Jahresrechnung INHALTSVERZEICHNIS Seite Seite

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1 JAHRESRECHNUNG 2011 FINANZABTEILUNG Oberhauserstrasse 27, Postfach, 8152 Glattbrugg Tel , Fax ,

2 Jahresrechnung 2011 INHALTSVERZEICHNIS Seite Seite Wesentliche Abkürzungen I - II Artengliederung (grüne Blätter) Laufende Rechnung 1-7 Kurzbericht zur Jahresrechnung III - VIII Investitionsrechnung VV-Zusammenzug 72 Investitionsrechnung VV-Detailkonti Übersicht A1 - A2 Investitionsrechnung FV-Zusammenzug 83 Übersicht über die selbsttragenden Institutionen A3 Investitionsrechnung FV-Detailkonti 84 Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung (rote Blätter) Zusammenzug nach Sachgruppen A4 - A5 Laufende Rechnung Übersicht 8 Zusammenzug nach Aufgabenbereichen A6 10 Legislative und Exekutive 9 Zusammenzug nach Institutionen A7 15 Präsidialabteilung Bauamt Investitionsrechnung 30 Bevölkerungsdienste Zusammenzug nach Sachgruppen A8 - A9 35 Gesundheit und Umwelt Sozialabteilung Bilanzzusammenzug A10 - A12 50 Schule Übrige Behörden und Amtsstellen 50 Nettovermögen/Nettoschuld A13 60 Finanzabteilung Steueramt Finanzabteilung Liegenschaften Strukturvergleich Aktiven A14 65 Finanzabteilung Verwaltung Strukturvergleich Passiven A15 Investitionsrechnung (rote Blätter) Finanzkennzahlen - Statistik A16 - A19 Übersicht VV 75 Detailkonti VV Übersicht FV 85 Detailkonti FV 86 Legende K begründete Position FIN/Fipla_JR_VA/Inhaltsverzeichnis/JR_Inhalt1.xls

3 INHALTSVERZEICHNIS Seite Seite Funktionale Gliederung (blaue Blätter) Zu-/Abgänge von Mobilien über CHF 1'000 B17 - B22 Laufende Rechnung Kredite in eigener Kompetenz (Art. 44, Ziff. 2 lit b GO) B23 Übersicht 87 Kredite in eigener Kompetenz (Geschäftsordnung Schulpflege, I. Ausgabenbefugnisse) B24 Investitionsrechnung Übersicht VV 88 Abschreibungen Übersicht FV 89 Zusammenfassung B25 Abschreibungstabellen B26 - B27 Bilanz (gelbe Blätter) Übersicht Rückstellungen Detailkonti Laufende Rechnung B28 Investitionsrechnung B29 Anhang zur Bilanz Wertschriften, Darlehen und Beteiligungen 103 Geldflussrechnung B30 Sperrkonten und Bankgarantien 104 Gewährleistungsspiegel B31 Beteiligungsspiegel B32 - B35 Sonderrechnungen Einzelheiten zur internen Verzinsung B36 Einzelheiten zu Vermögenswerten B37 - B38 Verpflichtungskredite Einzelheiten zu den Schulden B39 Veränderungen FV und VV Begründung der grösseren Abweichungen Langfristige Schulden (Darlehen) B1 Laufende Rechnung K1 - K30 Guthaben und Verpflichtungen B2 - B5 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen K31 - K36 Nicht überbaute Grundstücke FV B6 - B8 Investitionsrechnung Finanzvermögen K37 - K39 Überbaute Grundstücke FV B9 Tiefbauten VV B10 Abschiede Hochbauten VV B11 - B12 Finanzabteilung K40 Mobilien B13 Stadtrat K41 Investitionsbeiträge und übrige aktivierte Ausgaben B14 - B15 Nicht überbaute Grundstücke FV mit Baurecht B16 Finanzvorstand: Valentin Perego Leiter Finanzabteilung: Thomas Mettler FIN/Fipla_JR_VA/Inhaltsverzeichnis/JR_Inhalt2.xls

4 A AGS Arbeitsgruppe des Stadtpräsidenten App Apparate AZ Alterszentrum Wesentliche Abkürzungen Seite I D Darl. Darlehen DEZU Zweckverband für die Multikomponenten-Deponien des Zürcher Unterlandes DL Dienstleistung E EL Ergänzungsleistungen EO AG Energie Opfikon AG EWD Einwohnerdienste F Frei. wirtschaftl. Hilfe Freiwillige wirtschaftliche Hilfe FV Finanzvermögen G Gesetzl. wirtschaftl. Hilfe Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe GIS Geografisches Informationssystem GR Gemeinderat GVZ Gebäudeversicherung Kanton Zürich H HPS Heilpädagogische Schule I/J Institut. Institutionen IR Investitionsrechnung JR Jahresrechnung K KESB Kinder- und Erwachsenenschutzbehörde KF oder kf Kurzfristig Kiga Kindergarten KKBB Kleinkinder-Betreuungsbeitrag KZU Krankenheimverband Zürcher Unterland L LF oder lf. Langfristig LR Laufende Rechnung M MS Musikschule MWST Mehrwertsteuer

5 Seite II O OHR Oberhauserriet Q QP Quartierplan P PW Personenwagen R RJ Rechnungsjahr Rück Rückerstattungen RWB Regenwasserbecken RZ Rückzahlung S SA Schulanlage, Sportanlage San. Sanierung SBFZ Schutzverband der Bevölkerung um den Flughafen SPF Spezialfinanzierung SR Stadtrat STAUS Steuerausscheidung T TFF Task Force Fluglärm U U. oder Unterh. Unterhalt Umgest. Umgestaltung Unterh. Gen. schaft Opfikon Unterhaltsgenossenschaft Opfikon V VA Voranschlag VJ Vorjahr VV Verwaltungsvermögen W WV Wasserversorgung Z Z'sen Zinsen ZL Zusatzleistungen ZPG Zürcher Planungsgruppe Glattal ZU Zürcher Unterland, Zürcher Unterländer Zw.verb. Zweckverband

6 Seite III KURZBERICHT ZUR JAHRESRECHNUNG 2011 Buchgewinne aus langjährigen pendenten Landgeschäften kompensieren tiefere Steuererträge Die Laufende Rechnung schliesst dank nicht budgetierten Landgeschäften (Buchgewinne) und trotz den unter dem Voranschlag liegenden Steuererträgen mit einem Ertragsüberschuss von CHF 3.5 Mio. ab. Gegenüber dem vom Gemeinderat verabschiedeten Voranschlag bedeutet dies eine Verschlechterung von CHF 0.6 Mio. Die als Basis für den Finanzplan erstellte Hochrechnung für das Jahr 2011 rechnete unter Berücksichtigung der damals bekannten Faktoren mit einem Ertragsüberschuss von CHF 0.7 Mio. Das Ergebnis 2011 wird einerseits geprägt durch die tieferen Erträge bei den ordentlichen Steuern Rechnungsjahr (-2.2 Mio.) sowie der früheren Jahre (-7.3 Mio.), welche grösstenteils auf tiefere Schlussrechnungen definitiver Einschätzungen durch das Kantonale Steueramt zurückzuführen sind. Zudem waren die Grundstückgewinnsteuerfälle weniger gewinnbringend als erwartet (-4.7 Mio.). Anderseits sind erfreulich hohe Mehrerträge bei den Steuerausscheidungen (+3.8 Mio.), bei den Nachsteuern (+0.9 Mio.) sowie bei den Quellensteuern (+4.0 Mio.) erzielt worden. Zu beachten ist, dass sich in sämtlichen Steuerarten einzelne Steuerfälle überproportional positiv wie negativ auswirken können. Die positive Budgetabweichung bei den Buchgewinnen (+5.1 Mio.) resultiert aus den nicht budgetierten Landverkäufen Riethofstrasse und Dorfstrasse, zweier Landabtretungen an den Kanton Zürich betreffend den Bau der Glattalbahn sowie der Umwandlung des Zweckverbandes KZU in eine interkommunale Anstalt infolge Neubewertung. Aufwandseitig ist vor allem der im Budgetvergleich höhere Aufwand bei der Abteilung Gesundheit und Umwelt von CHF 1.6 Mio. (neues Pflegefinanzierungsgesetz und Beiträge an Stadtspitäler Zürich) sowie die Nettoaufwandzunahme bei der Schule (-0.9 Mio.) ergebnisrelevant. Die neu eingeführte Pflegefinanzierung sorgte hingegen im Alterszentrum Gibeleich zu einem Mehrertrag von CHF 1.0 Mio. Im Weiteren resultiert auf der Basis des Steuerertrages 2011 eine Finanzkraftabschöpfung im Jahr 2013 über CHF 1.6 Mio. Die Bildung einer periodengerechten Rückstellung ist erfolgt. Investitionsbedingt fallen zudem die ordentlichen Abschreibungen um CHF 0.5 Mio. tiefer aus als geplant. Als Konsequenz ergibt sich daraus ein Cashflow von CHF 8.2 Mio.

7 Laufende Rechnung Seite IV Bei einem Totalaufwand von CHF 116'582' und einem Totalertrag von CHF 120'110' schliesst die Jahresrechnung mit einem Ertragsüberschuss von CHF 3'527' ab (Voranschlag: Ertragsüberschuss CHF 4'089'420), der sich wie folgt zusammensetzt: Abweichung der Laufenden Rechnung gegenüber dem Voranschlag Konto Abteilung - schlechter als Voranschlag Abweichung CHF 10 Legislative/Exekutive 75' Präsidialabteilung 56' Bauabteilung 266' Bevölkerungsdienste -1' Gesundheit und Umwelt -1'633' Sozialabteilung 938' Schule -936' Übrige Behörden und Amtsstellen 91' Steueramt Ordentliche Steuern -9'483'693 Steuerausscheidungen 3'782'771 Grundsteuern -4'746'157 Übriges 4'924'960-5'522' Liegenschaftenverwaltung 121' Finanzverwaltung Kapitaldienst 21'012 Buchgewinne/-verluste 5'120'138 Finanzausgleich -70'718 Diverses 911'927 5'982'359 Total Abweichung -561'453 Total Voranschlag 4'089'420 Total Jahresrechnung 3'527'967 Die Budgetabweichung beträgt somit CHF 561'453 (Verschlechterung). Die negative Abweichung beim Steueramt von CHF 5.5 Mio. wird durch Mehrerträge aus nicht budgetierten Buchgewinnen von Landgeschäften (+5.1 Mio.) fast gänzlich kompensiert.

8 Seite V Nettoaufwendungen nach funktionalen Bereichen Funktion Gesamtaufwand Betrag netto CHF Anteil CHF Aufwand Ertrag Ertragsüberschuss 3'527'967 6 % Behörden und Verwaltung 8'263'549 7 % 6'701' % Rechtsschutz und Sicherheit 3'916'498 3 % 1'610'749 3 % Bildung 27'792' % 23'505' % Kultur und Freizeit 5'041'967 4 % 3'935'090 6 % Gesundheit 6'483'059 6 % 5'950' % Soziale Wohlfahrt 42'341' % 14'468' % Verkehr 4'836'788 4 % 4'068'981 7 % Umwelt und Raumordnung 6'500'758 6 % 1'174'724 2 % Volkswirtschaft 113'736 0 % -1'736'454-3 % Finanzen und Steuern 11'291' % -63'206' % Total 116'582' % % -100 % Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Im Verwaltungsvermögen wurden im Berichtsjahr Nettoinvestitionen von CHF 3'329' (Voranschlag CHF 9'480'000) getätigt. Die nachstehende Zusammenstellung zeigt ebenfalls die Abweichungen gegenüber dem Voranschlag. Die Begründung der Abweichungen ist im Kommentar zur Investitionsrechnung ersichtlich.

9 Seite VI Abweichungen der Investitionsrechnung gegenüber dem Voranschlag Abweichungen der Nettoinvestitionen ohne Abweichung in den Nettoabweichung Abteilung Anschlussgebühren Anschlussgebühren (-schlechter als Voranschlag) Präsidialabteilung 13' '761 Bauabteilung -135' ' '605 Bevölkerungsdienste 225' '779 Gesundheitsabteilung -559' '801 Sozialabteilung -12' '570 Schule 32' '431 Liegenschaftenverwaltung 5'725' '725'926 Finanzverwaltung 999' '491 Total Nettoabweichungen 6'289' '162 6'150'412 Total Voranschlag -9'480'000 Total Jahresrechnung -3'329'588 Die ausgewiesene positive Budgetabweichung ist vor allem auf zeitliche Verzögerungen zurückzuführen. An den gesetzlich vorgeschriebenen ordentlichen Abschreibungen von total CHF 4'282' partizipieren der allgemeine Gemeindehaushalt mit CHF 4'036' und die selbsttragenden Institutionen mit CHF 246' Die zusätzliche Abschreibung von CHF 175'000 betrifft ausschliesslich eine selbsttragende Institution. Ende 2011 beträgt der Buchwert des Verwaltungsvermögens rund CHF 43.7 Mio. Davon macht der Anteil der selbsttragenden Institutionen ca. CHF 1.9 Mio. und derjenige des nicht abzuschreibenden Verwaltungsvermögens ca. CHF 6.7 Mio. aus. Im Jahresvergleich ergibt sich insgesamt eine Abnahme von rund CHF 1.1 Mio.

10 Seite VII Investitionsrechnung Finanzvermögen Die Jahresrechnung schliesst mit einem Einnahmenüberschuss von CHF 569' ab (Voranschlag: Ausgabenüberschuss CHF 1'090'000). Die Budgetabweichung beträgt somit plus CHF 1'659' und resultiert hauptsächlich aus den realisierten Landgeschäften (siehe Kommentar zur Investitionsrechnung). Das Finanzvermögen der Stadt, bestehend aus flüssigen Mitteln (+24.1 Mio.), Guthaben (-25.2 Mio.) und Anlagen (-0.6 Mio.) sowie Transitorischen Aktiven (+0.2 Mio.), reduziert sich im Rechnungsjahr um rund CHF 1.5 Mio. und beträgt per Ende 2011 rund CHF Mio. Bilanz Aus der nachstehenden Kurzbilanz sind die Veränderungen der Aktiven und Passiven ersichtlich. Der Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung wird dem Eigenkapital gutgeschrieben. Eröffnungsbilanz per Veränderungen 2011 Schlussbilanz per CHF CHF CHF AKTIVEN Finanzvermögen 120'451' '494' '956' Verwaltungsvermögen 44'818' '127' '690' '270' '622' '647' PASSIVEN Fremdkapital inkl. Verrechnungen 106'401' '521' '880' Spezialfinanzierungen 2'849' ' '219' Eigenkapital 56'019' '527' '547' '270' '622' '647'280.25

11 Seite VIII Zusammenfassung Das Ergebnis der Laufenden Rechnung (Ertragsüberschuss von CHF 3.5 Mio.) wird dem Eigenkapital gutgeschrieben (Stand per CHF 59.5 Mio.). Der resultierende Cashflow beträgt CHF 8.2 Mio. und führt zu einer Selbstfinanzierung von 248%. Erfreulicherweise konnten somit im Jahr 2011 Darlehensschulden über CHF 5.0 Mio. getilgt werden (Stand per CHF 66.0 Mio.). Per Ende Rechnungsjahr wird ein Nettovermögen von CHF 18.7 Mio. ausgewiesen. Aussichten Gemäss Finanzplan für die Jahre 2011/15 wird insgesamt mit deutlich tieferen Steuererträgen gerechnet als noch im vorgängigen Finanzplan. Zudem wird zu einem geringen Teil auch auf erwartete Auswirkungen der schwierigen, makroökonomischen Lage auf die Stadt Opfikon gerechnet. Für die gesamte Planperiode werden klar ungenügende Cashflows prognostiziert. Das Investitionsprogramm weist hingegen ein hohes Gesamtvolumen von CHF 73.7 Mio. auf. Der daraus resultierende Selbstfinanzierungsgrad zeigt, dass die geplanten Investitionen im Verwaltungsvermögen nur zum kleinsten Teil aus eigenen Mitteln finanziert werden können. Valentin Perego, Finanzvorstand

12 Jahresrechnung ÜBERSICHT Seite A1 Rechnung 2010 Voranschlag 2011 Rechnung 2011 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 1. Laufende Rechnung 109'201' '361' Total Aufwand 116'582' '301' '450' Total Ertrag 120'110' Aufwandüberschuss '099' '089' Ertragsüberschuss 3'527' '301' '301' '450' '450' '110' '110' Investitionen im Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen 10'331' '927' Total Ausgaben 6'675' '842' '447' Total Einnahmen 3'345' '488' '480' Nettoinvestitionen 3'329' Einnahmenüberschuss '331' '331' '927' '927' '675' '675' b) Finanzierung I 7'488' '480' Nettoinvestitionen 3'329' Einnahmenüberschuss '240' '135' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'457' Aufwandüberschuss Laufende Rechnung '099' '089' Ertragsüberschuss Laufende Rechnung 3'527' ' Finanzierungsfehlbetrag I '851' Finanzierungsüberschuss I 4'655' '340' '340' '480' '480' '985' '985' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

13 Jahresrechnung ÜBERSICHT Seite A2 Rechnung 2010 Voranschlag 2011 Rechnung 2011 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 3. Investitionen im Finanzvermögen a) Nettoveränderung 1'849' '848' Total Ausgaben 23'639' '423' '758' Total Einnahmen 24'208' '574' '090' Nettoveränderung 569' '423' '423' '848' '848' '208' '208' b) Finanzierung II '574' '090' Nettoveränderung ' ' Finanzierungsfehlbetrag I '851' Finanzierungsüberschuss I 4'655' '345' Finanzierungsfehlbetrag II '426' Finanzierungsüberschuss II 5'225' '426' '426' '345' '345' '225' '225' Bilanzübersicht 120'451' Finanzvermögen 118'956' '818' Verwaltungsvermögen 43'690' Spezialfinanzierungen 98'558' Fremdkapital 97'458' '842' Verrechnungen 2'421' '849' Spezialfinanzierungen 3'219' '019' Eigenkapital 59'547' '270' '270' '647' '647' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

14 Jahresrechnung Übersicht über die selbsttragenden Institutionen Seite A3 Betriebsrechnung Abwasserbeseitigung 2060 Abfallbeseitigung 3560 Rechnung 2010 Voranschlag 2011 Rechnung 2011 Rechnung 2010 Voranschlag 2011 Rechnung 2011 Aufwand ohne Einlagen in Spezialfinanzierung Ertrag ohne Entnahmen aus Spezialfinanzierung 3'125' '292' '845' '442' '831' '786' '282' '140' '231' '704' '610' '657' Betriebsvorschlag 156' ' ' Betriebsrückschlag 152' ' ' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

15 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Seite A4 Rechnung 2010 Voranschlag 2011 Rechnung 2011 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Aufwand 26'534' '931' Personalaufwand 27'510' '502' '223' Sachaufwand 18'080' '599' '161' Passivzinsen 2'226' '772' '692' Abschreibungen 5'124' '205' '483' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 1'553' '214' '967' Entschädigungen an Gemeinwesen 11'263' '777' '770' Betriebs- und Defizitbeiträge 43'651' Durchlaufende Beiträge 418' Einlagen in Spezialfinanzierungen 386' '177' '131' Interne Verrechnungen 6'786' '201' '361' Total Aufwand 116'582' Ertrag 1'444' '984' '830' '478' Steuern 1'344' '483' '444' '830' '344' '540' '648' Steuerertrag netto 63'139' '540' '648' Übertrag 63'139' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

16 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Seite A5 Rechnung 2010 Voranschlag 2011 Rechnung 2011 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 76'540' '648' Übertrag 63'139' ' ' Regalien und Konzessionen 50' '635' '781' Vermögenserträge 9'346' '802' '815' Entgelte 30'439' '261' '100' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 1'264' '156' '037' Rückerstattungen von Gemeinwesen 1'181' '671' '538' Beiträge mit Zweckbindung 7'774' Durchlaufende Beiträge 373' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 128' '177' '131' Interne Verrechnungen 6'786' '301' '450' Total Ertrag 120'110' '201' '361' Total Aufwand 116'582' '301' '450' Total Ertrag 120'110' Aufwandüberschuss '099' '089' Ertragsüberschuss 3'527' '301' '301' '450' '450' '110' '110' BUC/Stadt/Jahresrechnung/A1_A19.xls

17 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Seite A6 Rechnung 2010 Voranschlag 2011 Rechnung 2011 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 8'090' '568' '177' '463' Behörden und Verwaltung 8'263' '561' '892' '323' '202' '229' Rechtsschutz und Sicherheit 3'916' '305' '525' '729' '699' '120' Bildung 27'792' '287' '119' ' '718' '031' Kultur und Freizeit 5'041' '106' '859' ' '745' ' Gesundheit 6'483' ' '406' '881' '180' '754' Soziale Wohlfahrt 42'341' '873' '459' ' '051' ' Verkehr 4'836' ' '334' '236' '572' '360' Umwelt und Raumordnung 6'500' '326' ' '533' ' '700' Volkswirtschaft 113' '850' '378' '488' '853' '729' Finanzen und Steuern 11'291' '498' '201' '301' '361' '450' '582' '110' Ergebnis Aufwandüberschuss '099' '089' Ertragsüberschuss 3'527' '301' '301' '450' '450' '110' '110' BUC/Stadt/Jahresrechnung/A1_A19.xls

18 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Institutionen Seite A7 Rechnung 2010 Voranschlag 2011 Rechnung 2011 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 893' ' ' ' Legislative/Exekutive 847' ' '715' ' '824' ' Präsidialabteilung 3'829' ' '454' '185' '394' '340' Bauabteilung 8'170' '382' '690' '830' '595' '872' Bevölkerungsdienste 8'636' '911' '763' '930' '938' '021' Gesundheit und Umwelt 8'640' '090' '228' '902' '021' '769' Sozialabteilung 42'200' '886' '671' '770' '547' '849' Schule 25'668' '033' ' '003' ' ' Übrige Behörden und Amtsstellen 863' '033' '991' '041' '813' '128' Finanzabteilung-Steueramt 2'151' '944' '261' '957' '112' '726' Finanzabteilung-Liegenschaften 5'034' '769' '736' '179' '369' '428' Finanzabteilung-Verwaltung 10'540' '580' '201' '301' '361' '450' '582' '110' Ergebnis Aufwandüberschuss '099' '089' Ertragsüberschuss 3'527' '301' '301' '450' '450' '110' '110' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

19 Jahresrechnung Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Seite A8 Rechnung 2010 Rechnung 2011 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Investitionen im Verwaltungsvermögen 5 Ausgaben 9'443' Sachgüter 3'981' ' Darlehen und Beteiligungen 1'447' ' Investitionsbeiträge 1'050' ' Durchlaufende Beiträge 118' ' Übrige zu aktivierende Ausgaben 76' '331' Total Ausgaben 6'675' Einnahmen 60 Abgang von Sachgütern 272' '791' Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelte 418' ' Rückzahlungen von Darlehen und Beteiligungen 2'504' Rückerstattungen für Sachgüter 64 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 119' Beiträge mit Zweckbindung 31' ' Durchlaufende Beiträge 118' '842' Total Einnahmen 3'345' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

20 Jahresrechnung Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Seite A9 Rechnung 2010 Rechnung 2011 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Investitionen im Verwaltungsvermögen 10'331' Total Investitionsausgaben 6'675' Übertragungen in die Laufende Rechnung (Konto 5920) Übertragungen in Spezialfinanzierungen (Konto 5930) 2'842' Total Investitionseinnahmen 3'345' '488' Nettoinvestitionen 3'329' Einnahmenüberschuss 10'331' '331' '675' '675' Investitionen im Finanzvermögen 7 Zugänge Sachwertanlagen 285' Grundeigentum Finanzvermögen 17'919' Zugänge von Mobilien 1'563' Übertragungen 5'720' Abgänge Sachwertanlagen 3'413' Grundeigentum Finanzvermögen 24'208' Abgänge von Mobilien 10' Übertragungen 1'849' '423' Nettoveränderungen bei den Sachwertanlagen 23'639' '208' Ausgabenüberschuss = Zuwachs '574' Einnahmenüberschuss = Verminderung 569' '423' '423' '208' '208' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

21 Jahresrechnung Bilanzzusammenzug 2011 Seite A10 Bestand Ende Vorjahr Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Aktiven Passiven 1 Aktiven 10 Finanzvermögen 7'689' Flüssige Mittel 31'829' '289' Guthaben 17'000' '710' Anlagen 68'137' '761' Transitorische Aktiven 1'989' '451' '956' Verwaltungsvermögen 27'832' Sachgüter 28'004' '046' Darlehen und Beteiligungen 8'019' '168' Investitionsbeiträge 6'904' ' Übrige aktivierte Ausgaben 763' '818' '690' Spezialfinanzierungen Vorschüsse für Spezialfinanzierungen '270' Gesamtaktiven 162'647' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

22 Jahresrechnung Bilanzzusammenzug 2011 Seite A11 Bestand Ende Vorjahr Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Aktiven Passiven 2 Passiven 20 Fremdkapital 12'550' Laufende Verpflichtungen 18'406' '678' Kurzfristige Schulden 71'000' Langfristige Schulden 66'000' ' Verpflichtungen für Sonderrechnungen 217' '906' Rückstellungen 11'792' '205' Transitorische Passiven 1'041' '558' '458' Verrechnungen 212 Steuern früherer Jahre ' Quellensteuern 95' Nach- und Strafsteuern 216 Steuerausscheidungen + pauschale Steueranrechnung 217 Verschiedene Steuern und Abgaben 7'729' Übrige Verrechnungskonten 2'325' Abschluss der Verrechnungskonten '842' '421' Spezialfinanzierungen 2'849' Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen 3'219' '250' Gesamtpassiven ohne Eigenkapital '099' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

23 Jahresrechnung Bilanzzusammenzug 2011 Seite A12 Bestand Ende Vorjahr Kapitalkonto Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Bilanzfehlbetrag Eigenkapital Aktiven Passiven 165'270' Gesamtaktiven 162'647' '250' Gesamtpassiven ohne Eigenkapital 103'099' Kapitalkonto Eigenkapital Anfang Rechnungsjahr 56'019' Bilanzfehlbetrag Anfang Rechnungsjahr Abschreibungen auf dem Bilanzfehlbetrag im Rechnungsjahr Kto Gesetzlich vorgeschriebene Verwendung des Rechnungsergebnisses: Ertragsüberschuss Laufende Rechnung - 3'527' Aufwandüberschuss 0.00 Laufende Rechnung + Neubewertung Liegenschaften im FV + 56'019' Eigenkapital Ende Rechnungsjahr 59'547' '547' Bilanzfehlbetrag Ende Rechnungsjahr 165'270' '270' '647' '647' G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

24 Jahresrechnung NETTOVERMÖGEN PER 31. DEZEMBER 2011 Seite A13 Statistik: Nettovermögen/Nettoschuld Nettovermögen Ende Mio. Franken Variante I Nettovermögen Ende Mio. Franken Variante II Mio. CHF Nettovermögen Ende Mio. Franken Mio. CHF Mio. CHF Nettoschuld Ende Mio. Franken Nettoschuld Ende Mio. Franken Nettovermögen Ende Mio. Franken Eigenkapital EK Finanzvermögen FV Nettovermögen Ende Mio. Franken Spezialfinanzierung SF Fremdkapital 1) FK Nettovermögen Ende Mio. Franken Verwaltungsvermögen VV Nettovermögen Ende Mio. Franken Nettovermögen NV Nettovermögen Ende Mio. Franken Nettovermögen NV Nettovermögen g Ende Mio. Franken 1) inkl. Verrechnungen + Spezialfonds Nettovermögen Ende Mio. Franken Nettovermögen Ende Mio. Franken Grafische Darstellung AKTIVEN PASSIVEN AKTIVEN PASSIVEN Symbol Mio. CHF Symbol Mio. CHF FV NV FK ( NS) FV - NV FK (-NS) NV NS FV FK VV EK SF 0 SF 2.84 BS BS NV VV SF EK G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

25 Jahresrechnung STRUKTURVERGLEICH AKTIVEN (in CHF) Seite A Finanzvermögen 147'461' '241' '859' '829' '924' '451' '956'789 Verwaltungsvermögen 18'695'800 32'078'656 32'740'577 44'783'558 41'531'259 44'818'482 43'690'492 Vorschüsse Spezialfinanzierungen Total 166'157' '319' '600' '612' '455' '270' '647' % Aktiven 90% 80% 70% 60% 50% 40% Finanzvermögen Verwaltungsvermögen Vorschüsse Spezialfinanzierungen 30% 20% 10% 0% Jahre G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

26 Jahresrechnung STRUKTURVERGLEICH PASSIVEN (in CHF) Seite A Fremdkapital 101'777' '364' '284' '181' '585'752 98'558'701 97'458'833 Verrechnungen 5'689' '488 1'832'169 4'511'063 2'511'140 7'842'685 2'421'287 Spezialfinanzierung 3'425'131 3'119'117 2'835'790 2'309'262 2'439'222 2'849'323 3'219'754 Eigenkapital 55'265'086 42'645'904 24'647'477 31'610'740 40'919'484 56'019'440 59'547'407 Total 166'157' '319' '600' '612' '455' '270' '647' % Passiven 90% 80% 70% 60% 50% 40% Fremdkapital Verrechnungen Spezialfinanzierung Eigenkapital 30% 20% 10% 0% MRJRJ-RA1_RA Jahre G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

27 FINANZKENNZAHLEN - STATISTIK DER STADT OPFIKON (in CHF 1'000) Seite A Ertrag der Laufenden Rechnung 124' ' ' ' '782 88' ' ' ' '111 Aufwand der Laufenden Rechnung 128' ' ' ' ' ' ' ' ' '583 Überschuss -3'177-5'995-4'480 2'268-4'388-18'761 6'963 9'309 15'100 3'528 Ordentliche Abschreibungen 3'140 2'259 2'305 2'321 3'156 3'047 3'580 4'583 4'201 4'283 Zusätzliche Abschreibungen 8'600 8'000 8'000 8'000 4'060 6' ' Veränderung Spezialfinanzierungen 2' Cashflow/Bruttoüberschuss 10'705 4'407 5'899 12'472 2'490-9'907 9'918 20'947 19'720 8'244 Investitionen im Verwaltungsvermögen 13'504 7'657 12'880 10'205 20'599 9'823 15'623 8'331 7'489 3'330 Selbstfinanzierungsgrad in % Cashflow in % des Ertrages LR Finanzvermögen 150' ' ' ' ' ' ' ' ' '957 Verwaltungsvermögen 18'838 16'237 18'812 18'696 32'079 32'741 44'784 41'531 44'818 43'690 Fremdkapital, inkl. Verrechnungen 97'647 97' ' ' ' ' ' ' ' '262 Nettovermögen 52'470 44'692 37'659 39'924 13'583-5'385-11'067 1'549 13'781 18'695 Eigenkapital 63'473 57'478 52'997 55'265 42'646 24'647 31'610 40'919 56'019 59'547 Spezialfinanzierung 7'835 3'451 3'545 3'425 3'119 2'836 2'106 2'161 2'580 2'838 Ordentliche Steuern Rechnungsjahr 32'418 31'886 34'926 40'955 38'652 29'052 36'220 43'882 47'842 43'074 Einfache Staatsteuer (100%) 39'534 38'886 41'089 46'540 43'923 33'014 37'729 42'194 46'002 43'509 Steuerfuss in % Anzahl Einwohner 1) 12'316 12'668 12'680 12'779 12'859 13'378 14'614 15'075 15'582 15'967 Anzahl Steuerpflichtige - natürliche Personen 7'155 7'243 7'612 7'545 7'574 7'619 8'052 8'872 9'108 9'416 - juristische Personen '037 1'060 1'087 - Quellensteuerpflichtige 1' '206 1'341 1'443 1'394 1'722 1'860 2'147 2'192 G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

28 FINANZKENNZAHLEN - STATISTIK DER STADT OPFIKON (in CHF 1'000) Seite A Ordentliche Steuern Rechnungsjahr - natürliche Personen 17'562 18'397 18'413 18'671 17'649 18'236 20'916 24'423 25'259 25'160 - juristische Personen 14'856 13'489 16'513 22'284 21'003 10'816 15'304 19'459 22'584 17'914 - Quellensteuern I 3' '037 2'732 1'394 2'823 4'197 3'916 7'028 Langfristige Schulden 40'700 41'800 61'500 71'500 91'500 83'000 71'000 81'000 71'000 66'000 Fremdkapitalsteuerkraftquote in % (langfristige Schulden/einf. Staatssteuer) Zinsbelastungsanteil (in %) Kapitaldienstanteil (in %) durchschnittlicher Zinssatz der langfr. Darlehen ) Relative Steuerkraft Kanton (in CHF) 2'911 3'097 2'860 2'948 2'953 2'998 3'418 3'457 3'408 * Eigene relative Steuerkraft (in CHF) 5'788 4'485 5'286 7'045 4'730 5'974 4'810 3'926 4'012 3'891 3) eff. Steuerkraftabschöpfung aufgrund Vorjahr 17'045 10'888 9'617 16'130 33'153 10'927 19'702 8' ) Einwohnerzahl gemäss VO zum FAG 2) Inklusive erstmalige Abgrenzung Marchzinsen per ) Eigenberechnung mit angenommenen Faktoren (inkl. Abgrenzung) * Angaben im heutigen Zeitpunkt nicht vorhanden G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

29 FINANZKENNZAHLEN - VERGLEICHSSTATISTIK (in Mio. CHF) Seite A Eigene relative Steuerkraft in CHF 1'000 Opfikon 5'788 4'485 5'286 7'045 4'730 5'974 4'810 3'926 4'012 3'891 1) Kloten 3'648 2'915 3'195 2'908 3'298 3'538 3'516 3'864 4'565 * Wallisellen 3) 5'010 3'673 3'879 3'272 3'850 4'249 4'621 4'792 3'321 * Finanzkraftabschöpfung Opfikon Kloten * Wallisellen 3) * Steuerfuss in % Opfikon Kloten Wallisellen 3) Nettovermögen Opfikon ) ) Kloten * Wallisellen 3) * Eigenkapital Opfikon Kloten * Wallisellen 3) * Verwaltungsvermögen VV Opfikon Kloten * Wallisellen 3) * G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

30 FINANZKENNZAHLEN - VERGLEICHSSTATISTIK (in Mio. CHF) Seite A Investitionen VV Opfikon Kloten * Wallisellen 3) * Abschreibungen VV Opfikon Kloten * Wallisellen 3) * Überschuss Opfikon Kloten * Wallisellen 3) * Einfache Staatssteuer 100 % Opfikon Kloten * Wallisellen 3) * Langfristige Schulden Opfikon Kloten * Wallisellen 3) * * Angaben im heutigen Zeitpunkt nicht vorhanden 1) Eigenberechnung mit angenommenen Faktoren (inkl. Abgrenzung) 2) Netto-Schuld 3) Politische Gemeinde und Schulgemeinde G:\BUC\Stadt\04-Jahresrechnung\2011\2_Seiten_A1_A19\A1_A19.xls

31 Stadtverwaltung Opfikon LAUFENDE RECHNUNG Stadt Opfikon Rechnung R LR Arten 30,31,... Nummer Artengliederung Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010 Politische Gemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG 116'582' '110' '361' '450' '201' '301' Nettoergebnis 3'527' '089'420 15'099' Aufwand 116'582' '361' '201' Personalaufwand 27'510' '931'740 26'534' Sachaufwand 18'080' '223'420 17'502' Passivzinsen 2'226' '161'600 2'599' Abschreibungen 5'124' '692'000 4'772' Anteile, Beiträge ohne Zweckbindung 1'553' '483'000 1'205' Entschäd. DL anderer Gemeinwesen 11'263' '967'400 11'214' Betriebs- und Defizitbeiträge 43'651' '770'820 38'777' Einlagen in Spezialfinanzierungen 386' ' Interne Verrechnungen 6'786' '131'210 6'177' Ertrag 120'110' '450' '301' Steuern 63'139' '648'400 76'540' Regalien und Konzessionen 50' '800 56' Vermögenserträge 9'346' '781'140 4'635' Entgelte 30'439' '815'320 28'802' Anteile, Beiträge ohne Zweckbindung 1'264' '100'000 1'261' Rückerstattungen von Gemeinwesen 1'181' '037'800 1'156' Beiträge für eigene Rechnung 7'774' '538'200 5'671' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 128' ' Interne Verrechnungen 6'786' '131'210 6'177' Seite 1

32 Stadtverwaltung Opfikon LAUFENDE RECHNUNG Stadt Opfikon Rechnung R LR Arten 3000,3100,... Nummer Artengliederung Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010 Politische Gemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG 116'582' '110' '361' '450' '201' '301' Nettoergebnis 3'527' '089'420 15'099' Aufwand 116'582' '361' '201' Personalaufwand 27'510' '931'740 26'534' Feste Entschädigungen 723' ' ' Tag- und Sitzungsgelder 211' ' ' Besoldungen ohne Lehrkräfte 12'876' '791'100 12'795' Teilzeitbeschäftigte 4'316' '119'660 3'786' Zulagen ohne Lehrkräfte 358' ' ' Besoldungen Lehrkräfte 395' ' ' Teilzeitbeschäftigte Lehrkräfte 3'821' '469'480 3'377' Zulagen Lehrkräfte 14' '100 14' Sozialleistungen 1'670' '593'750 1'569' Personalversicherungsbeiträge 1'798' '806'100 1'788' Unfallversicherung 298' ' ' Zusatz Unfallversicherung 36' '550 35' Naturalbezüge 23' '520 27' Aushilfsentschädigungen 113' ' ' Vikariate 159' ' ' Allgemeiner Personalaufwand 691' ' ' Sachaufwand 18'080' '223'420 17'502' Büromaterialien 63' '100 61' Drucksachen, Publikationen 211' ' ' Zeitschriften, Fachliteratur 39' '140 39' Inseratekosten (ohne Personal) 350' ' ' Lehrmittel (nur Schulen) 282' ' ' Schulmaterialien 397' ' ' Ansch. Büromobiliar,-Maschinen 61' '800 61' Anschaffungen EDV 3' '000 1' Ansch. Fahrzeuge, Geräte, Maschinen 289' ' ' Anschaffung Betriebsmobiliar 245' ' ' Ansch. Med. Einrichtungen/Mobiliar 1' ' Ansch. für Schulunterricht 95' '450 73' Ansch. Schuleinrichtung und Mobiliar 212' ' ' Seite 2

33 Stadtverwaltung Opfikon LAUFENDE RECHNUNG Stadt Opfikon Rechnung R LR Arten 3000,3100,... Nummer Artengliederung Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010 Politische Gemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3119 Anschaffungen Übriges 41' '500 28' Heizmaterialien 555' ' ' Stromankauf 552' ' ' Wasserankauf 263' ' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterialien 605' ' ' Lebensmittel und Getränke 694' ' ' Medizinisches Verbrauchsmaterial 121' ' ' Unterhalt Liegenschaften VV 1'133' '195'600 1'005' Unterhalt Schulliegenschaften VV 784' ' ' Strassenbeleuchtung 205' ' ' Unterhalt Liegenschaften FV 195' ' ' Unterhalt Strassen 309' ' ' Unterhalt Grün- und Parkanlagen 385' ' ' Kleinere Bauten 14' '000 12' Baulicher Unterhalt Übriges 56' '000 15' Unterhalt Büromobiliar,-Maschinen 17' '000 29' Unterhalt EDV- und Textsystem 374' ' ' Unterhalt Fahrzeuge,Geräte,Maschinen 403' ' ' Unterhalt Betriebsmobiliar 54' '000 56' Unterhalt Med. Einrichtungen/Mobilien 15' '600 10' Unterhalt Kopierapparate 88' '000 94' Unterhalt Schulunterrichtsgeräte 37' '350 33' Unterhalt Schulmobiliar/Einrichtungen 24' '300 25' Übrige Unterhaltskosten 4' '000 2' Mieten und Benützungskosten 782' '200 1'000' Repräsentationskosten und Spesen 83' '700 88' Auslagen Exkursionen,Schulreisen,Lager 294' ' ' Dienstleistungen Dritter 5'530' '234'370 5'056' Gutachten,Honorare,Expertisen,Planungen 160' ' ' Allg.Verwaltungskosten (Tel,Porti) 458' ' ' Kapitalverwaltungskosten 38' '000 38' Sachversicherungen 182' ' ' Anlässe, Empfänge 59' '700 87' Steuern und Abgaben 25' '900 22' Kehrichtabfuhrgebühren 1'179' '113'930 1'132' Allgemeiner Sachaufwand 18' '100 73' Mitgliederbeiträge 58' '320 54' Laufende Projekte 15' '000 8' Seite 3

34 Stadtverwaltung Opfikon LAUFENDE RECHNUNG Stadt Opfikon Rechnung R LR Arten 3000,3100,... Nummer Artengliederung Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010 Politische Gemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 32 Passivzinsen 2'226' '161'600 2'599' Kurzfrist. Schuldzinsen Banken 22' '000 75' Kurzfrist. Schuldzinsen Übrige ' Langfrist. Schuldzinsen Banken 580' ' ' Langfrist. Schuldzinsen Versicherung 1'116' '117'000 1'113' Langfrist. Schuldzinsen Übrige 90' '000 90' Zinsen übrige Darlehen 7' Zinsen an Sonderrechnungen 5' '600 6' Allgemeiner Vermögensaufwand 403' ' ' Abschreibungen 5'124' '692'000 4'772' Abschreibungen FV 666' ' ' Erlasse 22' Abschreibungen Sachwertanlagen FV 13'000 10' Ordentliche Abschreibungen VV 4'282' '960'000 4'201' Zusätzliche Abschreibungen VV 175' ' Anteile, Beiträge ohne Zweckbindung 1'553' '483'000 1'205' Steuerkraftausgleich 1'553' '483'000 1'205' Entschäd. DL anderer Gemeinwesen 11'263' '967'400 11'214' Entschädigungen an Kanton 10'760' '471'000 10'518' Kantonsanteil 14' '400 12' Entschädigungen an andere Gemeinden 487' ' ' Betriebs- und Defizitbeiträge 43'651' '770'820 38'777' Beiträge an Bund 23' '000 20' Beiträge an Kanton 2'816' '816'000 2'180' Beiträge an Gemeinden 7'825' '197'700 5'894' Beiträge an gemischte Unternehmungen 874' ' ' Beiträge an private Institutionen 6'105' '657'620 5'928' Beiträge an Private 1'130' '334'500 1'133' Zusatzleistungen AHV/IV 10'976' '558'000 9'648' Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 13'127' '620'000 12'303' Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 42' '000 26' Beiträge an Asylbewerber 647' ' ' Beiträge an internat. Organisationen 80' '000 80' Seite 4

35 Stadtverwaltung Opfikon LAUFENDE RECHNUNG Stadt Opfikon Rechnung R LR Arten 3000,3100,... Nummer Artengliederung Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010 Politische Gemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 38 Einlagen in Spezialfinanzierungen 386' ' Einlage in Spezialfinanzierungen Abfall 262' Einl. Spez.finanz. Abwasserbes. 386' ' Interne Verrechnungen 6'786' '131'210 6'177' Anteil Personalaufwand 1'126' '126'900 1'060' Anteil Sachaufwand 3'058' '029'710 2'291' Anteil Passivzinsen 1'837' '062'800 2'214' Verzinsung Spezialfinanzierung 67' '600 64' Anteil Abschreibungen 421' ' ' Pauschalverrechnungen 275' ' ' Ertrag 120'110' '450' '301' Steuern 63'139' '648'400 76'540' Ordentliche Steuern Rechnungsjahr 43'074' '300'000 47'842' Ordentliche Steuern frühere Jahre 2'742' '000'000 14'153' Personalsteuern 334' ' ' Quellensteuern 7'228' '200'000 4'060' Aktive Steuerausscheidungen 8'767' '500' ' Passive Steuerausscheidungen -1'284' '800'000-1'425' Pauschale Steueranrechnung -60' '000-19' Nach- und Strafsteuern 987' '000 85' Grundstückgewinnsteuern 1'253' '000'000 10'827' Hundeabgaben 96' '400 80' Regalien und Konzessionen 50' '800 56' Erträge Regalien und Konzessionen 50' '800 56' Vermögenserträge 9'346' '781'140 4'635' Kontokorrentzinsen 36' '000 34' Verzugszinsen 938' ' ' Zinsen auf Wertpapieren 240' ' ' Mietzinsen FV 589' ' ' Pachtzinsen FV 2' '500 2' Baurechtszinsen FV 542' ' ' Buchgewinne FV 5'720' '000 1'566' Seite 5

36 Stadtverwaltung Opfikon LAUFENDE RECHNUNG Stadt Opfikon Rechnung R LR Arten 3000,3100,... Nummer Artengliederung Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010 Politische Gemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 4250 Darlehenserträge VV 56' '200 87' Mietzinsen VV 779' ' ' Pachtzinsen VV 121' ' ' Allgemeine Vermögenserträge 317' '000 74' Entgelte 30'439' '815'320 28'802' Gebührenerträge 1'901' '837'700 1'923' Pensionsgelder, Pflegetaxen 7'261' '240'200 6'858' Schul- und Kursgelder 243' ' ' Kanalisationsgebühren 3'207' '100'000 3'250' Benützungsgebühren 259' ' ' Dienstleistungserträge 415' ' ' Eintritte Frei- und Hallenbad 294' ' ' Kehrichtabfuhrgebühren 1'374' '345'500 1'405' Entsch. Entsorgungsgebühr Altglas 40' '000 38' Verkaufserlöse 1'079' ' ' Übrige Verkaufserlöse 1'142' '030'500 1'067' Rückerstattungen Dritter 4'559' '028'620 4'201' Rückerstattung Zusatzleistung AHV/IV 213' ' ' Rückerstattung gesetzliche wirtsch.hilfe 6'931' '394'000 6'244' Rückerstattung für Asylbewerber 647' ' ' Rückerstattung abgeschr. Forderungen 1' Ordnungs- und Polizeibussen 196' ' ' Übrige Bussenerträge 1' '000 3' Eigenleistungen Investitionen 45' Übrige Erträge 623' ' ' Anteile, Beiträge ohne Zweckbindung 1'264' '100'000 1'261' Übrige Beiträge 1'264' '100'000 1'261' Rückerstattungen von Gemeinwesen 1'181' '037'800 1'156' Rückerstattungen Kanton 979' ' ' Rückerstattungen anderer Gemeinden 202' ' ' Beiträge für eigene Rechnung 7'774' '538'200 5'671' Übrige Bundesbeiträge 57' Staatsbeiträge Zusatzleistung AHV/IV 5'807' '794'000 4'928' Staatsbeiträge gesetzl.wirtschaftl.hilfe 303' ' ' Seite 6

37 Stadtverwaltung Opfikon LAUFENDE RECHNUNG Stadt Opfikon Rechnung R LR Arten 3000,3100,... Nummer Artengliederung Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010 Politische Gemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 4612 Übrige Staatsbeiträge 645' ' ' Gemeindebeiträge/Zweckverbände 933' Übrige Beiträge 26' '000 46' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 128' ' Entnahm. Spez.finanzierung Abfallbes. 128' ' Entnahme Spezialfinanzierung Abwasser 152' Interne Verrechnungen 6'786' '131'210 6'177' Aufteilung Personalaufwand 1'126' '126'900 1'060' Aufteilung Sachaufwand 3'058' '029'710 2'291' Aufteilung Passivzinsen 1'837' '062'800 2'214' Verzinsung Spezialfinanzierung 67' '600 64' Aufteilung Abschreibungen 246' ' ' Aufteilung zusätzl. Abschreibungen 175' ' Pauschalverrechnungen 275' ' ' Seite 7

38 Stadtverwaltung Opfikon LAUFENDE RECHNUNG Stadt Opfikon Rechnung R LR Inst ZZ 10,15,... Nummer Zusammenzug nach Institutionen Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010 Politische Gemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Laufende Rechnung 116'582' '110' '361' '450' '201' '301' Nettoergebnis 3'527' '089'420 15'099' Legislative und Exekutive 847' ' '080 10' ' ' Nettoergebnis 830' ' ' Präsidialabteilung 3'829' ' '824' '000 3'715' ' Nettoergebnis 3'369' '425'890 3'230' Bauamt 8'170' '382' '394'750 4'340'000 8'454' '185' Nettoergebnis 3'788' '054'750 4'269' Bevölkerungsdienste 8'636' '911' '595'070 1'872'520 7'690' '830' Nettoergebnis 6'724' '722'550 5'859' Gesundheit und Umwelt 8'640' '090' '938'410 2'021'640 6'763' '930' Nettoergebnis 6'549' '916'770 4'832' Sozialamt 42'200' '886' '021'180 24'769'100 39'228' '902' Nettoergebnis 14'313' '252'080 14'325' Schule 25'668' '033' '547'960 1'849'300 24'671' '770' Nettoergebnis 23'635' '698'660 22'901' Übrige Behörden und Amtsstellen 863' '033' ' ' ' '003' Nettoergebnis 170' ' ' Finanzabteilung - Steueramt 2'151' '944' '813'300 70'128'400 1'991' '041' Nettoergebnis 62'792' '315'100 76'050' Finanzabteilung - Liegenschaften 5'034' '769' '112'700 4'726'150 4'261' '957' Nettoergebnis 265' ' ' Finanzabteilung - Verwaltung 10'540' '580' '369'950 5'428'100 10'736' '179' Nettoergebnis 40' '941'850 4'556' Seite 8