Budget 2016 um TCHF 10 gegenüber Voranschlag 2015 erhöht 4. Investitionsbudget Die Bruttoinvestitionen betragen Total Fr. 202'000.--, sie setzen sich wie folgt zusammen: Pfarrhaus Haldenstrasse 4: Fensterersatz Pfarrhaus Oberfeldstrasse 2, Ersatz Küche Kirche, Malerarbeiten Sockel Kirchgemeindehaus, Mobiliar Zimmer 1 und 2 Kirchgemeindehaus, Mobiliar Säli und Malerarbeiten Kirchgemeindehaus, Mobiliar Innenhof Kirchgemeindehaus, Ersatz W-LAN Fr. 75' Fr. 35' Fr. 12' Fr. 40' Fr. 20' Fr. 10' Fr. 10' Bestandesrechnung Eigenkapital Das Eigenkapital beträgt per Fr. 1'207' Mit dem budgetierten Aufwandüberschusses aus dem Jahr 2016 von Fr sowie des geplanten Ertragsüberschusses aus dem Jahr 2015 von Fr würde das Eigenkapital per neu Fr. 1'189' betragen. 21. Oktober 2015

5 Vorbericht zum Voranschlag 2016 Seite 5 6. Antrag Der Kirchgemeinderat von Langnau hat den vorliegenden Voranschlag 2016 mit allen Bestandteilen an seiner Sitzung vom 21. Oktober 2015 beschlossen und beantragt der Kirchgemeindeversammlung: - Genehmigung des Voranschlages mit einem Aufwandüberschuss von von Fr Langnau, 21. Oktober 2015 Kirchgemeinderat Langnau Die Präsidentin Die Sekretärin Der Finanzverwalter Therese Hulliger Brigitta Rhyner Treuhandbüro Sutter AG, Hans Schär 7. Genehmigung Die Kirchgemeindeversammlung Langnau hat den Voranschlag 2016 am 29. November 2015 gemäss dem vorstehenden Antrag des Kirchgemeinderates genehmigt. Langnau, 29. November 2015 Kirchgemeinde Langnau Die Präsidentin Die Sekretärin Therese Hulliger Brigitta Rhyner 21. Oktober 2015

6 Laufende Rechnung Seite 6 FUNKTIONALE GLIEDERUNG KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG KIRCHE 1'976' '953' '956' '961' '990' '008' Nettoaufwand/Nettoertrag 23' ' ' Kirchengut 1'679' '656' '631' '636' '649' '667' Sitzungs- und Taggelder Behörde/Komm. 16' ' ' Feste Entschädigungen 17' ' ' Jugendpfarrer 54' ' ' Sozialdiakonin 44' ' ' Verwaltungspersonal 79' ' ' Organisten 63' ' ' Reinigung Sekretariat 5' ' ' Katecheten, KUW-Mitarbeiterinnen, Aush. 27' ' ' HP KUW 25' ' ' Koordinatorin 38' ' ' Wahlfachkurse 6' ' ' Sigristin 41' ' ' Mitarbeitende Musik 5' ' ' AHV/IV/EO/ALV/FAK-Beiträge 30' ' ' Personalversicherungsbeiträge 23' ' ' Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 7' ' ' Aus- und Weiterbildung 8' ' ' Kurse, Weiterbildung Bereich Katechetik 2' ' Büromaterial, Drucksachen Kirche 10' ' ' Inserate/PR 12' ' ' Zeitschriften, Abos, Bücher 1' Kasualien 5' ' ' Seelsorge 7' ' ' Reformiert 38' ' ' Mobilien Kirche ' Mobilien Sekretariat 3' ' ' Mobilien Pfarrämter Energie/Wasser Kirche 18' ' ' Energie Sekretariat 1' ' Energie Pfarrhaus Haldenstr. 4 6' ' ' Datum:

