mit qualifiziertem Teilnahmezertifikat Wirtschaftskriminalität vorbeugen, aufdecken und abwehren! Fraud Unter der fachlichen Leitung von:

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1 Schriftlicher Management-Lehrgang mit qualifiziertem Teilnahmezertifikat 11 Lektionen Wirtschaftskriminalität vorbeugen, aufdecken und abwehren! Fraud 4. Auflage Management Unter der fachlichen Leitung von: Prof. Dr. Carl-Christian Freidank Universität Hamburg Mit versierten Autoren aus diesen Unternehmen und Institutionen: Bayer AG Bayerische Landesbank BDO Deutsche Warentreuhand AG Boehringer Ingelheim Business Integrity Management GmbH Control-Risks London Corporate Trust, Business Risk & Crisis Management GmbH Fraport AG PriceWaterhouseCoopers AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RevCon Audit und Consulting GmbH Staatsanwaltschaft München Hervorragend didaktisch aufbereitet mit zahlreichen Musterfällen, Checklisten und Übungen! Sie entscheiden, wann Sie lernen! Wöchentlich erhalten Sie eine Lektion per Post! Start: 26. März 2009 E d i t i o n

2 Warum dieser Lehrgang für Sie wichtig ist Wirtschaftskriminelle Handlungen geraten immer wieder in die Schlagzeilen. Hierdurch wird nicht nur das Image des Unternehmens geschädigt, es entstehen zudem immense Kosten. Die aktuellen Vorfälle über alle Branchen hinweg zeigen, dass Täter und Motive vielfältig sind und die Implementierung vorbeugender Maßnahmen eine komplexe Herausforderung ist. Doch die Sensibilität für das Thema nimmt zu. Die Erkenntnis wächst, dass Korruptionsbekämpfung und Prävention als Teil des Risikomanagements immer wichtiger wird (Peter von Blomberg, stellvertretender Vorsitzender von Transparency Deutschland, im Handelsblatt vom 26. April 2006). Unternehmen erkennen ihren Nachholbedarf beim Schutz vor wirtschaftskriminellen Handlungen und gehen die Problematik proaktiv an. Sie als Verantwortlicher müssen die Schwachstellen identifizieren und Schaden für Ihr Unternehmen abwenden. Denn statistisch gesehen wird jedes Unternehmen betroffen sein (aktuelle Studie zur Wirtschaftskriminalität 2005, PriceWaterhouseCoopers und Martin-Luther-Universität Halle). Verschaffen Sie sich daher umfassende Fach- und Methodenkompetenz für die Abwehr doloser Handlungen, Betrug, Korruption, Manipulation & Co.! Dieser Lehrgang verschafft Ihnen Sicherheit hinsichtlich der... wichtigsten Fraud Management-Instrumente. Strategien und Konzepte bei der Aufdeckung und Abwehr wirtschaftskrimineller Handlungen. organisatorischen Integration von Fraud Management. Rechtsfragen im Fraud Management. Vorgehensweise bei staatsanwaltschaftlichen Ermittlungsverfahren. Vorteile aus diesem schriftlichen Lehrgang Die Lektionen sind exakt aufeinander abgestimmt und bieten Ihnen wertvolle Musterbeispiele, Übungen und Checklisten. Das Fachwissen zu den Brennpunkten im Fraud Management erhalten Sie in dieser komprimierten Form nur hier. Komplexe Fragestellungen werden durch die Vereinigung von Theorie und Praxis verständlich vermittelt! Eine komplexe Materie wird für Sie so aufgearbeitet, dass die Umsetzung in die Praxis leicht fällt. Für Fragen zu diesem Lehrgang stehe ich Ihnen jederzeit gerne zur Verfügung! Daniel Haas Lehrgangs-Manager Tel / haas@mc-edition.de Ihr persönlicher Nutzen aus diesem Lehrgang: Sie lernen Merkmale in der Täterpsychologie und im Täterverhalten kennen, um Red Flags für wirtschaftskriminelle Handlungen zu identifizieren. Sie erfahren, worauf es beim Aufbau eines unternehmensindividuellen Präventionskonzeptes ankommt. Sie werden sensibilisiert hinsichtlich der besonderen Gefährdungsbereiche in der Industrie und in Banken. Sie informieren sich, wie Sie Ihre IT gegen wirtschaftskriminelle Angriffe schützen und sie als Werkzeug zur Beweissicherung im Ernstfall verwenden. Sie erfahren, wie Sie Betrugsdelikten im Einkauf proaktiv begegnen. Sie vertiefen in Speziallektionen zur Differenzierung der Methoden bei Industrie und Banken Ihre effektiven Instrumente gegen wirtschaftskriminelle Handlungen. Sie erhalten eine umfassende Darstellung der Rechtsfragen im Fraud Management. Sie informieren sich darüber, wie die Staatsanwaltschaft bei Ermittlungsverfahren vorgeht. Und so lernen Sie los Wöchentlich erhalten Sie auf dem Postweg eine Lektion. Diese wurde von unseren Autoren didaktisch so für Sie aufbereitet, dass Sie selbständig und in Ihrem eigenen Lerntempo einsteigen können. Übungsaufgaben mit Musterlösungen am Ende jeder Lektion dienen der eigenen Kontrolle des Erlernten und erleichtern Ihnen den Praxistransfer. Im Anschluss an die letzte Lektion erhalten Sie Ihr persönliches Teilnahmezertifikat. Hiermit dokumentieren Sie die hochwertige Erweiterung Ihres Fachwissens. Zeitplan Start: 26. März 2009 mit Zusendung der ersten Lektion Ende: 4. Juni 2009 mit Zusendung der letzten Lektion 6 gute Gründe für Ihre Teilnahme an unserem Lehrgang Top-aktuell und praxisbezogen die Autoren sind erfahrene Praktiker und didaktisch kompetent Wissen pur in Form von überschaubaren, für Sie hervorragend aufbereiteten Lektionen Höchstes Maß an Flexibilität und Unabhängigkeit in der Erweiterung und Aktualisierung Ihres Fachwissens Selbstkontrolle Ihres Lernerfolgs durch praxisrelevante Übungsaufgaben mit Musterlösungen am Ende jeder Lektion Vielseitig hilfreiches Nachschlagewerk für Ihren Arbeitsalltag Zertifizierung Ihrer Weiterbildung durch Management Circle, dem anerkannten Bildungspartner der Unternehmen

3 Die Lektionen im Überblick: Fraud Management Fachlicher Leiter: Prof. Dr. Carl-Christian Freidank Lehrstuhlinhaber des Lehrstuhls für Revision- und Treuhandwesen, Institut für Wirtschaftsprüfung und Steuerwesen, Fachbereich Wirtschaftswissenschaften, Universität Hamburg Lektion 1 Kriminologie für Fraud Manager Kriminalpsychologie Verhalten und Motivation von Straftätern im geschäftlichen Umfeld Fehlprägungen innerhalb der Unternehmenskultur als Auslöser für fraudulentes Verhalten Täterpsychologie, klassische Handlungsmuster und Auffälligkeiten Das kollusive Zusammenwirken von Tätergruppen im Unternehmen (abteilungsbezogen und abteilungsübergreifend) Erkennung von Red Flags und Indikatoren Normen- und Werteverschiebung von Tätern im Top-Management und deren Handlungsweisen und Reaktionen im Falle der Entdeckung Einkauf und Korruption klassisches Rollenverhalten korrupter Einkäufer im Falle einer Sonderuntersuchung Den Risikofaktor Mensch managen Stefan Wieland, Geschäftsführer, Business Integrity Management GmbH, Berlin Lektion 2 Die organisatorische Integration von Fraud Management Fraud Management Prozess/Fraud Management System Sensibilisierung der Mitarbeiter für die Elemente des Fraud Management Organisationsmodelle Fraud Management Stellenwert im Unternehmen und die Verträglichkeit mit der Unternehmenskultur Beteiligungen und Verantwortlichkeiten der Bereiche Chief Compliance Officer/Business Ethics Organisatorische Maßnahmen zur Prävention von Wirtschaftskriminalität Zusammenarbeit mit Externen Dienstleistern Christian Schaaf, Geschäftsführer, Corporate Trust Business, Risk & Crisis Management GmbH, München Lektion 3a Die Methoden-Box im Fraud-Management: Prüfungsansätze zur Aufdeckung wirtschaftskrimineller Handlungen in der Industrie Datenanalysen als effizientes und effektives Instrument gegen dolose Handlungen Vorteile und Grenzen forensischer Analysen Forensische Datenanalyse mit ACL/IDEA/Datevtool/ FraudScan und anderen Fraud Schemen: Beispiele aus der alltäglichen Arbeit von Sonderprüfungen Indikatoren zur Ermittlung von dolosen Handlungen Sind Zahlen zufällig? Die Benford Methode und der Chi-Quadrat Test Aufbau einer eigenen Indikatorendatenbank für Fraud Schemen und deren Verschleierungstaktiken Prüfungen mit und ohne konkreten Verdacht Bauchgefühl Florian Buschbacher, Manager Sonderprüfungen in der Internen Revision, Fraud Prevention & Detection, PriceWaterhouseCoopers AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Stuttgart Lektion 3b Gefährdungsbereiche in Banken Die Methoden-Box im Fraud Management Konzept PRIEM: Prävention, Recherchen, Informationen, Ermittlungen, Maßnahmen Prävention Vorprüfung der Kunden Legiprüfung, Know Your Customer Prüfung, Know Your Clients Customer Vorprüfung der Mitarbeiter Bündelung der Kräfte Geschäftsanweisung Wirtschaftskriminalität Interne Geschäftsanweisungen/Internes Kontrollsystem Zuverlässigkeitsprüfung Recherche Einsatz von Software zur Kontenüberprüfung, Research Manuelle Recherche, ZEM Information (Ursprung/Herkunft) Ermittlungen Maßnahmen Rüdiger Quedenfeld, Konzernbeauftragter Wirtschaftskriminalität, Bayerische Landesbank, München HINWEIS: Sie erhalten sowohl die Lektion 3a als auch die Lektion 3b zugeschickt! Lektion 4 Die forensische Untersuchung Vorgehensweise und Auswertung Ablauf einer forensischen Untersuchung Ermittlungsstrategien Indiziensammlung Marktüberblick und kritische Bewertung Forensic Software Berichterstattung, Dokumentation der Ergebnisse Möglichkeiten der Recherche Stichproben- und Vollprüfung Gerichtliche Verwertbarkeit Forensische Interviewtechniken Dr. Oliver Scholz, Director EMEA, Control Risks, London Lektion 5 IT-Sicherheit und Fraud Informationstechnologie und -systeme (IT/IS) Klassifizierung

4 IT-Sicherheit und -Management als regulatorische und wirtschaftliche Anforderung an das Unternehmen Methodology der IT-Sicherheit COBIT, ITIL, ISO Wesentliche Risikofelder der IT- Sicherheit Prävention: IT als integraler Bestandteil des Internen Kontrollsystems Detektion und Bekämpfung: Unterstützung der Aufklärung durch die IT IT als Instrument doloser Handlungen Bedrohungsszenarien IT im Einsatz bei der Fraudbekämpfung CAATT Schrittmodell zur Ermittlung bei Fraud im Hinblick auf IT dos and don ts Torsten Rieck, Director Finance & Administration, Boehringer Ingelheim, Jakarta, Indonesien Lektion 6 Betrugsdelikte beim Einkauf und im Vertrieb Einkauf Bedarfsermittlung und -überwachung Lieferantenauswahl und Beurteilung Lieferantenabhängigkeit Ausschreibungsverfahren Lieferungs- und Leistungskontrolle Abrechnungskontrolle Ethische Grundsätze für den Einkauf Systematische Analysen und Massendatenauswertungen Vertrieb Preisdokumentation und -überwachung Kundenbeurteilung und Bonitätsprüfung Auftragsabwicklung Gutschriftenveranlassung und deren Kontrolle Bonusvereinbarungen Systematische Analysen und Massendatenauswertungen Günter Müller, Leiter Revision Spezialgebiete, Bayer AG, Leverkusen Lektion 7 Gefährdungsbereiche bei der Beschaffung von Bauleistungen Ausschreibungsverfahren und -unterlagen Manipulation von Leistungsverzeichnissen Wettbewerbseinschränkungen Preisabsprachen und Spekulationspreise Auftragsverhandlungen Prüfung und Überwachung Funktionstrennungen Aufmaß und Abrechnung Nachtragsforderungen Präventionskonzepte Jürgen Habenicht, Leiter Technische Revision, üstra Hannoversche Verkehrsbetriebe AG, Hannover und Andreas Walczyk, Prokurist, RevCon Audit und Consulting GmbH, Hannover Lektion 8 Bilanzmanipulationen: Ursachen, Prävention, Aufklärung und Folgen Ursachen von Bilanzmanipulationen Kulturelle Besonderheiten bei international tätigen Gesellschaften Strategien zum Umgang mit Bilanzmanipulationen Aufklärung von Bilanzmanipulationen im nationalen und internationalen Umfeld Folgewirkungen Strategien zum Umgang mit Bilanzmanipulationen Markus Brinkmann, Partner, BDO Deutsche Warentreuhand AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Hamburg Lektion 9 Aufbau eines Präventionskonzeptes Auditierung zur Analyse der Schwachstellen Checkliste für die Prüfung der Anfälligkeit Erkennen der Red Flags für Wirtschaftskriminalität Sicherheitsorganisation als zentrale Informationssammelstelle Integritätstests für Mitarbeiter Unternehmenskultur als Waffe gegen Betrug Leitfaden für unternehmensindividuelle Präventionskonzepte Deliktstabilität von Geschäftsprozessen herstellen Sensibilisierung von Mitarbeitern erreichen Transparenz schaffen Implementierung eines IKS Einführung von Hotlines Notfallmanagement Der Maßnahmenkatalog zur Umsetzung Christian Schaaf, Geschäftsführer, Corporate Trust, Business Risk & Crisis Management GmbH, München und Otto Geiß, Leiter Revision, Fraport AG, Frankfurt am Main Lektion 10 Rechtsfragen im Fraud Management Relevante Rechtsgebiete im Fraud Management Einflüsse des internationalen Rechts Strafrechtliche Verantwortlichkeiten im Unternehmen Unternehmenshaftung und Haftung von Mitarbeitern Notfallmanagement: Vorbereitung auf und Verhalten im Ernstfall Sachverhaltsaufklärung: Möglichkeiten und Grenzen Beweiserhebung und -verwertbarkeit Arbeitsrechtliche, datenschutzrechtliche und strafprozessuale Aspekte Asset Tracing: Verfolgung und Sicherung von Vermögenswerten Corporate Governance und Whistle Blowing Elke Schaefer, Mitglied der Geschäftsleitung, Rechtsanwältin, Business Integrity Management, Berlin Lektion 11 Umgang mit staatsanwaltschaftlichen Ermittlungsverfahren Effektive Tipps aus Sicht der Staatsanwaltschaft bei Korruptionsfällen Korruption eines der ältesten Gewerbe der Welt Korruption in Deutschland unvorstellbar? Was ist Korruption? Korruption von Amtsträgern Korruption im Wettbewerb Korruption im internationalen Geschäftsverkehr Vorbeugung Aufdeckung Zusammenarbeit mit der Staatsanwaltschaft Rechtsfolgen für die Unternehmen Regina Sieh, Stellv. Behördenleiterin, Oberstaatsanwaltschaft München II, München

5 Die Autoren Fachliche Leitung: Professor Dr. Carl-Christian Freidank Dipl.-Kfm., ist Lehrstuhlinhaber des Lehrstuhls für Revision- und Treuhandwesen am Institut für Wirtschaftsprüfung und Steuerwesen am Fachbereich Wirtschaftswissenschaften an der Universität Hamburg. Seine Forschungsinteressen liegen u.a. auf den Gebieten computergestützte nationale und internationale Rechnungslegungspolitik, Steuercontrolling, Kostenrechnung und Kostenmanagement, Risikomanagement und Weiterentwicklung ausgewählter Rechnungslegungs- und Prüfungsaspekte. Prof. Dr. Carl-Christian Freidank hat zudem zahlreiche Veröffentlichungen zu diesen Themenschwerpunkten verfasst. Florian Buschbacher Dipl. Betriebswirt (FH), CFE, T.I.S.P., DSB, Prokurist bei PricewaterhouseCoopers AG. Er leitet das Kompetenzzentrum für strukturierte & unstrukturierte forensische Datenanalysen und zeichnet für die Methodik und Entwicklung von Fraud-Scan (R) verantwortlich. Herr Buschbacher ist Experte in der Ermittlung, Analyse und Untersuchung von (Prozess-) Datenflüssen. In zahlreichen Fällen der Wirtschaftskriminalität unterstützt sein Team Staatsanwälte, Interne Revisoren, Wirtschaftsprüfer und Anwälte bei der Aufdeckung von Fraud in den komplexesten Systemen und Prozessen. Früher passierte Kriminalität auf der Strasse - heute auf der Datenautobahn. Herr Buschbacher studierte Steuerrecht und Wirtschaftsprüfung und hat während dieser Zeit bei namhaften Unternehmen in New York, Los Angeles sowie im Vorstandstab eines internationalen Konzerns gearbeitet. Markus Brinkmann Dipl.-Kfm., ist Prokurist und Leiter des Bereiches Internal Audit & Integrity Services bei der BDO Deutsche Warentreuhand AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in Hamburg. Seine Tätigkeit beinhaltet neben der inhaltlichen Fortentwicklung des Fachbereiches die nationale und internationale Betreuung von Mandanten in Fragestellungen rund um die Interne Revision sowie die Prävention und Aufklärung wirtschaftskrimineller Handlungen. Zu den Revisions- und Beratungsfeldern des Themas Internal Audit gehören die vollständige Durchführung oder Unterstützung von Financial-, Operational- und Management-Audits, Internal Audit Perfomance Checks, die Unterstützung bei der Umsetzung der Anforderungen gemäß Sarbanes-Oxley Act Section 404 und die methodische Unterstützung neu geschaffener Revisionsbereiche im Rahmen ihres Aufbaus. Das Thema Integrity umfasst bspw. die Erstellung von Gefährdungsanalysen als Grundlage für die Prävention wirtschaftskrimineller Handlungen, Konzepte zur Notfallplanung und Beweissicherung, Fraud Screenings, Aufklärungstechniken und Forensic Accounting. Otto Geiß Dipl. Betriebswirt (BA), Fachrichtung Handel, ist seit Leiter der Stabsabteilung Revision, Prokurist und Projektleiter WerteManagementsystem der Fraport AG in Frankfurt am Main. Nach seiner Ausbildung zum Groß- und Außenhandelskaufmann und seinem Studium der Betriebswirtschaft an der Berufsakademie in Mannheim übte er mehrere Jahre Tätigkeiten im mittelständischen elterlichen Unternehmen im Bereich Verwaltung und Controlling aus. Ab 1989 übernahm er Aufgaben im Bereich der Revision in verschiedenen Unternehmen der Industrie und des Handels, zunächst im Bereich der Zentralen Revision bei der Peek & Cloppenburg KG in Düsseldorf. Von 1993 bis 1996 war er verantwortlich für den Aufbau der Revision der FRIATEC AG in Mannheim sowie deren europäische Tochtergesellschaften. Danach war er bis 1999 Leiter der Stabsabteilung Revision der MVV Gruppe in Mannheim (MVV Energie AG und MVV Verkehr AG) und als Projektleiter verantwortlich für die Einführung des Risikomanagementsystems der MVV und der GBG (Wohnungsbaugesellschaft der Stadt Mannheim) im Bereich Wohnungswirtschaft. Seit einigen Jahren ist Otto Geiß aktives Mitglied beim Institut für Interne Revision im Arbeitskreis Finanz- und Rechnungswesen Industrie und dem Arbeitskreis Wirtschaftskriminalität. Seit Herbst 2008 ist er Mitglied im Compliance Board der Fraport AG. Jürgen Habenicht Dipl.-Ing., ist Prokurist der RevCon Audit und Consulting GmbH in Hannover und ist dort verantwortlich für den Bereich Baurevision/Bauconsult. Dieser Geschäftsbereich erledigt bundesweit in verschiedensten Unternehmen der privaten Wirtschaft und in öffentlichen Einrichtungen Aufgabenstellungen in beratender Funktion im Bereich der Baurevision. Seit 1994 erfüllt er dabei in Personalunion die Leitung der Technischen Revision der üstra Hannoversche Verkehrsbetriebe AG innerhalb der Konzernrevision. Davor war er 17 Jahre in der Bauindustrie in den Bereichen Konstruktion, Bauleitung und Kalkulation als Bauingenieur tätig. Er ist maßgeblich an der Entwicklung und Umsetzung neuer Methoden zum Thema Begleitende Prüfung der Ausschreibung, Vergabe und Abrechnung von Bauleistungen beteiligt. Seit 1996 werden von ihm zahlreiche Seminare und Konferenzen zum Thema Baurevision und der Vermeidung von Unregelmäßigkeiten konzeptioniert und geleitet. Günter Müller ist seit 1999 Leiter Revision der Spezialgebiete Technik und Unterschlagung bei der Bayer AG in Leverkusen. Die Zuständigkeit erstreckt sich auf alle Gesellschaften weltweit. Er ist seit 1974 bei der Bayer AG tätig und beschäftigt sich bereits seit 1985 mit dem Thema Unterschlagungen. Ein besonderer Schwerpunkt seiner Tätigkeit ist die Entwicklung von Präventionskonzepten unter Berücksichtigung von Massendatenanalysen. Rüdiger Quedenfeld ist Prokurist und Konzernbeauftragter für Wirtschaftskriminalität sowie stellvertretender Geldwäschebeauftragter der Bayerischen Landesbank in München. Vor seinem Eintritt in die Bayerische Landesbank war er von 1990 bis 1995 in der Rechtsabteilung der Deutschen Kreditbank AG in Berlin tätig. Von 1995 bis zu seinem konzerninternen Wechsel zur BayernLB war er in der DKB mitverantwortlich für die Geldwäscheprävention und Sicherheit. Seit vielen Jahren hält Rüdiger Quedenfeld Vorträge zu den Themen Geldwäschebekämpfung, Wirtschaftskriminalität und Terrorfinanzierung. Darüber hinaus werden Beiträge von ihm in Fachzeitschriften und in einer Tageszeitung zum Thema So schützen Sie sich vor Betrug veröffentlicht. Rüdiger Quedenfeld studierte an der Humboldt-Universität Berlin Rechtswissenschaften mit Schwerpunkt Kriminalistik. Torsten Rieck Dipl.-Wirtsch.-Ing., CISA, CIA, ist als Director Finance and Administration für Boehringer Ingelheim in Indonesien tätig. Er verantwortet die Bereiche Finanzen, Buchhaltung, Controlling, Informationssysteme und Einkauf. Zuvor war er sieben Jahre als Head of Operational Audit in der Revision der Boehringer Ingelheim GmbH tätig. Schwerpunkt seiner Tätigkeit lag in den Bereichen IT-, Operational und Fraud Audits im internationalen Umfeld. Des Weiteren hat Torsten Rieck die Einführung der Audit-Software Galileo realisiert. Zuvor arbeitete er in den Bereichen Produktion und Logistik bei TEMIC Automotive und Semiconductors. Anschließend wechselte er zur DaimlerChrysler AG, wo er nach verschiedenen Stationen im In- und Ausland als Führungskraft in den Bereich Corporate Audit eintrat.

6 Schriftlicher Management-Lehrgang: Fraud Management Leseprobe des Lehrgangs Unter erhalten Sie einen Auszug einer Lektion zum kostenlosen Download. Überzeugen Sie sich von der außerordentlichen Qualität und Praxisnähe der Beiträge! Wer an diesem schriftlichen Lehrgang teilnehmen sollte Der Lehrgang richtet sich an Leiter und leitende Mitarbeiter der Bereiche Fraud Management Interne Revision/Internal Audit Technische Revision Finanz- und Rechnungswesen Des Weiteren sprechen wir Mitglieder des Vorstandes und der Geschäftsführung an, die sich mit den komplexen Herausforderungen des Fraud Management vertraut machen wollen. 6 gute Gründe an diesem schriftlichen Lehrgang teilzunehmen ➊ Unabhängig von Zeit und Raum haben Sie die Möglichkeit, an aktueller und konzentrierter Wissensvermittlung teilzunehmen! ➋ Kein Lerndruck, keine Fehlzeiten, keine Reisekosten! ➌ 14 namhafte Experten garantieren den Praxisbezug und die Aktualität der Inhalte! ➍ Die Lektionen sind präzise aufeinander abgestimmt! ➎ Die hochwertigen Unterlagen dienen Ihnen und Ihrem Unternehmen auch nach dem Lehrgang als umfassendes Nachschlagewerk zum Thema Fraud Management! ➏ Ihr persönliches Teilnahmezertifikat! Mit Wissen wachsen Bildung für die Besten Herausgeber dieses schriftlichen Management-Lehrgangs ist die Management Circle Verlag GmbH. Management Circle, anerkannter Bildungspartner der Unternehmen, bietet ein umfangreiches, modernes Bildungsangebot für Fach- und Führungskräfte an. Die schriftlichen Management-Lehrgänge ermöglichen das flexible Lernen unabhängig von Raum und Zeit. Diese individuelle Lernform entspricht den hohen Qualitätsanforderungen der Kunden von Management Circle. Teilnahmegebühren für Geschäftskunden Dieser schriftliche Lehrgang umfasst 11 Lektionen, ein Einstiegspaket sowie Ihr qualifiziertes Teilnahmezertifikat. Die Teilnahmegebühr beträgt 1.795, zzgl. der gesetzlichen MwSt. Ab der dritten Buchung dieses Lehrgangs aus einem Unternehmen erhalten Sie einen Preisnachlass von 10%. Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Anmeldebestätigung. Ihre Anmeldung können Sie innerhalb von 14 Tagen nach deren Eingang schriftlich widerrufen. Aktuelle Veranstaltungsangebote: Ja, ich/wir melde(n) mich/uns zum schriftlichen Management-Lehrgang an: Fraud Management 03L1348 ws Start: 26. März 2009 Ende: 4. Juni 2009 NAME / VORNAME POSITION / ABTEILUNG NAME / VORNAME POSITION / ABTEILUNG NAME / VORNAME POSITION / ABTEILUNG FIRMENNAME STRASSE / POSTFACH PLZ / ORT Bitte hier anmelden! TELEFON / FAx Warum Ihre -Adresse wichtig ist! Sie erhalten so schnellstmöglich eine Bestätigung Ihrer Anmeldung, damit Sie den Lehrgang fest einplanen können. DATUM /UNTERSCHRIFT Hinweis nach 28 VI BDSG: Sie können bei uns der Verwendung Ihrer Daten widersprechen, wenn Sie in Zukunft keine Prospekte mehr erhalten möchten. Fax: / Wir beraten Sie gerne! -10% Anmeldung: Manuela Lindner Telefon: / anmeldung@managementcircle.de Per Post: Management Circle Verlag GmbH Postfach 56 29, Eschborn/Ts. Kundenservice: Roman Kern Telefon: / kundenservice@managementcircle.de Hier online anmelden! M/IB M/IB+BZU

7 Christian Schaaf ist Geschäftsführer der Corporate Trust, Business Risk & Crisis Management GmbH. Als Senior Consultant bei einem internationalen Business Risk Consulting Unternehmen verantwortete er zuvor als Leiter des Bereichs Investigations eine Vielzahl von Ermittlungen zur Aufdeckung von Wirtschaftskriminalität. Darüber hinaus erstellte er präventive Informationsschutzkonzepte für gefährdete Unternehmen und wirkte beim Aufbau des Sicherheits- und Krisenmanagements für verschiedene Konzerne mit. Christian Schaaf war nach einem Verwaltungsrechtstudium an der Polizeifachhochschule lange Jahre beim Bayerischen Landeskriminalamt tätig. Er wirkte dort bei zahlreichen Ermittlungsverfahren zur Bekämpfung der organisierten Kriminalität gegen internationale Tätergruppierungen mit und war als Verdeckter Ermittler eingesetzt. Die Stationen seiner Laufbahn umfassten unter anderem das Kommissariat für Wirtschaftskriminalität, die Gemeinsame Ermittlungsgruppe Rauschgift (GER) sowie die verdeckte Bekämpfung von Intensivtätern. Elke Schaefer Rechtsanwältin, ist Mitglied der Geschäftsleitung der Business Integrity Management GmbH in Berlin. Sie befasst sich in unterschiedlichen Funktionen seit über 16 Jahren mit dem Thema Wirtschaftskriminalität. Elke Schaefer war Staatsanwältin im Bereich Wirtschaftskriminalität bei der Staatsanwaltschaft Berlin und bei der Bundesanstalt für vereinigungsbedingte Sonderaufgaben in der Stabsstelle Recht. Dort war sie mit der Bearbeitung der vereinigungsbedingten Wirtschaftskriminalität befasst. Bis 2005 war sie mehrere Jahre in leitender Stellung bei einer großen internationalen Wirtschaftsprüfungsgesellschaft im Bereich Forensic tätig. Elke Schaefer ist als Rechtsanwältin für verschiedene Unternehmen als Ombudsfrau tätig. Dr. Oliver Scholz ist Director EMEA in der Abteilung Corporate Investigations bei Control Risks in London. Er im Februar 2002 zu Control Risks und leitete seit Herbst 2002 als General Manager die Berliner Abteilung Corporate Investigations. Zu seinen Beratungsschwerpunkten gehören Betrugs- und Korruptionsermittlungen in Deutschland und Osteuropa sowie Due Diligences bei Unternehmenstransaktionen. Control Risks berät neben Konzernen vor allem Investmentbanken und Private Equity Fonds. Dr. Oliver Scholz begann seine berufliche Laufbahn als Consultant in einer Corporate Finance Beratung. Als Investment Manager für einen Venture Capital Fond konzentrierte er sich auf Firmenkäufe in Deutschland und Polen. Er studierte Volkswirtschaft in Berlin und Schweden und promovierte über die öffentlichen Finanzen und Kapitalmärkte Polens. Regina Sieh ist stellvertret. Behördenleiterin der Staatsanwaltschaft München II. Zuvor leitete Sie als Oberstaatsanwältin seit Mai 2003 die Abteilung zur Korruptionsbekämpfung der Staatsanwaltschaft München I. Nach ihrem juristischen Studium an der Ludwig-Maximilians-Universität 1979 arbeitete sie zunächst als Staatsanwältin in den Bereichen Verkehrs- und Jugendstrafrecht wechselte sie als Richterin an das Amtsgericht München in die Abtei-

8 lungen allgemeine Zivilsachen und später Insolvenzund Vollstreckungssachen. Ab 1994 war Regina Sieh dann wieder als Staatsanwältin als Gruppenleiterin im Bereich umfangreicher Wirtschaftsstrafsachen und organisierter Kriminalität tätig. Von Juni 2000 bis zu ihrer Ernennung zur Oberstaatsanwältin war Regina Sieh als Richterin am Oberlandesgericht in einem Zivil- und später in einem Strafsenat tätig. Andreas Walczyk Dipl.-Ökonom, ist Prokurist bei der RevCon Audit und Consulting GmbH in Hannover. Seine Schwerpunkte liegen in der Analyse und Optimierung von Geschäftsprozessen, der vergabe- und abrechnungstechnischen Prüfung von Bauprojekten sowie den damit verbundenen Architekten- und Ingenieurverträgen. Neben diesen Schwerpunkten hat er sich auf das Thema Qualitätsmanagementsysteme spezialisiert. Weitere Erfahrungen bestehen im Rahmen von Einzelprojektprüfungen unterschiedlichster kaufmännischer Fragestellungen sowie bei der Prüfung von IT-Projekten. Stefan Wieland Kriminaloberkommissar a.d., Certified Fraud Examiner, ist Geschäftsführer der Business Integrity Management GmbH und Partner von Integrity Europe, einem Zusammenschluss von Fraud Prevention- und Investigation-Spezialisten auf europäischer Ebene. Stefan Wieland konzipiert in Verdachtsfällen von Wirtschaftskriminalität und Geldwäsche maßgeschneiderte Untersuchungsstrategien, führt die gerichtsverwertbare Beweiserhebung und -analyse durch und entwickelt individuelle Anti-Korruptions- bzw. Anti-Fraud-Konzepte. Zuvor war Stefan Wieland mehr als sechs Jahre für zwei große internationale Wirtschaftsprüfungsgesellschaften sowie mehr als zehn Jahre für die Hessische Landespolizei tätig. inhouse TRAininG Sie möchten einzelne Themen in einer firmeninternen Schulung vertiefen? Ergänzend zu unserem schriftlichen Management-Lehrgang bieten wir auch individuelle Inhouse Trainings an. Wir beraten Sie gerne und erstellen Ihnen ein Angebot. Dirk Gollnick Tel.: / gollnick@managementcircle.de Unsere Leistungen 11 umfangreiche, aufeinander abgestimmte Lektionen Zu jeder Lektion Übungsaufgaben mit Musterlösungen Einstiegspaket Fachliche und organisatorische Unterstützung durch die Autoren und das Management Circle- Team Ihr persönliches Teilnahmezertifikat