BESCHEINIGUNG DES WIRTSCHAFTSPRÜFERS Zusammensetzung des Vermögens zum 29. April 2015

Transkript

1 BESCHENGUNG DES WRTSCHATSPRÜERS Zusammensetzung des Vermögens zum 29. April 2015 SKANDA EURO GUARANTEED UND 2023 N DER ORME ENES NVESTMENTONDS GEGRÜNDETE ANLAGEGESELLSCHAT Unterliegt dem französischen s- und inanzgesetzbuch Verwaltungsgesellschaft LYXOR NTERNATONAL ASSET MANAGEMENT 17, cours Valmy PUTEAUX n unserer Eigenschaft als Wirtschaftsprüfer der in der orm eines nvestmentfonds gegründeten Anlagegesellschaft SKANDA EURO GUARANTEED UND 2023 und in Erfüllung vom Artikel L des französischen s- und inanzgesetzbuches und vom Artikel der allgemeinen Vorschrift der französischen Kapitalmarktaufsichtsbehörde über die Überprüfung der Zusammensetzung des Vermögens haben wir diese Bescheinigung bezüglich der in der beiliegenden Zusammensetzung des Vermögens zum 29. April 2015 enthaltenen nformationen ausgestellt. Diese Angaben wurden unter der Verantwortung der Verwaltungsgesellschaft erstellt. Es ist unsere Aufgabe, eine Stellungnahme über die Kohärenz der in der Zusammensetzung des Vermögens enthaltenen nformationen mit den Kenntnissen abzugeben, die wir über die in der orm eines nvestmentfonds gegründeten Anlagegesellschaft im Rahmen unserer Bestätigung des Jahresabschlusses gewonnen haben. Wir haben die Arbeiten durchgeführt, die wir angesichts der professionellen Doktrin des nationalen Verbandes der Wirtschaftsprüfer für notwendig erachtet haben. Diese Arbeiten, die weder ein Audit noch eine eingeschränkte Prüfung darstellen, bestanden im Wesentlichen in der Realisierung von analytischen Verfahren und in Gesprächen mit den Personen, die die übergebenen nformationen produzieren und kontrollieren. Basierend auf unseren Arbeiten haben wir keinerlei Anmerkungen hinsichtlich der Kohärenz der Angaben, die in dem beigefügten Dokument aufgeführt werden, mit den Kenntnissen zu machen, die die wir im Rahmen unserer Bestätigung des Jahresabschlusses über die in der orm eines nvestmentfonds gegründeten Anlagegesellschaft gewonnen haben. Neuilly sur Seine, der elektronischen Unterschrift :57: Durch elektronische Unterschrift beglaubigtes Dokument Der Wirtschaftsprüfer PricewaterhouseCoopers Audit Marie-Christine Jetil

2 Akarsh SM, den :47:40 Seite 1/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HSNV) Bestätigte Nettoinventarwert des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV EURO papieren aus Organismen für gemeinsame Anlagen Anlagegesellschaft nach französischem Recht - allgemeiner Ausrichtung und und zum des Portfolios Anlagegesellschaft nach französischem Recht - allgemeiner Ausrichtung Kumuliert (EUR) 40,715, , ,708, Koordinierte europäische Anlagegesellschaften und gleichgestellt. Koordinierte europäische Anlagegesellschaften und gleichgestellt. Kumuliert (EUR 1,503, , ,670, Notierte Organismen für gemeinsame Anlagen (davon gemeinsame Anlagenfonds) Notierte Organismen für gemeinsame Anlagen (davon gemeinsame Anlagenfonds) papieren aus Organismen für gemeinsame Anlagen Kumuliert (EUR) 28,182, ,793, ,975, Kumuliert (EUR) 70,401, ,953, ,354, Terminfinanzinstrumente Zinsswapverträge Swaps Performance-Swaps Andere Swaps Swaps Kumuliert (EUR) ,930, ,930,

3 Akarsh SM, den :47:40 Seite 2/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HSNV) Bestätigte Nettoinventarwert des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV Zinsswapverträge und und zum des Portfolios Kumuliert (EUR) ,930, ,930, Terminfinanzinstrumente Kumuliert (EUR) ,930, ,930, Barbestände Rückstellungskonten Zurückgestellte Kosten Rückstellungskonten Kumuliert (EUR) -161, , Barbestände Kumuliert (EUR) -161, , BK065EUR Bank EUR SGP 254, EUR , , Kumuliert (EUR) 254, , EURO Kumuliert (EUR) 254, , Kumuliert (EUR) 92, , Kumuliert (EUR) 70,493, ,883, ,376, PUND STERLNG BK065GBP Bank GBP SGP 0.71 GBP

4 Akarsh SM, den :47:40 Seite 3/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HSNV) Bestätigte Nettoinventarwert des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV und und zum des Portfolios PUND STERLNG YEN BK065JPY Bank JPY SGP 4. JPY YEN USA DOLLARS BK065USD Bank USD SGP USD

5 Akarsh SM, den :47:40 Seite 4/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HSNV) Bestätigte Nettoinventarwert des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV USA DOLLARS und und zum des Portfolios PORTOLO: SKANDA EURO GUARANTEED UND 2023 (936068) (EUR) 70,493, ,883, ,376,

6 Akarsh SM, den :47:40 Seite 5/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HSNV) Bestätigte Nettoinventarwert des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV papierportfolio: 76,284, Verwaltungskosten des Tages PrComGestAdm : 11, EUR Anteil Anzahl der Anteile Liquidationswert Koeffizient Wechselkurs Preis std Zeichnung Preis std Rückkauf D R Ausschüttbarer Anteil EUR 76,376, , in EUR: 76,376,723.91

7 Akarsh SM, den :47:40 Seite 6/6 Bestandsaufnahme der shistorie (HSNV) Bestätigte Nettoinventarwert des Portfolios: EUR (Vereinfachte Aufstellung, Raster: swährung / buchhalterische Sortierung (4) GLOBALE, Tris: BV KURS DER ENGESETZTEN WÄHRUNGEN Per Per nventur Per vorheriger Abweichung EUR in GBP: Notierung: 28/04/ Notierung: 22/04/ EUR in JPY: Notierung: 28/04/ Notierung: 22/04/ EUR in USD: Notierung: 28/04/ Notierung: 22/04/ UMGEKEHRTER KURS DER ENGESETZTEN WÄHRUNGEN Per Per nventur Per vorheriger GBP in EUR: Notierung: 28/04/ Notierung: 22/04/15 JPY in EUR: Notierung: 28/04/ Notierung: 22/04/15 USD in EUR: Notierung: 28/04/ Notierung: 22/04/15