Mit der SVA durch meine Lebenslagen

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1 Mit der SVA durch meine Lebenslagen Tipps zur Optimierung meiner unternehmerischen Sozialversicherung Dr. Peter Ransmayr, GESUND IST GESÜNDER

2 Beitrag Wieviel muss ich zahlen? Kann ich mich befreien lassen? Angestellt und Selbständig doppelter Beitrag? Was ist zu tun, wenn es finanziell kritisch wird? Gesundheit Zusatzpakete für mich interessant? Gesundheitsziele Kind arbeitsunfähig Unfall/arbeitslos Notsituation Pension www meine persönliche Option 3 x 100,- jährlich schon abgeholt? Selbständig und Familie vereinbar? Unterstützungsleistung und Krankengeld meine persönliche Upgrade Unterstützungsfonds Mit welchem Betrag kann ich rechnen? SVA online-services GESUND IST GESÜNDER

3 Beitrag Berechnung des Beitrages - Kammermitglieder Beitrag = Beitragsgrundlage X Beitragssatz Beitragssatz PV 18,50 % KV 7,65 % Höchst-BGRL, mtl ,00 Einkommen lt. EStB des jeweiligen Jahres, zuzügl. Hinzurrechnungsbeträge Mindest-BGRL, mtl. PV 723,52 KV 425,70 BGRL Höchstbeitrag mtl ,54 Pensionsversicherung 1.074,85 Krankenversicherung 444,47 Unfallversicherung 9,33 Selbständigenvorsorge 88,89 Mindestbeitrag mtl. 182,44 Pensionsversicherung 133,85 Krankenversicherung 32,75 Unfallversicherung 9,33 Selbständigenvorsorge 6,51 3

4 Beitragsentwicklung - Anteil der Versicherten an Höchst-/ MindestBGRL 12/2016 4

5 Beitragsermittlung von der vorläufigen zur endgültigen Beitragsgrundlage... bis zum Vorliegen des endgültigen EStB vorläufige Beitragsgrundlage fixe Beitragsgrundlage in der Krankenversicherung für das 1. und 2. Jahr, dh keine Nachbemessung KV PV KV PV KV PV KV PV 1. Jahr 2. Jahr 3. Jahr 4. Jahr 5

6 Tipp für Neugründer bei Vorliegen des Einkommensteuerbescheides: endgültige Feststellung der Beitragsgrundlage = Nachverrechnung Gutschrift Lastschrift Auszahlung über Antrag Anlastung ab Folgejahr in 4 gleichen Raten Sonderregelung für die ersten 3 Jahre der Selbständigkeit Beantragen Sie die Aufteilung einer Nachzahlung auf 12 Teilbeträge, dh auf 3 Jahre zinsenfrei Antragsfrist nach Feststellung der endgültigen BGRL 6

7 Tipp... wenn das Einkommen im laufenden Jahr niedriger als vorläufige Beitragsgrundlage lassen Sie Ihre vorläufige Beitragsgrundlage herabsetzen und vermeiden Sie dadurch Überzahlungen KV PV KV PV KV PV KV PV 1. Jahr 2. Jahr 3. Jahr 4. Jahr 7

8 Tipp... wenn Einkommen im laufenden Jahr höher als die vorläufige Beitragsgrundlage: stellen Sie den Antrag auf Erhöhung der vorläufigen der BGRL und vermeiden Sie eine Nachbelastung KV PV KV PV KV PV KV PV 8

9 Tipp Vorschreibung Anfang 2. Monats im Quartal Fälligkeit Verzugszinsen ab 19. Tag der Fälligkeit 2017: 3,38 % Mahnung elektr. Exekution Zahlungsfrist 15 Tage mittels Mahnschreiben Ende 2. Monats im Quartal anstelle der Quartalszahlungen Vermeiden Sie Verzugszinsen. Beantragen Sie in Notlagen den Verzugszinsenstopp, die Herabsetzung oder Nachsicht der Verzugszinsen bzw eine Ratenvereinbarung. nutzen Sie Möglichkeit der monatlichen Beitragszahlung (mittels Einziehungsauftrag) Antrag erforderlich! 9

10 A1 Kleinstunternehmerregelung Ausnahme von der Pflichtversicherung...wenn Umsatz u. Einkommen 5.108,40 (netto) und innerhalb der letzten 60 KMte max. 12 Mte GSVG-Pflichtvers. oder oder oder 60. Lebensjahr vollendet 57. Lebensjahr vollendet und Einkommens-/Umsatzgrenzen in den letzten 60 Kalendermonaten nicht überschritten während des Bezuges von Kinderbetreuungsgeld und Kindererziehungszeiten (48 Mon.) Ausnahme in der Pensions- u. Krankenversicherung Unfallversicherung bleibt aufrecht! 10

11 Folie 10 A1 Ransmayr Peter;

12 Tipp bei Mehrfachversicherung versichert als SE und Ang. (nach beiden Gesetzen) Beitragspflicht in Summe bis max. Höchstbeitragsgrundlage keine Beitragspflicht, falls aus SE kein positives Einkommen und Entgelt als Angestellter zumindest in der Höhe der Mindestbeitragsgrundlage Rückzahlung in voller Höhe Überschreitungsbetrag Melden Sie Ihr ASVG-Einkommen und beantragen Sie die Differenzbeiträge Höchstbeitragsgrundlage selbständig = GSVG selbständig = GSVG Differenzbetrag Mindestbeitragsgrundlage 11 Unterschiedsbetrag selbständig = GSVG angestellt = ASVG angestellt = ASVG angestellt = ASVG

13 Beitrag Wieviel muss ich zahlen? Kann ich mich befreien lassen? Angestellt und Selbständig doppelter Beitrag? Was ist zu tun, wenn es finanziell kritisch wird? Gesundheit Zusatzpakete für mich interessant? Gesundheitsziele Kind arbeitsunfähig Unfall/arbeitslos Notsituation Pension meine persönliche Option 3 x 100,- jährlich schon abgeholt? Selbständig und Familie vereinbar? Unterstützungsleistung und Krankengeld meine persönliche Upgrade Unterstützungsfonds Mit welchem Betrag kann ich rechnen? www die SVA online-services GESUND IST GESÜNDER

14 Krankenversicherung duales Leistungssystem Sachleistungsberechtigte = Versicherte mit BGRL < Höchstbeitragsgrundlage Direktverrechnung (Selbstbehalt 20 %, außer Kinder u. Waisenpensionisten) Anstaltspflege allgm. Gebührenklasse (kein Selbstbehalt) Arztbesuch Geldleistungsberechtigte = Versicherte mit vorl. Höchstbeitragsgrundlage Privatpatient (Vergütungstarif, max. 80% Ausnahme: GU u. MUK) allgm. Gebührenklasse oder Leistungen im Rahmen der Sonderklasse Kassenrezept Privatrezept (Vergütung 80 % abzügl. Rezeptgebühr) - Wiederholungsvermerk (6x pro Jahr) 13

15 Krankenversicherung Versicherungspakete Sachleistungsberechtigte = Versicherte mit BGRL < Höchstbeitragsgrundlage 99,84 mtl. 79,89 mtl. Anstaltspflege Geldleistungsberechtigte = Versicherte mit vorl. Höchstbeitragsgrundlage Privatpatient (Vergütungstarif, max. 80% Ausnahme: GU u. MUK) allgm. Gebührenklasse oder Leistungen im Rahmen der Sonderklasse Privatrezept (Vergütung 80 % abzügl. Rezeptgebühr) - Wiederholungsvermerk (6x pro Jahr) 14

16 Tipp Sie haben eine Sonderklassen- Zusatzversicherung? Lassen Sie sich eine Vergleichsberechnung machen! Melden Sie die Kinder als Angehörige beitragsfrei zur Krankenversicherung beider Elternteile. Wählen Sie im Anlassfall die jeweilige Leistung. 15

17 Beitrag Wieviel muss ich zahlen? Kann ich mich befreien lassen? Angestellt und Selbständig doppelter Beitrag? Was ist zu tun, wenn es finanziell kritisch wird? Gesundheit Zusatzpakete für mich interessant? Gesundheitsziele Kind arbeitsunfähig Unfall/arbeitslos Notsituation Pension www meine persönliche Option 3 x 100,- jährlich schon abgeholt? Selbständig und Familie vereinbar? Unterstützungsleistung und Krankengeld meine persönliche Upgrade Unterstützungsfonds Mit welchem Betrag kann ich rechnen? die SVA online-services GESUND IST GESÜNDER

18 Tipp 20 % Kostenbeteiligung bei ärztlicher Hilfe lt. intern. Studien Steuerungsinstrument sozial ausgewogen, weil Befreiung für Kinder für Einkommensschwache, ds. Alleinstehende mit Einkommen unter 882,78; Ehepaare 1.323,58; Erhöhung pro Kind 136,21 bei Behinderung ab 50%, Dialyse und Chemotherapie (unabhängig vom Einkommen) Deckelung mit 5 % des Einkommens Halbierung bei Erreichung Gesundheitsziele 2015 Einnahmen davon Kostenbeteiligungen (KOA, Service-Entgelt, Rezeptgeb.) davon Beiträge für Versicherte GKKs 2.451,49 81, ,66 BVA 3.131,98 218, ,98 SVB 2.230,39 125, ,38 SVA 1.907,68 141, ,25 Quelle: statisitsches Handbuch der österr. SV-2016 Stellen Sie einen Antrag auf Befreiung bei voraussichtl. Unterschreitung der Einkommensgrenze 17

19 Die SVA als Gesundheitsversicherung Selbständige zahlen für ärztliche und zahnärztliche Leistungen einen 20-prozentigen Selbstbehalt Seit 1. Jänner 2012 gibt es das Programm Selbständig Gesund Bei Erreichen von Gesundheitszielen, die mit dem Arzt vereinbart wurden, reduziert sich der Selbstbehalt auf 10 Prozent 5 Parameter: Blutdruck, Gewicht, Bewegung, Tabak, Alkohol 18

20 Tipp Halbieren Sie den Selbstbehalt durch Teilnahme an Selbständig Gesund 19

21 . mit den SVA-Präventionsprogrammen zum Erfolg Gesundheitswoche Aktiv-Camps Langlaufen Nordicwalken Gesundheitshunderter Skitouren 1x jährlich und öfter Mountainbiken Schwimmen Schneeschuhwandern Trailrunning No-Smoking-Camp Stress und Burnout Gesundheitshunderter 20

22 Online-Service Kooperationspartnerdatenbank rd. 900 qualitätsgesicherte Angebote 21

23 Tipp Holen Sie sich bis zu 3 SVA Gesundheitshunderter jährlich! Aktiv-Camp SVA Bewegt, SVA Is(s)t- Gesund Sportartikel und -geräte

25 Mutterschaft ein Kind ist unterwegs 8 Wo 8 (bzw 12) Wo WG bzw. Betriebshilfe KBG tägliches Wochengeld 52,69 oder Betriebshilfe 8 Wochen vor der Geburt bis 8 (12) Wochen nach der Geburt Beachte: Ruhendmeldung während Wochengeldbezug möglich (=Beitragsbefreiung) Krankenversicherungsschutz (Leistungsanspruch WG) bleibt aufrecht (Voraussetzung: 6 Monate Vorversicherungszeit!) Kinderbetreuungsgeld (KBG) Kinderbetreuungsgeld-Konto oder einkommensabh. Variante Partnerschaftsbonus KBG ruht während Wochengeldbezug 24

26 Krankenversicherung Betriebshilfe damit es trotzdem weitergeht Betriebshilfe bei Mutterschaft (statt Wochengeld) für 8 Wochen vor Geburt bis 8 Wochen nach Geburt (bzw. 12 Wochen) bei Krankheit oder Unfall sofern Arbeitsunfähigkeit mehr als 14 Tage, und "besondere soziale Schutzbedürftigkeit (mtl. max bzw ,20 jährl.) Anspruchsdauer: max. 70 Tage 25

28 Krankengeld aus der Zusatzversicherung Krank 43. Tag 26 Wochen 3 Karenztage Krankengeld Unterstützungsleistung Überbrückungshilfe EU-Pension/Rehabilitation ab dem 4. Tag bis max. 26 Wochen Krankengeld bei Abschluss einer freiwilligen Zusatzversicherung Kosten: 2,5 % der vorl. BGRL, mind. 30,77 monatlich Leistung: 60 % der tägl. BGRL Wartezeit 6 Monate (entfällt bei Arbeitsunfall/Berufskrankheit) 27

29 Unterstützungsleistung Krank 43. Tag 26 Wochen 3 Karenztage Krankengeld aus der Zusatzversicherung Unterstützungsleistung Überbrückungshilfe EU-Pension/Rehabilitation Unterstützungsleistung - sofern persönl. Mitarbeit erforderlich und weniger als 25 DN - ab dem 43. Tag bis max. 20 Wochen - Leistung: 29,46 täglich (rd. 900,- mtl.) Antragsbewegung 2016: Salzburg: Leistungsfälle ( Unterstützungstage) Aufwand: 1,27 Mill bundesweit: Leistungsfälle ( Unterstützungstage) Aufwand: 15,9 Mill 28

30 Überbrückungshilfe Krank 43. Tag 26 Wochen 3 Karenztage Krankengeld aus der Zusatzversicherung Unterstützungsleistung Überbrückungshilfe EU-Pension/Rehabilitation Überbrückungshilfe- einmalige Unterstützung bei existenzbedrohenden Notfällen für Kleinverdiener Notfälle : unvorhergesehenes, außergewöhnliches Eregbnis wie schwere Krankheit (min 6 Wo), Insolvenz eines wichtigen Kunden. Betriebsstätte durch höhere Gewalt unnützbar ua. Kleinverdiener : mtl. Nettoeink. gesamt nicht über 1.170,- (Erhöhung um Partner 502,-; je Kind 249,-) Höhe: Dauer: max 50 % der vorgeschriebenen laufenden Beiträge Gutschrift auf das Beitragskonto höchstens 6 Monate 29

32 Arbeitslosenversicherung Wahrung alter Anwartschaften Zeiten der Krankenversicherungspflicht als Selbständiger erstrecken den Rahmenzeitraum bei der Al-Rahmenzeit um max 5 Jahre. Unbefristet, sofern vor dem Al-Zeiten und GSVG-od. BSVG-Zeiten vorliegen, oder vor Selbständigkeit min 5 Jahre unselbständige Tätigkeit Dienstnehmer arbeitslos selbständig zum Beispiel für Erstbezug: 52 Wo. Arbeitslosenversicherungspflicht innerhalb 24 Monate (Rahmenzeit) 31 WB-Mentoring, Ransmayr

33 OptingIn - Modell Arbeitslosenversicherung.Erwerb neuer Anwartschaften 3 Stufen ¼ ½ ¾ Leistung bei 30 Tagen/Mt der Höchst- BGRL der Höchst-BGRL der Höchst-BGRL Monatsbeitrag 87,15 174,30 261,45 tägliches Arbeitslosengeld 23,36 37,42 51,74 Frist für Antragstellung innerhalb 6 Mte nach Verständigung der Pflichtvers. Beginn mit Beginn der PV-Pflichtvers., sofern Antrag innerhalb von 3 Monaten gestellt, sonst mit folgendem Kalendermonat. Ende mit Ende der PV-Pflichtvers. und Austritt (nach 8 Jahren und ein Vielfaches von 8) 32

34 Unfallversicherung Höherversicherung mehr Geld für wenig Beitrag Jahresbeitrag 2017 monatlich 9,33 Bemessungsgrundlage ,90 Monatsrente 14 x(inkl. ev. Zusatzrenten) bei Erwerbsminderung von 100 % 1.411,14 50 % 564,45 20 % 188,15 HB-Rente 282,23 zusätzlich 111,94/KJ , ,62 923,05 307,68 461,52 zusätzlich 168,16/KJ , , ,99 368,33 552,50 33

36 Unterstützungsfonds die engste Masche im sozialen Netz einmalige Zuwendung in besonders berücksichtigungswürdigen Fällen, u.a. an Stelle von Versicherungsleistungen Ersatz für Kostenanteile und Rezeptgebühren und wegen eines mit hohen Kosten verbundenen außergewöhnlichen Ereignisses Einkommensgrenzen mtl. Alleinstehende: ,00 Erhöhung für Ehepaar: 502,00 pro Kind: 249,00 35

38 Pensionskonto einheitliches Pensionssystem für alle ab dem Geborenen Abbildung der Beitragsgrundlagen und Anwartschaften Aufwertung entsprechend der jährl. Steigerung der BGRL Gutschriften für Ersatzzeiten in der Höhe von 1.776,70 Formel 65/45/80 mit 65. Lebensjahr u. 45 Versicherungsjahren: Pension = 80 Prozent des Lebensdurchschnittseinkommens Kontoprozentsatz: pro Jahr 1,78 % 37

39 Online-Services Blick ins Pensionskonto 38

40 Pensionskonto Zugang 39

41 Pensionskonto Zugang 40

42 zeitgerecht Planen mit Sicherheit in Pension Pensionsberechnung Status lt. Pensionskonto jederzeit fiktive Hochrechnung jederzeit exakte Berechnung 2-3 Jahre vor Stichtag Vorsorgemöglichkeiten im Rahmen der SVA Einkauf Schul- Studienzeiten Erhöhung der PV-Beitragsgrundlage der ersten 3 Jahre einer selbständigen Tätigkeit auf die Höchstbeitragsgrundlage Höherversicherung Pensionssplitting 41

43 soziale Alterssicherung Exkurs - Zusatzpension aus der Höheversicherung Höherversicherung freiwillige Pensionserhöhung mit steuerlichen Begünstigungen kein Vertrag, keine kontinuierliche Zahlung erforderlich Zahlungen bis maximal 9.960,00 pro Jahr Leistungshöhe nach versicherungsmathematischen Grundsätzen (Alter/Geschlecht) Auszahlung 14x jährlich Leistungen aus der Höherversicherung zu 75 % steuerfrei jährliche Anpassung um Faktor der Pensionserhöhungen im Todesfall (Teil-)Übergang auf Hinterbliebene 42

44 Pensionssplitting bei Kindererziehung individuelle Pensionsvorsorge = Aufteilung von Pensionsanwartschaften (Teilgutschriften), die während der Kindererziehung erworben werden Der erwerbstätige Elternteil kann für die ersten 7 Jahre der Kinderziehung bis zu 50% seiner Teilgutschrift auf das Pensionskonto des erziehenden Elternteils übertragen lassen. schriftliche Vereinbarung zwischen den Eltern notwendig Antragsfrist: bis zum 7. Lebensjahr des Kindes in Summe sind maximal Gutschriften für 14 Jahre übertragbar Nehmen Sie eine umfassende Beratung bei Ihrer SVA in Anspruch! 43

46 Die SVA Homepage Service rund um die Uhr KV-Leistungsverzeichnis Beitragskonto Versicherungsdatenauszug Anträge/Formulare Online-Vergütung Pensionskonto 45

47 Kommunikation per Einverständniserklärung persönliche Daten einsehen mit der Handysignatur (Pensionskonto, Leistungsübersicht, Beitragsvorschreibung ) immer am Laufenden mit dem SVA-Newsletter persönliche Daten auch - am Telefon mit Sicherheitsfragen - per mit Einverständniserklärung 46

48 Vielen Dank für die Aufmerksamkeit GESUND IST GESÜNDER