7 Laufende Rechnung Seite 7 FUNKTIONALE GLIEDERUNG KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG Energie Pfarrhaus Oberfeldstr. 2 5' ' ' Energie Pfarrhaus Bärau Nebenkosten Sekretariat 1' ' ' Nebenkosten Haldenstrasse 4 1' ' ' Nebenkosten Oberfeldstrasse 2 1' ' Nebenkosten Bärau Betrieblicher Unterhalt Kirche 1' ' Dekoration und Schmuck Kirche 4' ' ' Unterhalt Kirche (inkl. Bepflanzung) 14' ' ' Unterhalt Sekretariat Unterhalt Pfarrhaus Haldenstrasse 4 4' ' ' Unterhalt Pfarrhaus Oberfeldstrasse 2 8' ' ' Unterhalt Pfarrhaus Bärau 8' ' ' Unterhalt Amtsraum DG Haldenstr ' Unterhalt Mobilien Kirche 1' ' Unterhalt Mobilien Sekretariat Unterhalt Orgel Abdankungshalle 2' ' Miete Kirchli Bärau 1' ' ' Raummiete 12' ' ' Miete Fotokopierer 3' ' ' Spesenentschädigungen, Reisespesen 12' ' ' Spesenentschädigungen, übrige 14' ' ' Ratskredit 10' ' ' Telefon, Porti, Kirche 11' ' ' Bank und PC Gebühren 1' ' Versicherungsprämien 16' ' ' Kinderkirche 16' ' ' Freie Kinder- und Jugendarbeit 25' ' ' KUW I+II 8' ' ' KUW III 29' ' ' Erwachsenenbildung 7' ' ' Diakonie 36' ' ' Gruppe f. Entw.zusammenarbeit/Mission 8' ' ' Veranstaltungen/Gottesdienste 14' ' ' Musikalische Begleitung GD/Konzerte 11' ' ' Datum:

8 Laufende Rechnung Seite 8 FUNKTIONALE GLIEDERUNG KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG Diverse Dienstleistungen / EDV Support 15' ' ' Material HP KUW 1' ' ' Material Wahlfachkurse 1' ' Buchführungskosten 23' ' ' Vergütungszinse 5' ' ' Zinsen Sonderrechnungen 1' Abschreibungen Steuern 10' ' ' Harmonisierte Abschreibungen Kirche 93' ' ' Inkassoprovisionen Staat 27' ' ' Entschädigung Einwohnergemeinde 9' ' ' Märithüsli für Sternsingen 10' Kirchliche Zentralkasse 190' ' ' Beitrag an den Finanzausgleich 20' ' ' Beitrag an den Kt.(Lohn Heimpfarramt) 25' ' ' Beiträge an Gemeindeverbände 20' ' ' Beiträge KG an KGH (BK+STWE) 187' ' ' Oeme Beitrag 40' ' ' Kollekten mit Zweckbestimmung 50' ' ' Sammlung Brot für Alle 8' ' ' Beiträge an private Institutionen 25' ' ' Sammlung Sternsingen 9' ' ' Sammlung Chance for Children 8' ' ' Beiträge an Private 6' ' ' Weihnachtsbeiträge 1' ' ' Verrechneter Zins SF KGH Kirchensteuern 1'360' '350' '357' Zinsertrag flüssige Mittel Verzugszinse 6' ' ' Liegenschaftserträge VV 59' ' ' Benutzergebühren Kirche 2' ' ' Verrechenbare Stunden Kirche 2' ' ' Rückerstattung Fotokopierer Rückerstattung übrige 1' ' ' Rückerstattung Reformiert 4' ' ' Rückerstattung Seniorenferien 25' ' ' Datum:

9 Laufende Rechnung Seite 9 FUNKTIONALE GLIEDERUNG KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG Rückerstattung Sommerlager/Kinderlager 4' ' ' Rückerstattung Erwachsenenbildung Rückerstattung Konfirmandenlager 4' ' ' Rückerstattung Nebenkosten 11' ' ' Rückerstattung HP KUW 22' ' ' Rückerstattung Löhne (privatr. Instit.) 20' ' ' Rückerstattung Löhne Sozialversicherungen ' Rückerstattung (Kirchgemeinden) 16' ' ' Kollekten/Zuwend. ohne Zweckbestim Kollekten mit Zweckbest.zum Weiterleiten 50' ' ' Sammlung Brot für Alle 8' ' ' Sammlung Sternsingen 9' ' ' Sammlung Chance for Children 8' ' ' Verrechneter Aufwand (Verwaltung) 29' ' ' Verrechnete Löhne (SigristIn) 13' ' Kirchgemeindehaus 296' ' ' ' ' ' Sitzungs+Taggelder Behörden/Komm.KGH 2' ' ' Feste Entschädigung Kirchgemeindehaus 1' ' ' HauswartIn Kirchgemeindehaus 101' ' ' AHV/IV/EO/ALV-Beiträge 9' ' ' Personalversicherungsbeiträge 9' ' ' Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 1' ' ' Aus- und Weiterbildung (KGH) Büromaterial/Inserate Mobilien Kirchgemeindehaus 5' ' ' Energie KGH, Wärmebezug EBL 30' ' ' Nebenkosten Kirchgemeindehaus 2' ' ' Energie KGH, Strom 7' ' Betrieblicher Unterhalt KGH 3' ' ' Dekoration und Schmuck KGH 1' ' ' Unterhalt Kirchgemeindehaus(inkl. Bepf.) 7' ' ' Unterhalt Mobilien Kirchgemeindehaus ' Spesenentschädigungen übrige KGH Telefon, Porti, Kirchgemeindehaus 1' ' ' Datum:

10 Laufende Rechnung Seite 10 FUNKTIONALE GLIEDERUNG KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG Versicherungsprämien 7' ' ' Konsumation Kirchgemeindehaus 3' ' ' Diverse Dienstleist Kirchgemeindehaus Veranstaltungen, Anlässe Harmonisierte Abschreibungen KGH 31' ' ' Übrige Abschreibungen KGH ' ' Einlage in Werterhalt SF 30' ' ' Verrechneter Aufwand (Stv. Hauswart) 29' ' ' Verrechnete Löhne (SigristIn) 13' ' Mietzinserträge 12' ' ' Benützergebühren Kirchgemeindehaus 40' ' ' Verrechenbare Stunden KGH 4' ' ' Rückerstattung Betriebskosten (Pol.Gde) 30' ' ' Rückerstattung Konsumation KGH 8' ' ' Rückerstattung Nebenkosten Sekretariat 1' ' ' Rückerstattung Betriebskosten (KG) 160' ' ' Rückerstattung übrige Beitrag Stockwerkeigentum (Pol.Gde) 9' ' ' Beitrag Stockwerkeigentum (KG) 30' ' ' Entnahme aus Werterhalt SF ' Verrechneter Zins SF KGH Datum:

11 Investitionsrechnung Seite 11 KONTO BEZEICHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN KIRCHE 122' ' ' Nettoeinnahmen/Nettoausgaben 122' ' ' Kirchengut 122' ' ' Sanierung Kirchenmauer Schmierereien ' Pfarrhaus Haldenstrasse 4, Umbau ' Pfarrhaus Oberfeldstr. 2, San. Treppenhaus ' Pfarrhaus Bärau, San. Bodenbeläge ' Pfarrhaus Oberfeldstr. 2, Fensterersatz ' Pfarrhaus Oberfeldstr. 2, Malerarbeiten ' Kirche Sanierung Vorplatz ' ' Pfarrhaus Haldenstrasse 4, Fensterersatz 75' Pfarrhaus Oberfeldstr. 2, Ersatz Küche 35' Kirche, Malerarbeiten Sockel 12' Kirchgemeindehaus* ' ' KGH Eingangstüre ' KGH Einbau Invaliden-WC ' KGH Fensterersatz Innenhof EG ' KGH Vorhänge Saal und Foyer ' KGH Sicherheitskontrolle Elektro ' KGH Sicherheitskontrolle GVB ' KGH Fensterersatz Innenhof OG KGH Mobiliar Zimmer 1 und 2 40' KGH Mobiliar Säli, inkl. Malerarbeiten 20' KGH Mobiliar Innenhof 10' KGH Ersatz W-LAN 10' Abschluss ' ' ' Nettoeinnahmen/Nettoausgaben 202' ' ' Abschluss ' ' ' Passivierte Einnahmen Aktivierte Ausgaben 202' ' ' * Entnahme aus Spezialfinanzierung Werterhalt KGH für ' Datum: