PVO. Jahresbericht Personal Versicherungskasse Obwalden. Kurzfassung

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1 PVO Personal Versicherungskasse Obwalden Jahresbericht 2012 Kurzfassung

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3 Inhaltsverzeichnis Vorwort 4 3 Organigramm 5 Vorstand 5 Kommissionen 6 Geschäftsführung 6 Kontrollstelle 6 Versicherungsexperte 6 Aufsichtsbehörde 6 Arbeitgeber-Delegierte per ( ) 8 Arbeitnehmer-Delegierte per ( ) 8 Bilanz per Betriebsrechnung Anlagen, Vermögen, Verpflichtungen 13 Performance/Bestand 13 Deckungsgrad 13 Wichtige Zahlen auf einen Blick 14

4 Vorwort 4 Dr. Notker Dillier Präsident des Vorstands Daniel Küpfer Geschäftsfu hrer Liebe Kundin, Lieber Kunde Ein erfreuliches Ergebnis haben uns die Obligationenund Aktienmärkte im Jahre 2012 präsentiert. Und dies, obwohl 2012 erneut ein Jahr der Krisen war. Staatsschuldenkrise in Griechenland, Bankenkrise in Spanien, Wirtschaftskrise in Frankreich, politische Krise in Italien und grosse Haushaltsdefizite in den USA. Die breit angelegten Lockerungen der Geldmengen der Notenbanken sowie auch die Tatsache, dass sich zahlreiche europäische Staaten sehr stark für den Aufbau eines Rettungsschirms engagierten, haben die Finanzmärkte beruhigt. Die Ankündigung der Europäischen Zentralbank (EZB), alles Notwendige zu tun, um den Euro zu erhalten, leitete schliesslich eine Aufwärtsbewegung an den Märkten ein, welche bis zum Ende des Jahres anhielt. Ob diese Entwicklung in der näheren Zukunft Bestand haben wird, ist schwer abzuschätzen. Die Konjunktur erholt sich nur langsam und gleichzeitig sind die Staatsfinanzen vieler Länder nach wie vor nicht im Lot. Auch sind notwendige Reformen in der Wirtschafts- und Sozialpolitik schmerzhaft und brauchen Zeit. Aus diesem Grund werden viele Staaten weiterhin eine Politik des «billigen Geldes» praktizieren. Performance Von der positiven Entwicklung im 2012 an den Finanzmärkten konnte auch unsere Personalversicherungskasse Obwalden (PVO) profitieren. Die PVO konnte im abgelaufenen Geschäftsjahr eine Gesamtrendite von +5.86% (Vorjahr +0.13%) erzielen. Zu diesem erfreulichen Ergebnis haben alle Anlagekategorien beigetragen, allen voran die Aktienmärkten Schweiz mit rund 16% und Ausland mit 14%. Auch die Obligationen Schweiz und Ausland erzielten erstaunlicherweise wiederum positive Renditen, dies dank nochmals gesunkener Zinsen. Es ist aber davon auszugehen, dass die Renditeerwartungen bei der Anlagekategorie Obligationen in den nächsten Jahren deutlich nach unten zeigen werden. Eine konkrete Zinsprognose ist zurzeit sehr schwierig, sicher ist aber, dass das Potenzial nach nochmals sinkendem Zins sehr eingeschränkt ist. Experten entschieden, den versicherungstechnischen Zinssatz für das Rentnerdeckungskapital in der Jahresrechnung 2012 nochmals um 0.25 % auf neu 3.00 % zu reduzieren. Dadurch erhöhte sich das Rentnerdekkungskapital um rund 4.7 Mio. und minderte den Dekkungsgrad um knapp 0.90 %. Diese Umstellung hat wie im Vorjahr keinen Einfluss auf die bereits laufenden Renten und die aktuell gültigen Umwandlungssätze. In Anbetracht der zukünftigen Renditeerwartungen hat der Vorstand zudem beschlossen, weitere Rückstellungen für eine zukünftige Reduktion des technischen Zinssatzes auf 2.75% zu bilden. Nach Berücksichtigung sämtlicher technischer Rückstellungen beträgt der Dekkungsgrad neu % (Vorjahr %). Mutation im Vorstand Auf den 30. Juni 2012 ist Edi Omlin nach 19 Jahren aus dem Vorstand der PVO zurückgetreten. Als Arbeitgeber- Delegierter des Elektrizitätswerks Obwalden (EWO) und Mitglied der Anlagekommission hat er seine fundierten Kenntnisse aktiv vor allem in der Anlagekommission, aber auch im Vorstand eingebracht. Wir danken Edi Omlin für sein grosses Engagement und die langjährige kompetente Mitarbeit. Anlässlich der Delegiertenversammlung vom 27. Juni 2012 wurde Manfred Iten als Nachfolger von Edi Omlin gewählt. Manfred Iten ist bei der Obwaldner Kantonalbank in Sarnen als Leiter Private Banking tätig. Daneben amtet er als Gemeindepräsident der Gemeinde Sarnen und vertritt die Gemeinde als Arbeitgeber-Delegierter gegenüber unserer Vorsorgeeinrichtung. Strategie Dank einer verantwortungsbewussten Anlage- und Vorsorgepolitik hat die PVO die letzten Jahre gut gemeistert und musste im Gegensatz zu vielen anderen Vorsorgeeinrichtungen keine Sanierungsmassnahmen durchführen. Jedoch muss die finanzielle Entwicklung sehr genau und weitsichtig verfolgt werden, damit rechtzeitig notwendige Korrekturmassnahmen eingeleitet werden können. Der Vorstand und die Geschäftsleitung danken allen Versicherten, angeschlossenen Arbeitgebern und Delegierten für das entgegengebrachte Vertrauen ganz herzlich. Versicherungstechnischer Zinssatz Wie bereits im vergangenen Jahr hat der Vorstand aufgrund des versicherungstechnischen Gutachtens des Dr. Notker Dillier Präsident des Vorstandes Daniel Küpfer Geschäftsführer

5 Organigramm/Vorstand bis 30. Dezember 2012 Aufsichtsbehörde Delegiertenversammlung 5 Revisionsstelle Vorstand Experte fu r berufliche Vorsorge Anlagekommission Verwaltungsausschuss Liegenschaftskommission Geschäftsführung ab 31. Dezember 2012 Aufsichtsbehörde Delegiertenversammlung Revisionsstelle Vorstand Experte fu r berufliche Vorsorge Vorstandsausschuss Geschäftsführung Name, Jahrgang, Wohnort Wahlkreis Ausbildung, Bisherige und aktuelle öffentliche Erst- Funktion im Vorstand berufliche Tätigkeit Ämter, wesentliche Führungs- malige und Aufsichtsfunktionen in Wahl Gremien, mit welchen die PVO Beziehungen pflegt Arbeitnehmervertreter Dr. Notker Dillier, 1954, Sarnen Kantonale Dr. iur., Rechtsanwalt 1994 Präsident Verwaltung und Notar, Rechts- Vorstandsausschuss konsulent des Regierungsrats Hans Geser, 1944 Ramers- Einwohnergemeinde ehemals Leiter alt Kantonsrat 2008 Mitglied/Präsident berg Sarnen Liegenschaftsverwaltung alt Gemeinderat Liegenschaftskommission Gemeinde Sarnen Vorstandsausschuss Joe Kretz, 1958, Engelberg Einwohnergemeinde Schulleiter 1990 Mitglied Engelberg Peter Windlin, 1954, Sarnen Obwaldner Lehrgang General Mitglied/Präsident Kantonalbank management WWZ Anlagekommission Basel, Vizedirektor der Obwaldner Kantonalbank Silvia Matter-Häcki, Engelberg Einwohnergemeinde Stv. Heimleiterin , Mitglied Engelberg

6 6 Name, Jahrgang, Wohnort Wahlkreis Ausbildung, Bisherige und aktuelle öffentliche Erst- Funktion im Vorstand berufliche Tätigkeit Ämter, wesentliche Führungs- malige und Aufsichtsfunktionen in Wahl Gremien, mit welchen die PVO Beziehungen pflegt Arbeitgebervertreter Hans Wallimann, 1953, Giswil Kantonale Agro-Ing. HTL, Regierungsrat, Finanzdirektor 2002 Vizepräsident Verwaltung Regierungsrat Vorstandsausschuss Mathias Ming, 1945, Lungern Einwohnergemeinde Kaufmann alt Gemeindepräsident 1986 Mitglied Lungern Beat von Wyl, 1955, Sarnen Einwohnergemeinde Kaufmann alt Gemeindepräsident, 1990 Mitglied Sarnen Weiterbildung Fach- Verwaltungsrat Raiffeisenbank richtung Finanzen/ Alpnach-Kerns-Sarnen Steuern, Leiter Finanzen & Controlling Sika Sarnafil AG Eduard Omlin, 1943, Sachseln Elektrizitätswerk Dipl. Wirtschaftsprüfer, alt Kantonsrat, 1993 Mitglied Obwalden Verwaltungsratspräsi- Mitglied des Verwaltungs- (bis ) dent der Orfida Treu- gerichts hand und Revisions AG Manfred Iten, 1956, Sarnen Einwohnergemeinde Leiter Private Banking Gemeindepräsident 2012 Mitglied Sarnen Obwaldner Kantonal- Sarnen Vorstandsausschuss bank (ab ) Rita Anton Seguin, 1958, Sachseln Kantonsspital Dipl. Finanzwirt Spitaldirektorin/CEO 2008 Mitglied Obwalden Kantonsspital Obwalden Kommissionen Verwaltungsausschuss bis : Dr. Notker Dillier, Vorsitz, Hans Wallimann, Peter Windlin, Hans Geser und der Geschäftsfu hrer (mit beratender Stimme). Anlagekommission bis : Peter Windlin, Vorsitz, Beat von Wyl, Eduard Omlin, Notker Dillier, Joe Kretz und der Geschäftsfu hrer (mit beratender Stimme). Liegenschaftskommission bis : Hans Geser, Vorsitz, Mathias Ming, Rita Anton Seguin, Silvia Matter-Häcki und der Geschäftsfu hrer (mit beratender Stimme). Vorstandsausschuss ab : Dr. Notker Dillier, Vorsitz, Hans Wallimann, Manfred Iten, Hans Geser und der Geschäftsführer (mit beratender Stimme) Geschäftsfu hrung/rechnungswesen/verwaltung Daniel Ku pfer, Geschäftsfu hrer Conny Niederberger, Stv. Geschäftsfu hrerin Sabina Fallegger, Sachbearbeiterin Rechnungswesen Cornelia Ettlin, Sachbearbeiterin Immobilien Erwin Windlin, Hauswart Adresse: Museumstrasse 3, 6061 Sarnen Telefon: Fax: Internet: Kontrollstelle BDO AG, Landenbergstrasse 34, 6002 Luzern Versicherungsexperte Bruno Filiberti, dipl. Pensionsversicherungsexperte, Mercer (Switzerland) SA, Tessinerplatz 5, 8027 Zu rich Aufsichtsbehörde Zentralschweizer BVG- und Stiftungsaufsicht (ZBSA), Bundesplatz 14, 6002 Luzern

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8 Delegierte (Wahlperiode ) 8 Arbeitgeber-Delegierte Wahlkreis I, Kantonale Verwaltung Wallimann Hans Regierungsrat Odermatt Daniel Finanzverwalter Wahlkreis II, Kantonsspital Anton Seguin Rita Spitaldirektorin/CEO Wahlkreis III, Einwohnergemeinde Sarnen Iten Manfred Gemeindepräsident Gwerder Hansruedi Gemeinderat Wahlkreis IV, Einwohnergemeinde Kerns Windlin André Gemeinderat De Col Marco Gemeinderat Bösch Roland Gemeindeschreiber Wahlkreis V, Einwohnergemeinde Sachseln Amrhein Anton Gemeinderat Wahlkreis VI, Einwohnergemeinde Alpnach Dönni-Eggerschwiler Kathrin Gemeindepräsidentin Küchler Thomas Gemeinderat Wahlkreis VII, Einwohnergemeinde Giswil Strasser André Gemeinderat Wahlkreis VIII, Einwohnergemeinde Lungern Vogler Josef Gemeindepräsident Wahlkreis IX, Einwohnergemeinde Engelberg Odermatt Martin Talammann Wahlkreis X, Seniorenresidenz «am Schärme» Sarnen Wu st Roman Direktor Wahlkreis XI, Betagtenheim «Eyhuis» Lungern Imfeld Robert Präsident Stiftungsrat Wahlkreis XII, Betagtenheim «d r Heimä», Giswil Abächerli-Burch Edith Mitglied Stiftungsrat Ming Doris Präsidentin Wahlkreis XIII, Bürgergemeinden und Korporationen Halter Christoph Freiteilverwalter Wahlkreis XIV, Korporation Kerns Reinhard Josef Korporationsrat Wahlkreis XV, selbst. Kirchgemeinden Wechsler Hans Peter alt Gemeindeschreiber Wahlkreis XVI, EWO Kerns Ettlin Walter Verwaltungsratspräsident Fuchs Allen Verwaltungsrat Wahlkreis XVII, Obwaldner Kantonalbank Durrer Hansruedi Mitglied Geschäftsleitung Sidler-Gisler Beatrice Mitglied Geschäftsleitung Kiefer Gabriela Personalleiterin Frühauf Evelyn Direktionsassistentin Wahlkreis XVIII, Stiftung Rütimattli Binz Hans-Peter Präsident Stiftungsrat Lustenberger Gerda Geschäftsleiterin Wahlkreis XIX, Stiftsschule Engelberg Keller Heinz Geschäftsleiter Wahlkreis XX, Ausgleichskasse Obwalden Hischier Albert Leiter AHV-IV-Stelle Wahlkreis XXI, Informatikleistungszentrum Zumstein Oskar Geschäftsfu hrer Wahlkreis XXII, Spitex Obwalden Abächerli Edith Vizepräsidentin Röttger Iréne Geschäftsfu hrerin Wahlkreis XXIII, Schweiz. Rotes Kreuz Geissbu hler Marc Global Hotelindex AG Wahlkreis XXIV, Übrige Institutionen Ming Mathias alt Gemeindepräsident Arbeitnehmer-Delegierte Wahlkreis I, Kantonale Verwaltung Dr. Dillier Notker Rechtskonsulent Geisser René Polizist Marti Markus Leiter Amt für Arbeit Gasser Andreas KTD-Sachbearbeiter Enz Josef Dipl. Bauleiter Von Wyl Robert Abteilungsleiter Jakober André Revisor Brücker Richard Dipl. Ing. Agr. ETH Kälin Peter Lehrer BWZ Gautschi Peter Abteilungsleiter AMBS Loosli Pamela Lic. oec. publ. Vogler Ruedy Techn. Kaufmann Lardon Francoise Lehrerin BWZ Von Rotz Marie-Theres Kaufm. Angestellte Schmid Marc Wirtschaftslehrer Bossert Martin Gymnasiallehrer Wahlkreis II, Kantonsspital Fanger Ursula Telefonistin Frischkopf Benno Krankenpfleger Mathis Bernhard Koch Rietveld Ruud Physiotherapeut Scheidegger Esther Krankenschwester

9 von Rotz Armin Elektromonteur von Ah Ursula Pflegefachfrau Schmid Niklaus Seelsorger Eiholzer Maria Kfm. Angestellte Stark Martin Ergotherapeut Wahlkreis III, Einwohnergemeinde Sarnen Rötheli Max Gemeindeschreiber Burch-Müller Franziska Leiterin Personaladmin. Jakober Niklaus Techn. Sachbearbeiter Allenbach Josef Lehrer Orientierungsstufe Häfeli Hansjörg Primarlehrer/Schulleiter Wick Emanuela Lehrerin Kindergarten Wahlkreis IV, Einwohnergemeinde Kerns Röthlin Monika Kaufm. Angestellte Ettlin Andreas Lehrer Gasser Cornelia Stv. Finanzverwaltung Von Rotzvon Deschwanden Edith Schulsekretärin Wahlkreis V, Einwohnergemeinde Sachseln Spichtig Brigitte HW-Lehrerin Amstutz Mario Strassenmeister Meyer Toni Gemeindeschreiber Wahlkreis VI, Einwohnergemeinde Alpnach Fallegger Monika Finanzverwalterin Dietrich Denis Lehrerin Wallimann Claudia TG-Lehrerin Wahlkreis VII, Einwohnergemeinde Giswil Hasselmann Gabi Finanzverwalterin Imfeld Albert Sekundarlehrer Wahlkreis VIII, Einwohnergemeinde Lungern Amstalden Eva Finanzverwalterin Wahlkreis IX, Einwohnergemeinde Engelberg Kretz Joe Schulleiter Schüpfer Peter Finanzverwalter De Mario Hanspeter Eismeister Meierhofer-Lauffer Theres Juristin Schleiss Robert Klärwärter Wahlkreis X, Senioren Residenz «am Schärme» Sarnen Niederberger Luzia Personalfachfrau Stöckli Annemarie Teamleitung Restaurant Kohler Kathrin Praxislehrerin Imboden Walter Leiter technischer Dienst Wahlkreis XI, Betagtenheim Lungern Gasser-Willi Gertrud Pflegefachfrau HF Wahlkreis XII, Betagtenheim «dr Heimä», Giswil Blum Pius Koch Zumstein Gabriela Kaufm. Angestellte Wahlkreis XIII, Bürgergemeinden und Korporationen Berchtold Walter Förster HFF Wahlkreis XIV, Korporation Kerns Jakober Peter Leiter Finanz/Rechnungsw. Vakant Wahlkreis XV, selbst. Kirchgemeinden Pürro Richard Musiker Wahlkreis XVI, EWO Kerns Amgwerd Patrik Leiter Finanzen Berwert Mathias Leiter GB Wärme Christen Monika Kaufm. Angestellte Wahlkreis XVII, Obwaldner Kantonalbank Amrhein Hugo Bankangestellter Fischbacher Priska Bankangestellte Windlin Peter Vizedirektor Fischbacher Thomas Bankangestellter Bellwald André Bankangestellter Wahlkreis XVIII, Stiftung Rütimattli Dietrich Sandra Personalfachfrau Birvé Laura Sozialpädagogin Sidler Peter Lehrer Von Moos Beat Gruppenleiter Steiner Christoph Schreiner Wahlkreis XIX, Stiftsschule Engelberg Runkel Bernhard Lehrer Wahlkreis XX, Ausgleichskasse Obwalden Huber Thomas Wirtschaftsprüfer Wahlkreis XXI, Informatikleistungszentrum Sprenger Thomas IT-Techniker Wahlkreis XXII, Spitex Obwalden Antonini Patricia Kaufm. Fachfrau Rohrer Petra Pflegefachfrau Wahlkreis XXIII, Schweiz. Rotes Kreuz Plugge Kim Kaufm. Angestellte Wahlkreis XXIV, Übrige Institutionen Huser Zemp Theres Geschäftsstellenleiterin Schär Bruno Koch 9

10 Bilanz 10 AKTIVEN Vorjahr CHF CHF Flüssige Mittel und Geldmarktanlagen Obligationen Schweiz Obligationen Ausland CHF Obligationen Ausland Fremdwährung Hypotheken an Mitglieder Hypothekenfonds Darlehen an Arbeitgeber Immobilien Inland Immobilienstiftungen bzw. -fonds Inland Immobilienstiftungen bzw. -fonds Ausland Aktien, Beteiligungen Inland Aktien, Beteiligungen Ausland Aktien Emerging Markets Hedge Funds Rohstoffe Mobiliar, Büroeinrichtung, Informatik Debitoren Abrechnungsstellen Laufende Heizkostenabrechnung EStV-Verrechnungssteuer Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen TOTAL AKTIVEN PASSIVEN Vorjahr CHF CHF Freizügigkeitsleistungen und Renten Übrige Kreditoren Transitorische Passiven Heizraten von Mietern Vorauszahlungen Mieter Transitorische Passiven Liegenschaften Vorsorgekapital Aktive Vorsorgekapital Rentner Technische Rückstellungen Wertschwankungsreserve Freie Mittel / Unterdeckung TOTAL PASSIVEN

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12 Betriebsrechnung Vorjahr CHF CHF Ordentliche und übrige Beiträge und Einlagen Eintrittsleistungen/Einkäufe ZUFLUSS AUS BEITRÄGEN UND EINTRITTSLEISTUNGEN Reglementarische Leistungen Austrittsleistungen ABFLUSS FÜR LEISTUNGEN UND VORBEZÜGE Auflösung/Bildung Vorsorgekapital Aktiv-Versicherte Auflösung/Bildung Vorsorgekapital Rentner Auflösung / Bildung technische Ruckstellungen Versicherungsaufwand NETTO-ERGEBNIS AUS DEM VERSICHERUNGSTEIL NETTO-ERGEBNIS AUS VERMÖGENSANLAGEN Zinsertrag auf Bankkonten und Geldmarktanlagen Zinsertrag und Dividenden auf Wertschriften Kurserfolge auf Wertschriften Zinsertrag auf Hypothekardarlehen und Hypothekenfonds Zinsertrag auf Anlagen bei Arbeitgebern Immobilienerfolg Verzugszinsen auf Freizu gigkeitsleistungen Aufwand der Vermögensverwaltung Verwaltungsaufwand ERTRAGS/AUFWANDS-ÜBERSCHUSS VOR VERÄNDERUNG WERTSCHWANKUNGSRESERVE Auflösung/Bildung Wertschwankungsreserven AUFWANDS-/ERTRAGSÜBERSCHUSS

13 Anlagen, Vermögen, Verpflichtungen Performance/Bestand Bestand Perfor- Bestand Performance mance Vorjahr Vorjahr in TCHF % % in TCHF % % Nominalwerte Liquide Mittel Guthaben u. Abgrenzungsposten Darlehen an Arbeitgeber Hyp.-Darlehen an Mitgl., Hyp.-Fonds Obligationen Schweiz Obligationen Ausland CHF Obligationen Ausland FW Sachwerte und Alternative Anlagen Aktien Inland Aktien Ausland Aktien Emerging Markets Immobilien-Direktanlagen Inland Immobilien-Fonds Inland Immobilien-Fonds Ausland Hedge Funds Rohstoffe Total Aktiven Total (nach Abzug der Vermögensverwaltungskosten) Deckungsgrad Vorjahr CHF CHF Gesamte Aktiven zu Marktwerten Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzungen Verfu gbares Vermögen (Vv) Vorsorgekapital Aktiv-Versicherte Vorsorgekapital Rentner Reserve fu r Risikoschwankungen Ru ckstellung fu r pendente Schäden Ru ckstellung fu r demografische Grundlagen Ru ckstellungen Pensionierungsverluste Ru ckstellungen technischer Zinssatz Notwendiges Vorsorgekapital (Vk) Überdeckung Deckungsgrad % %

14 14 Wichtige Zahlen auf einen Blick Versicherte '291 2'198 Rentenberechtigte Angeschlossene Arbeitgeber Vermögen in Mio. CHF Veränderung Wertschwankungsreserven in Mio. CHF Performance in % Verzinsung des Sparkapitals in % BVG Mindestzins in % Versicherungstechnischer Zins fu r das Vorsorgekapital der Rentenberechtigten in % Deckungsgrad in % Entwicklung des Vermögens Bilanzsumme Total Vorsorgekapital Vorsorgekapital Aktivversicherte Vorsorgekapital Rentner

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16 PVO Personal Versicherungskasse Obwalden Personalversicherungskasse Obwalden Museumstrasse 3 Postfach Sarnen Telefon: Fax: info@pvow.ch Homepage: