3. Nachtrag vom zum BASISPROSPEKT. für die Begebung von Wandelschuldverschreibungen der Raiffeisen Wohnbaubank Aktiengesellschaft

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1 3. Nachtrag vom zum BASISPROSPEKT für die Begebung von Wandelschuldverschreibungen der Raiffeisen Wohnbaubank Aktiengesellschaft vom aufgrund des Eintritts eines wichtigen neuen Umstandes am Dieser 3. Nachtrag ist ein Nachtrag zum Prospekt vom , der von der Finanzmarktaufsicht (FMA) mit Bescheid vom gemäß Kapitalmarktgesetz (KMG) gebilligt wurde, in der Fassung des ersten Nachtrags vom und des zweiten Nachtrags vom ( Original-Prospekt ). Dieser 3. Nachtrag wurde am gemäß den Bestimmungen des KMG veröffentlicht, bei der Oesterreichischen Kontrollbank Aktiengesellschaft hinterlegt und bei der Finanzmarktaufsicht zur Billigung eingereicht. Die inhaltliche Richtigkeit der in diesem 3. Nachtrag enthaltenen Angaben ist nicht Gegenstand der Prüfung der FMA im Rahmen der diesbezüglichen gesetzlichen Vorgaben. Die FMA prüft diesen 3. Nachtrag ausschließlich auf Vollständigkeit, Kohärenz und Verständlichkeit gemäß 6 Abs 1 i.v.m. 8a Abs 1 KMG. Dieser 3. Nachtrag sollte in Verbindung mit dem Original-Prospekt gelesen werden. Die in diesem 3. Nachtrag verwendeten Definitionen und Abkürzungen haben dieselbe Bedeutung wie im Original- Prospekt. Dieser 3. Nachtrag stellt weder ein Angebot, noch eine Einladung zur Angebotsstellung zum Kauf oder zur Zeichnung oder zum Verkauf von Wertpapieren dar. Im Fall von Widersprüchlichkeiten zwischen diesem 3. Nachtrag und Angaben im Original-Prospekt bzw durch Verweis aufgenommenen Angaben, gelten die Angaben dieses 3. Nachtrages. 1

2 Wichtige neue Umstände: Die folgenden wichtigen neuen Umstände im Zusammenhang mit Informationen des Original-Prospekts, die geeignet sind, die Bewertung der Wertpapiere oder Veranlagung in diese zu beeinflussen, wurden festgestellt und durch Nachtrag berichtigt: Am hat die Raiffeisen Wohnbaubank Aktiengesellschaft den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk für den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2014 (der Jahresabschluss zum ) erhalten. Mittels dieses Nachtrags werden der Jahresabschluss zum als neuer Anhang./10 und der Bericht über die Prüfung der Kapitalfluss- und Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Geschäftsjahr 2014 als neuer Anhang./11 in den Original-Prospekt aufgenommen. Der Jahresabschluss zum sowie der Bericht über die Prüfung der Kapitalfluss- und Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Geschäftsjahr 2014 können am Sitz der Raiffeisen Wohnbaubank Aktiengesellschaft während ihrer Öffnungszeiten eingesehen werden und werden dort dem Publikum kostenlos zur Verfügung gestellt. Der Anstieg des Ergebnisses der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit im Geschäftsjahr 2014 im Vergleich zum Geschäftsjahr 2013 um TEUR 230 oder 34,9% resultiert im Wesentlichen aus der Erhöhung der Betriebserträge um TEUR 129 bzw. 6,6% sowie aus der Verringerung der Verwaltungsaufwendungen um TEUR 101 bzw. 7,8%. Auf Basis dieser Änderungen ergeben sich folgende Anpassungen im Original-Prospekt: 1. Im Abschnitt INHALTSVERZEICHNIS wird am Ende dieses Abschnitts auf der Seite 3 des Original-Prospekts folgende Angaben ergänzt: ANHANG./10: JAHRESABSCHLUSS ZUM DER RAIFFEISEN WOHNBAUBANK AKTIENGESELLSCHAFT. 142 ANHANG./11: BERICHT ÜBER DIE PRÜFUNG DER KAPITALFLUSS- UND EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2014 DER RAIFFEISEN WOHNBAUBANK AKTIENGESELLSCHAFT Im Abschnitt I. ZUSAMMENFASSUNG DES PROSPEKTS, Abschnitt B Emittentin und etwaige Garantiegeber werden die Angaben im Punkt B.7. Ausgewählte wesentliche historische Finanzinformationen über die Emittentin auf den Seiten 12f des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Ausgewählte wesentliche historische Finanzinformationen der Emittentin: in TEUR BILANZSUMME AKTIVA Aktiva des Kreditgeschäftes Flüssige Mittel Sonstige Aktiva PASSIVA Grundkapital und Gewinnrücklagen Bilanzgewinn abzgl. geplante/realisierte Ausschüttung Haftrücklage Eigenkapital Bankgeschäftliche Verbindlichkeiten Andere Passiva * Die mit "*" gekennzeichneten "Andere Passiva" beinhalten sonstige Verbindlichkeiten, Steuer- und sonstige Rückstellungen, geplante/realisierte Ausschüttungen sowie Rechnungsabgrenzungposten gemäß Berechnungen der Emittentin. in TEUR Betriebserträge insgesamt Betriebsaufwendungen Betriebsergebnis = EGT Jahresüberschuss Jahresgewinn

3 Anm.: Aufgrund der Angabe in TEUR kann es zu Rundungsdifferenzen kommen. (Quellen: Angaben der Emittentin auf Basis der geprüften Jahresabschlüsse zum , , , und sowie der ungeprüften Zwischenabschlüsse zum und der Emittentin.) 3. Im Abschnitt I. ZUSAMMENFASSUNG DES PROSPEKTS, Abschnitt B Emittentin und etwaige Garantiegeber werden die Angaben im Punkt B.10. Beschränkungen im Bestätigungsvermerk zu den historischen Finanzinformationen auf der Seite 13 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Entfällt; Die Jahresabschlüsse der Emittentin zum , , , und wurden mit uneingeschränkten Bestätigungsvermerken versehen. 4. Im Abschnitt I. ZUSAMMENFASSUNG DES PROSPEKTS, Abschnitt C Wertpapiere werden die Angaben im Punkt C.7. Beschreibung der Dividendenpolitik auf der Seite 14 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: In den Geschäftsjahren 2010 bis 2012 wurde jährlich jeweils ein Betrag in Höhe von 10% auf das dividendenberechtigte Aktienkapital an die Aktionäre als Dividende ausgeschüttet. Für das Geschäftsjahr 2013 wurde ein Betrag in Höhe von 11% auf das dividendenberechtigte Aktienkapital an die Aktionäre als Dividende ausgeschüttet. Für das Geschäftsjahr 2014 wird an die Hauptversammlung der Antrag gestellt, einen Betrag in Höhe von 12% auf das dividendenberechtigte Aktienkapital an den Aktionär als Dividende auszuschütten. 5. Im Abschnitt II. RISIKOFAKTOREN, 1. RISIKOFAKTOREN IN BEZUG AUF DIE EMITTENTIN werden die Angaben im Risikofaktor Risiko, dass die Eigenmittel der Emittentin im Falle des Eintritts eines unabsehbaren Ereignisses nicht ausreichend sind auf der Seite 34 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Die Eigenmittel- und Kernkapitalquote der Emittentin belief sich auf 1.681,05% zum Diese berechnet sich aus den Eigenmittelanforderungen gemäß Art 92 CRR (TEUR 352) und den anrechenbaren Eigenmitteln gemäß Teil 2 CRR (TEUR 5.926). Es besteht jedoch das Risiko, dass die Eigenmittel der Emittentin im Falle eines aus heutiger Sicht unabsehbaren Ereignisses nicht ausreichend sind. Dies kann sich negativ auf die Geschäfts-, Vermögens, Finanz- und Ertragslage der Emittentin auswirken. (Quelle: Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses zum der Emittentin) 6. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt 2.1. Namen und Anschrift der Abschlussprüfer der Emittentin, die für den von den historischen Finanzinformationen abgedeckten Zeitraum zuständig waren (einschließlich der Angabe ihrer Mitgliedschaft in einer Berufsvereinigung) auf den Seiten 51f des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Der Jahresabschluss der Emittentin über das Geschäftsjahr 2010 samt Anhang und Lagebericht wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Rainer Hassler, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Mag. Gerhard Strobl beeideter Steuerberater, entsprechend den innerstaatlichen Rechtsvorschriften geprüft, und es wurde dem Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2010 der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt. Der Jahresabschluss der Emittentin über das Geschäftsjahr 2011 samt Anhang und Lagebericht wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Wilhelm Kovsca, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Dr. Franz Frauwallner beeideter Wirtschaftsprüfer, entsprechend den innerstaatlichen Rechtsvorschriften 3

4 geprüft, und es wurde dem Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2011 der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt. Der Jahresabschluss der Emittentin über das Geschäftsjahr 2012 samt Anhang und Lagebericht wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Wilhelm Kovsca, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Mag. Bernhard Mechtler, beeideter Wirtschaftsprüfer, entsprechend den innerstaatlichen Rechtsvorschriften geprüft, und es wurde dem Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2012 der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt. Der Jahresabschluss der Emittentin über das Geschäftsjahr 2013 samt Anhang und Lagebericht wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Wilhelm Kovsca, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Mag. Bernhard Mechtler, beeideter Wirtschaftsprüfer, entsprechend den innerstaatlichen Rechtsvorschriften geprüft, und es wurde dem Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2013 der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt. Der Jahresabschluss der Emittentin über das Geschäftsjahr 2014 samt Anhang und Lagebericht wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Wilhelm Kovsca, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Mag. Bernhard Mechtler, beeideter Wirtschaftsprüfer, entsprechend den innerstaatlichen Rechtsvorschriften geprüft, und es wurde dem Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2014 der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt. Der gemäß Art des Anhangs I der Prospekt-VO zusätzlich erforderliche Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und Eigenkapitalveränderungsrechnung der Emittentin für das Geschäftsjahr 2010 wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Rainer Hassler, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Mag. Gerhard Strobl, beeideter Steuerberater, entsprechend den innerstaatlichen Rechtsvorschriften geprüft, und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Der gemäß Art des Anhangs I der Prospekt-VO zusätzlich erforderliche Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnungen und Eigenkapitalveränderungsrechnungen der Emittentin für das Geschäftsjahr 2011 wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Wilhelm Kovsca, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Dr. Franz Frauwallner beeideter Wirtschaftsprüfer, entsprechend den innerstaatlichen Rechtsvorschriften geprüft, und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Der gemäß Art des Anhangs I der Prospekt-VO zusätzlich erforderliche Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und Eigenkapitalveränderungsrechnung der Emittentin für das Geschäftsjahr 2012 wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Wilhelm Kovsca, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Mag. Bernhard Mechtler, beeideter Wirtschaftsprüfer, entsprechend den innerstaatlichen Rechtsvorschriften geprüft, und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Der gemäß Art des Anhangs I der Prospekt-VO zusätzlich erforderliche Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und Eigenkapitalveränderungsrechnung der Emittentin für das Geschäftsjahr 2013 wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Wilhelm Kovsca, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Mag. Bernhard Mechtler, beeideter Wirtschaftsprüfer, entsprechend den 4

5 innerstaatlichen Rechtsvorschriften geprüft, und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Der gemäß Art des Anhangs I der Prospekt-VO zusätzlich erforderliche Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und Eigenkapitalveränderungsrechnung der Emittentin für das Geschäftsjahr 2014 wurde von der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, vertreten durch Herrn Mag. Wilhelm Kovsca, beeideter Wirtschaftsprüfer und Herrn Mag. Bernhard Mechtler, beeideter Wirtschaftsprüfer, entsprechend den innerstaatlichen Rechtsvorschriften geprüft, und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Die KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft ist Mitglied der Kammer der Wirtschaftstreuhänder, Schönbrunner Straße /1/6, 1120 Wien. 7. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt 3. Ausgewählte Finanzinformationen auf den Seiten 52f des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Die geprüften und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehenen Jahresabschlüsse zum , , , und sowie die ungeprüften Zwischenabschlüsse zum und sind unter Punkt 20. Finanzinformationen über die Vermögens-, Finanzund Ertragslage der Emittentin dieses Abschnitts III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN (im Folgenden auch Emittentenbeschreibung ) detailliert dargestellt. Weiters sind die geprüften Kapitalfluss- und Eigenkapitalveränderungsrechnungen für die Geschäftsjahre 2010, 2011, 2012, 2013 und 2014 unter Punkt 10. Kapitalausstattung dieser Emittentenbeschreibung detailliert dargestellt. Aufgrund der besonderen Struktur der Emittentin sind Kennzahlenvergleiche selbst innerhalb des Bankensektors nur bedingt möglich, beziehungsweise nur in adaptierter Form aussagekräftig. Ein wichtiger Faktor sind die anrechenbaren als auch die erforderlichen Eigenmittel gemäß BWG, wie im Punkt 10. Kapitalausstattung dieser Emittentenbeschreibung dargestellt. Die ausgewählten Finanzinformationen der Emittentin stellen sich wie folgt dar: in TEUR BILANZSUMME AKTIVA Aktiva des Kreditgeschäftes Flüssige Mittel Sonstige Aktiva PASSIVA Grundkapital und Gewinnrücklagen Bilanzgewinn abzgl. geplante/realisierte Ausschüttung Haftrücklage Eigenkapital Bankgeschäftliche Verbindlichkeiten Andere Passiva * Die mit "*" gekennzeichneten "Andere Passiva" beinhalten sonstige Verbindlichkeiten, Steuer- und sonstige Rückstellungen, geplante/realisierte Ausschüttungen sowie Rechnungsabgrenzungposten gemäß Berechnungen der Emittentin. in TEUR Betriebserträge insgesamt Betriebsaufwendungen Betriebsergebnis = EGT Jahresüberschuss Jahresgewinn Anm.: Aufgrund der Angabe in TEUR kann es zu Rundungsdifferenzen kommen. (Quelle: Angaben der Emittentin auf Basis der geprüften Jahresabschlüsse zum , , , und sowie der ungeprüften Zwischenabschlüsse zum und der Emittentin) 5

6 Die in diesem Punkt 3. dargestellten Finanzdaten, insbesondere die jeweiligen Jahresgewinne, wurden für die Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des BWG alt und für das Geschäftsjahr 2014 gemäß den Bestimmungen des BWG (insbesondere in Anlage 2 zu 43 BWG), sowie für alle Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des UGB erstellt. 8. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt 9.1. Finanzlage auf den Seiten 57ff des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Die Darstellung der nach betriebswirtschaftlichen Grundsätzen gegliederten Bilanzen zeigt folgendes Bild (aufgrund der Angabe in TEUR kann es zu Rundungsdifferenzen kommen): AKTIVA Aktiva des Kreditgeschäftes Forderungen an Kreditinstitute mit Ausnahme der täglich fälligen Forderungen Flüssige Mittel Täglich fällige Forderungen an Kreditinstitute Sonstige Aktiva Sonstige Vermögensgegenstände und Rechnungsabgrenzungsposten TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR PASSIVA TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Eigenkapital Grundkapital Gewinnrücklagen Bilanzgewinn Geplante/realisierte Ausschüttung Haftrücklage Bankgeschäftliche Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Verbriefte Verbindlichkeiten begebene Schuldverschreibungen Andere Passiva Sonstige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Steuer- und sonstige Rückstellungen Geplante/realisierte Ausschüttung (Quelle: Angaben der Emittentin auf Basis der geprüften Jahresabschlüsse zum , , , und sowie der ungeprüften Zwischenabschlüsse zum und der Emittentin) Die wesentlichen Veränderungen in der Vermögens- und Finanzlage für das Geschäftsjahr 2014 können wie folgt erläutert werden: Die Bilanzsumme verringerte sich um TEUR (bzw. 4,7%) auf TEUR Dem Rückgang des Volumens der verbrieften Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR auf der Passivseite, steht auf der Aktivseite eine Reduktion der nicht täglich fälligen Forderungen an Kreditinstitute in Höhe von TEUR gegenüber. Die wichtigsten Veränderungen der Vermögens- und Finanzlage für das Geschäftsjahr 2013 haben folgende Ursachen: Die Bilanzsumme verringerte sich um TEUR (bzw. 2,3%) auf TEUR Dem Rückgang des Volumens der verbrieften Verbindlichkeiten in der Höhe von TEUR auf der Passivseite, steht auf der Aktivseite eine 6

7 Reduktion der nicht täglich fälligen Forderungen an Kreditinstitute in Höhe von TEUR gegenüber. Die wichtigsten Veränderungen der Vermögens- und Finanzlage für das Geschäftsjahr 2012 haben folgende Ursachen: Die Bilanzsumme verringerte sich um TEUR (bzw 6,1%) auf TEUR Der Rückgang des Volumens der verbrieften Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR auf der Passivseite, steht auf der Aktivseite eine Reduktion der nicht täglich fälligen Forderungen an Kreditinstitute in Höhe von TEUR gegenüber. Der Anstieg der aktiven und passiven Rechnungsabgrenzungsposten ist darauf zurückzuführen, dass seit dem Geschäftsjahr 2012 Agio und Disagio der begebenen verbrieften Verbindlichkeiten getrennt in den aktiven und passiven Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen werden. Die wichtigsten Veränderungen der Vermögens- und Finanzlage für das Geschäftsjahr 2011 haben folgende Ursachen: Der Ausweitung des Volumens der verbrieften Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR steht auf der Aktivseite eine Veranlagung in nicht täglich fälligen Forderungen an Kreditinstituten von TEUR gegenüber. Die in diesem Punkt 9.1. dargestellten Finanzdaten wurden für die Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des BWG alt und für das Geschäftsjahr 2014 gemäß den Bestimmungen des BWG (insbesondere Anlage 2 zu 43 BWG), sowie für alle Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des UGB erstellt. 9. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden am Ende des Punktes Falls der Jahresabschluss wesentliche Veränderungen bei den Nettoumsätzen oder den Nettoerträgen ausweist, sind die Gründe für derlei Veränderungen in einer ausführlichen Erläuterung darzulegen auf der Seite 59 des Original-Prospekts folgende Angaben ergänzt: Die wesentlichen Veränderungen in der Ertragslage der Emittentin für das Geschäftsjahr 2014 können wie folgt erläutert werden: Der Anstieg des Ergebnisses der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit um TEUR 230 oder 34,9% resultiert im Wesentlichen aus der Erhöhung der Betriebserträge um TEUR 129 bzw. 6,6% sowie aus der Verringerung der Verwaltungsaufwendungen um TEUR 101 bzw. 7,8%. Unter Einbeziehung des Gewinnvortrages ergibt sich ein für den Aktionär verfügbarer Bilanzgewinn von TEUR (2013: TEUR 2.055) aus dem die Dividende in Höhe von TEUR 612 (12% des Grundkapitals) ausgeschüttet werden soll. 10. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Angaben über die Kapitalausstattung der Emittentin (sowohl kurz- als auch langfristig) auf den Seiten 60ff des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: in TEUR Summe Verbindlichkeiten (kurzfristig) garantiert besichert nicht garantiert / nicht besichert Summe Verbindlichkeiten (langfristig) garantiert besichert nicht garantiert / nicht besichert Summe Eigenkapital a. gezeichnetes Kapital b. Gewinnrücklagen gesetzliche Rücklage andere Rücklage c. Haftrücklage

8 (Quelle: Angaben der Emittentin auf Basis der geprüften Jahresabschlüsse zum , , , und der Emittentin sowie der ungeprüften Zwischenabschlüsse zum und der Emittentin) Die in obiger Tabelle angegebenen Summen zum Kapital sind unter Berücksichtigung der gesetzlichen und anderer Rücklagen berechnet. Seit dem zuletzt veröffentlichten Jahresabschluss kam es zu keinen wesentlichen Veränderungen der oben angeführten Zahlen. Die anrechenbaren Eigenmittel gemäß 23 Abs 14 BWG alt setzten sich wie folgt zusammen: Anrechenbare Eigenmittel gemäß 23 Abs 14 BWG alt TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Kernkapital (Tier 1) Eingezahltes Kapital Nennkapital (Grundkapital) Offene Rücklagen Haftrücklage Versteuerte Rücklagen Anrechenbare Eigenmittel (Quelle: Angaben der Emittentin auf Basis der geprüften Jahresabschlüsse zum , , und der Emittentin sowie der ungeprüften Zwischenabschlüsse zum und der Emittentin.) Die anrechenbaren Eigenmittel gemäß Teil 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 betrugen zum TEUR und setzten sich wie folgt zusammen: Anrechenbare Eigenmittel gemäß Teil 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/ TEUR Kernkapital (Tier 1) Hartes Kernkapital (Common Equity Tier 1) Grundkapital Gewinnrücklagen 510 Sonstige Rücklagen 316 Anrechenbare Eigenmittel gemäß Teil 2 CRR (Quelle: Angaben der Emittentin auf Basis des geprüften Jahresabschlusses zum der Emittentin) Die Darstellung der erforderlichen Eigenmittel gemäß 22 Abs 1 Z 1 und 4 BWG alt zeigt folgendes Bild: Erforderliche Eigenmittel gemäß 22 Abs 1 Z 1 und 4 BWG alt ungewichtet gewichtet ungewichtet gewichtet ungewichtet gewichtet ungewichtet gewichtet ungewichtet gewichtet ungewichtet gewichtet TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Gewicht 0% % % hiervon 8% Eigenmittelerfordernis Mindesteigenmittelerfordernis aus dem operationellen Risiko gemäß 22i BWG alt Erforderliche Eigenmittel gesamt gemäß 22 Abs 1 Z 1 und 4 BWG alt (Quelle: Angaben der Emittentin auf Basis der geprüften Jahresabschlüsse zum , , und der Emittentin sowie der ungeprüften Zwischenabschlüsse zum und der Emittentin.) 8

9 Den anrechenbaren Eigenmitteln stehen folgende Eigenmittelanforderungen gemäß Art 92 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 gegenüber: Risikobetrag Erforderliche Eigenmittel TEUR TEUR Kreditrisiko operationelles Risiko (Quelle: Angaben der Emittentin auf Basis des geprüften Jahresabschlusses zum der Emittentin) Daraus errechnen sich zum die folgenden Relationen: % harte Kernkapitalquote 134,5 Kernkapitalquote 134,5 Gesamtkapitalquote 134,5 (Quelle: Angaben der Emittentin auf Basis des geprüften Jahresabschlusses zum der Emittentin) Nettoverschuldung in TEUR Kassenbestand A. Guthaben bei Zentralnotenbanken Forderungen Kreditinstitute (täglich B. fällig) Forderungen Kreditinstitute (sonstige) C. Wertpapierbestand D. Liquidität A.+ B.+ C E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. Kurzfristige Forderungen Verbindlichkeiten Kreditinstitute (täglich fällig) Verbindlichkeiten Kreditinstitute (nicht täglich fällig) Andere kurzfristige Verbindlichkeiten Kurzfristige Verbindlichkeiten F. + G. + H Summe kurzfristige Verschuldung I. - E. - D Nicht kurzfristige Bankanleihen/ Darlehen Begebene Schuldverschreibungen Andere nicht kurzfristige Anleihen/Darlehen Nicht kurzfristige Verbindlichkeiten K. + L. + M Summe Verschuldung J. + N (Quelle: Angaben der Emittentin auf Basis der geprüften Jahresabschlüsse zum , , , und der Emittentin sowie der ungeprüften Zwischenabschlüsse zum und der Emittentin) 9

10 Die Emittentin verfügt über keinerlei Eventualverbindlichkeiten. Die in diesem Punkt dargestellten Finanzdaten wurden für die Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des BWG alt und für das Geschäftsjahr 2014 gemäß den Bestimmungen des BWG (insbesondere Anlage 2 zu 43 BWG), sowie für alle Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des UGB erstellt. 11. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Erläuterung der Quellen und der Beträge des Kapitalflusses der Emittentin und eine ausführliche Darstellung dieser Posten auf den Seiten 63f des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Kapitalflussrechnung TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Einzahlungen aus Anlagenabgang (ohne Finanzanlagen) Einzahlungen aus Finanzanlagenabgang und sonstige Finanzinvestitionen Auszahlungen für Anlagenzugang (ohne Finanzanlagen) Auszahlungen für Veranlagungen der Wohnbaumittel Auszahlungen für Finanzanlagenzugang und sonstige Finanzinvestionen Netto-Geldfluss aus Investitionstätigkeit Einzahlungen von Eigenkapital Rückzahlungen von Eigenkapital Auszahlungen aus der Bedienung des Eigenkapitals Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und aus der Aufnahme von Finanzkrediten Auszahlungen für die Tilgung von und Zinsen für Anleihen und Finanzkrediten Netto-Geldfluss aus der Finanzierungstätigkeit ZAHLUNGSWIRKSAME VERÄNDERUNG DES FINANZMITTELBESTANDES /- Wechselkursbedingte und sonstige Wertänderungen des Finanzmittelbestandes Finanzmittelbestand am Beginn der Periode Finanzmittelbestand am Ende der Periode (Quelle: Berichte über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und Eigenkapitalveränderungsrechnung für die Geschäftsjahre 2014, 2013, 2012, 2011 und 2010 der Emittentin) Die aus der Begebung der Wandelschuldverschreibungen erzielten Emissionserlöse werden an die Partnerbanken der Emittentin zur widmungsgemäßen Mittelverwendung weitergeleitet. Die Veranlagung der Emissionserlöse erfolgt ausschließlich fristenkonform und volumensgleich mit den begebenen Wandelschuldverschreibungen. Aufgrund des bestehenden Geschäftsmodells geht die Emittentin davon aus, dass auch in Zukunft ausreichende Liquidität zur Verfügung steht. Überleitung auf den Netto Geldfluss aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Vermögensgegenständen des Investitionsbereiches /- Verlust/Gewinn aus dem Abgang von Vermögensgegenständen des Investitionsbereiches /- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen ausgenommen für Ertragssteuern /- Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen/Erträge /- Abnahme/Zunahme der Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva /- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva Netto-Geldfluss aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit /- Netto-Geldfluss aus außerordentlichen Posten Zahlungen für Ertragssteuern Netto-Geldfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Geschäftsjahr 2014 Gezeichnetes Gewinn- Haft- Bilanzgewinn in TEUR Kapital rücklagen rücklagen Gesamt Eigenkapital Dividendenausschüttung Gesetzliche Rücklage Jahresüberschuss Eigenkapital (Quelle: Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Geschäftsjahr 2014 der Emittentin) 10

11 (Quelle: Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Geschäftsjahr 2013 der Emittentin) Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Geschäftsjahr 2013 in TEUR Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Haftrücklagen Bilanzgewinn Gesamt Eigenkapital Dividendenausschüttung Gesetzliche Rücklage Jahresüberschuss Eigenkapital Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Geschäftsjahr 2012 Gezeichnetes Gewinn- Haft- Bilanzgewinn in TEUR Kapital rücklagen rücklagen Gesamt Eigenkapital Dividendenausschüttung Gesetzliche Rücklage Jahresüberschuss Eigenkapital (Quelle: Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und der Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Gesamtjahr 2012 der Emittentin) Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Geschäftsjahr 2011 Gezeichnetes Gewinn- Haft- Bilanzgewinn in TEUR Kapital rücklagen rücklagen Gesamt Eigenkapital Dividendenausschüttung Gesetzliche Rücklage Jahresüberschuss Eigenkapital (Quelle: Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und der Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Gesamtjahr 2011 der Emittentin) Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Geschäftsjahr 2010 Gezeichnetes Gewinn- Haft- Bilanzgewinn in TEUR Kapital rücklagen rücklagen Gesamt Eigenkapital Dividendenausschüttung Gesetzliche Rücklage Jahresüberschuss Eigenkapital (Quelle: Bericht über die Prüfung der Kapitalflussrechnung und der Eigenkapitalveränderungsrechnung für das Gesamtjahr 2010 der Emittentin) Die in diesem Punkt dargestellten Finanzdaten wurden für die Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des BWG alt und für das Geschäftsjahr 2014 gemäß den Bestimmungen des BWG (insbesondere Anlage 2 zu 43 BWG), sowie für alle Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des UGB erstellt. 12. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Angaben über den Fremdfinanzierungsbedarf und die Finanzierungsstruktur der Emittentin auf der Seite 64 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Die Emittentin refinanziert sich nahezu ausschließlich durch die Ausgabe von Wandelschuldverschreibungen, die in unten stehender Tabelle als verbriefte Verbindlichkeiten gereiht nach Restlaufzeiten ausgewiesen werden. Die aus der Begebung der Wandelschuldverschreibungen erzielten Emissionserlöse werden fristenkonform und volumensgleich an die Partnerbanken der Emittentin weitergeleitet. 11

12 (Quelle: eigene Berechnungen basierend auf dem Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses zum der Emittentin nach Restlaufzeit) Die in diesem Punkt dargestellten Finanzdaten wurden gemäß den Bestimmungen des BWG (insbesondere Anlage 2 zu 43 BWG) sowie den Bestimmungen des UGB, jeweils in der geltenden Fassung erstellt. 13. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Betrag der gezahlten Vergütung (einschließlich etwaiger erfolgsgebundener oder nachträglicher Vergütungen) und Sachleistungen an Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats auf der Seite 72 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Die Mitglieder des Vorstands erhalten im Rahmen ihres jeweiligen Angestelltenverhältnisses mit Raiffeisen Zentralbank Österreich AG bzw. Raiffeisen Bausparkasse GmbH für die Ausübung ihrer Funktion in der Emittentin eine fixe Funktionszulage. Diese fixen Funktionszulagen werden bis zum Ende der laufenden Funktionsperiode (28. Juli 2015) bzw. bis zur Beendigung der Funktion für Herrn Mag. Rosi in der Höhe von brutto EUR ,00 p.a., und für Herrn Mag. Sagasser in der Höhe von brutto EUR ,00 p.a., jeweils zahlbar in 14 gleichen Teilbeträgen, gewährt. Diese fixen Funktionszulagen werden seitens der Emittentin dem jeweiligen Dienstgeber ersetzt. Die Emittentin zahlt keine Vergütungen oder andere Leistungen an ihre Mitglieder des Aufsichtsrates. 14. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Historische Finanzinformationen auf der Seite 76 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Die nach den österreichischen Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung aufgestellten Jahresabschlüsse der Emittentin für das Geschäftsjahr 2010 zum , für das Geschäftsjahr 2011 zum , für das Geschäftsjahr 2012 zum , für das Geschäftsjahr 2013 zum und für das Geschäftsjahr 2014 zum sind diesem Prospekt als Anhänge./2 bis./4,./8 und./10 beigefügt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde für die Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des BWG alt und für das Geschäftsjahr 2014 gemäß den Bestimmungen des BWG (insbesondere Anlage 2 zu 43 BWG), sowie für alle Geschäftsjahre gemäß den Bestimmungen des UGB erstellt. Eine Darstellung aller Veränderungen im Eigenkapital sowie eine Kapitalflussrechnung jeweils für die Geschäftsjahre 2010, 2011, 2012, 2013 und 2014 findet sich in Punkt dieser Emittentenbeschreibung. Die Kapitalfluss- und Eigenkapitalveränderungsrechnungen für die Geschäftsjahre 2010, 2011, 2012, 2013 und 2014 der Emittentin wurden ordnungsgemäß auf Grundlage der Jahresabschlüsse für die Geschäftsjahre 2010, 2011, 2012, 2013 und 12

13 2014 erstellt und vom Abschlussprüfer der Emittentin geprüft. Diese wurden bei der österreichischen Finanzmarktaufsichtsbehörde hinterlegt und sind diesem Prospekt als Anhang./5,./9 und./11 angefügt. 15. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Jahresabschluss auf der Seite 76 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Die Emittentin erstellt die Jahresabschlüsse nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung sowie unter Beachtung der Generalnorm des 222 Abs 2 UGB. Die Jahresabschlüsse per , per , per , per und per sind diesem Prospekt als Anhang./2 bis./4,./8 und./10 beigefügt. 16. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Erklärung über die Prüfung der historischen Finanzinformationen auf den Seiten 76f des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Die KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Porzellangasse 51, 1090 Wien, hat in Übereinstimmung mit den österreichischen Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung von Abschlussprüfungen die Jahresabschlüsse der Emittentin für das Geschäftsjahr 2010 zum , für das Geschäftsjahr 2011 zum , für das Geschäftsjahr 2012 zum , für das Geschäftsjahr 2013 zum und für das Geschäftsjahr 2014 zum geprüft und jeweils mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk gem. 274 Abs 1 UGB versehen. Die Wortlaute der Bestätigungsvermerke sind in den Jahresabschlüssen der Emittentin für das Geschäftsjahr 2010 zum , für das Geschäftsjahr 2011 zum , für das Geschäftsjahr 2012 zum , für das Geschäftsjahr 2013 zum sowie für das Geschäftsjahr 2014 zum , die dem Prospekt als Anhang./2 bis./4,./8 und./10 angehängt sind, wiedergegeben. Die Kapitalfluss- und Eigenkapitalveränderungsrechnungen zum , zum , zum , zum und zum der Emittentin wurden ordnungsgemäß auf Grundlage der Jahresabschlüsse für die Geschäftsjahre 2010, 2011, 2012, 2013 und 2014 erstellt und vom Abschlussprüfer der Emittentin geprüft. Diese wurden bei der österreichischen Finanzmarktaufsichtsbehörde hinterlegt und sind diesem Prospekt als Anhang./5,./9 und./11 angefügt. 17. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Angabe sonstiger Informationen in der Emittentenbeschreibung, die von den Abschlussprüfern geprüft wurden auf der Seite 77 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Ausgenommen die Jahresabschlüsse der Emittentin für das Geschäftsjahr 2010 zum , für das Geschäftsjahr 2011 zum , für das Geschäftsjahr 2012 zum , für das Geschäftsjahr 2013 zum sowie für das Geschäftsjahr 2014 zum , die dem Prospekt als Anhang./2 bis./4,./8 und./10 angehängt sind und der Kapitalfluss- und Eigenkapitalveränderungsrechnungen für die Geschäftsjahre 2010, 2011, 2012, 2013 und 2014, die dem Prospekt als Anhang./5,./9 und./11 angehängt sind, bestehen keine sonstigen Informationen, die von einem Abschlussprüfer geprüft wurden. 18. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Alter der jüngsten Finanzinformationen auf der Seite 77 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: Datum (Stichtag) der jüngsten geprüften Finanzinformationen ist der (Jahresabschluss der Emittentin für das Geschäftsjahr 2014). 19. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Dividendenpolitik auf der Seite 77 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: 13

14 In den Geschäftsjahren 2010 bis 2012 wurde jährlich jeweils ein Betrag in Höhe von 10% auf das dividendenberechtigte Aktienkapital an die Aktionäre als Dividende ausgeschüttet. Für das Geschäftsjahr 2013 wurde ein Betrag in Höhe von 11% auf das dividendenberechtige Aktienkapital an die Aktionäre als Dividende ausgeschüttet. Für das Geschäftsjahr 2014 wird an die Hauptversammlung der Antrag gestellt, einen Betrag in Höhe von 12% auf das dividendenberechtige Aktienkapital an den Aktionär als Dividende auszuschütten. 20. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden die Angaben in Punkt Dividendenbetrag auf der Seite 77 des Original-Prospekts wie folgt ersetzt: In den Geschäftsjahren 2010, 2011, 2012 wurden jeweils EUR ,00 als Dividende ausgeschüttet. Das bedeutet EUR 1,00 pro Aktie. Für das Geschäftsjahr 2013 wurden EUR ,00 als Dividende ausgeschüttet. Das bedeutet EUR 1,10 pro Aktie. Für das Geschäftsjahr 2014 wird an die Hauptversammlung der Antrag gestellt, EUR ,00 als Dividende auszuschütten. Das bedeutet EUR 1,20 pro Aktie. 21. Im Abschnitt III. ANGABEN ZUR EMITTENTIN werden in Punkt 24. Einsehbare Dokumente die folgenden Angaben auf der Seite 88 des Original-Prospekts b) die Jahresabschlüsse der Emittentin zum , , und , sowie die Berichte über die Prüfung der Kapitalflussrechnungen und der Eigenkapitalveränderungsrechnungen für die Geschäftsjahre 2010, 2011, 2012 und 2013; und durch folgende Angaben ersetzt: b) die Jahresabschlüsse der Emittentin zum , , , und , sowie die Berichte über die Prüfung der Kapitalflussrechnungen und der Eigenkapitalveränderungsrechnungen für die Geschäftsjahre 2010, 2011, 2012, 2013 und 2014; und 22. Auf der Seite 142 des Originalprospekts werden am Ende folgende Angaben ergänzt: ANHANG./10: JAHRESABSCHLUSS ZUM DER RAIFFEISEN WOHNBAUBANK AKTIENGESELLSCHAFT ANHANG./11: BERICHT ÜBER DIE PRÜFUNG DER KAPITALFLUSS- UND EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2014 DER RAIFFEISEN WOHNBAUBANK AKTIENGESELLSCHAFT Hinweis 6 Abs 2 KMG: Anleger, die sich bereits zu einem Erwerb oder einer Zeichnung der Wandelschuldverschreibungen verpflichtet haben, bevor dieser 3. Nachtrag veröffentlicht wird, haben das Recht, ihre Zusagen innerhalb von zwei Arbeitstagen nach Veröffentlichung dieses 3. Nachtrags zurückzuziehen, vorausgesetzt, dass der diesem 3. Nachtrag zugrunde liegende neue Umstand oder Unrichtigkeit oder Ungenauigkeit vor dem endgültigen Schluss des öffentlichen Angebots und der Lieferung der Wandelschuldverschreibungen eingetreten ist. 14

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