FINANZANALYSE & VERMÖGENSBILANZ

Transkript

1 FINANZANALYSE & VERMÖGENSBILANZ

2 Einleitung Die Finanzbranche befindet sich in einem efgreifenden Umbruch. Mehrere Studien ergaben, dass im Hinblick auf Kundenberatung im eigentlichen Sinne deutlich wird, dass eine große Mehrheit bereits die Abkehr vom bloßen, unterschiedlosen Produktverkauf vollzogen hat. Als Finanzpor olioverwalter und Fondsmanager, sowie Geschä sführer eines Finanzdienstleistungsins tuts mit einer Bafin Zulassung und 28 Jahren Berufserfahrung habe ich mich intensiv mit dem Kapitalmarkt beschä igt. Die Finanzkrise wurde genutzt, um eine zusätzliche Ausbildung im Bereich Psychotherapie und eingehendem Studium im Bereich Behavioural Finance durchzuführen. Daraus entstand eine spezielle Beratungskompetenz und ein System, welches dort beginnt, wo die Arbeit des Steuerberaters au ört. Jeder Unternehmer kennt es, die Bilanz weist am Jahresende einen Gewinn aus aber das Konto zeigt etwas anderes. Status Quo Hunderte von Kunden, als auch Seminarteilnehmer wurden von mir mit speziellen Fragebögen befragt um eines herauszufinden! Kennt der Kunde seinen Status Quo? Über 90 Prozent der Befragten konnten weder sagen wo sie augenblicklich finanziell stehen, noch wo sie mit der gleichen Anlagestruktur in 5 Jahren stehen werden. Besonders schwierig wurde es, als es darum ging, welche finanziellen Ziele Sie in naher Zukun oder längerfris g verfolgen. Früher hieß es: Wer das Konto hat, hat den Kunden. Heute heißt es: Wer Personal Finance Management hat, behält ihn auch. Es ist nicht entscheidend, was man in über 20 Jahren verdient hat, viel entscheidender ist es, was man davon noch hat. Nega ve Glaubenssätze beherrschen unser Unterbewusstsein und hindern uns daran, seine Potenziale zu en alten. Gerade im Bezug auf Geld haben viele Menschen eine Abneigung sich mit Geld und Finanzen zu beschä igen. Genau da setzen wir mit unseren Seminaren und der Vermögensbilanz an. In unseren Seminaren geht es um Glaubenssätze und finanzielle Freiheit. Zu wissen, wo man finanziell steht und wohin man möchte.

3 Naviga onssysteme funk onieren nur, wenn man den aktuellen Standort und das Reiseziel eingibt.. Gleiches gilt für die Finanzplanung. Wir erarbeiten mit dem Kunden einen Status Quo, eine aktuelle Ist Situa on um darauf eine Beratung abzustellen. Wir sehen uns dabei als Coach, der die vereinbarten Ziele mit den Kunden erarbeitet. Der Status heute wird sehr genau dargestellt, doch je weiter die Planung in der Zukun liegt, desto unsicherer ist die Prognose in der Finanzplanung. Hier setzt die weitere Beratung und Coaching, durch jährliche Erstellung einer Vermögensbilanz und Überwachung der Ziele, an. Durch die jährliche Vermögensbilanz können Fehlentwicklungen und Risiken rechtzei g erkannt und geeignete Maßnahmen ergriffen werden. Inves onsplanungen können mit Grafiken und unterschiedlichen Szenarien durchgespielt werden und bieten Inves onsgrundlagen. VERMÖGENSBILANZ 2014 Name Selbst erfahrenen Bergwanderern reicht es nicht aus, wenn Sie beim los gehen einmal auf die Karte schauen. Die Gefahr dass man sich verläu ist viel zu groß. Neben monatsgenauen Einzelverläufen für Immobilien, Versicherungen, Kapitalvermögen, Beteiligungen usw. stehen uns zusätzlich eine Vielzahl individueller Auswertungen und Analysen zur Verfügung. Für jede Anlageklasse können, getrennt nach Mandat und Partner, Anlageverzeichnisse erstellt werden. Steuerliche Aspekte werden mit berücksich gt. Auswertungen können getrennt generiert werden, z.b. einen zur Bankvorlage generierten Bericht für KWG 18.

4 Marktumfeld Diese Sta s k zeigt deutlich, dass eine ganzheitliche Beratung und ständige Betreuung zukün ig für vermögende Kunden sowie Unternehmer von existenzieller Bedeutung sein wird und schon ist. Mit unserer Vermögensbilanz erfüllen wir ein Alleinstellungsmerkmal. Um in allen Bereichen der Finanzprodukte beraten zu dürfen, benö gt man die uns vorliegenden Voraussetzungen gemäß 34C, 34f der Gewerbeordnung und 32 Kreditwesengesetz (KWG). Am 1. Januar 2013 wurde der Teilbereich Finanzanlagevermi lung und Beratung aus dem 34c GewO in die neue Vorschri 34f überführt. Daneben gilt die neue Finanzanlagevermi lerverordnung (FinVermV) für Darlehensvermi lung weiter 34c GewO. Durch die Novellierung und Zulassungsvoraussetzung fallen über 80% der beratenden Unternehmen in Deutschland weg. Versicherungsvertreter, Versicherungsmakler sowie Finanzanlagevermi ler, die gemäß 34f Absatz 2 Nummer 3 GewO tä g sein dürfen, dürfen seit dem ohne die Erlaubnis nach 2 Kreditwesengesetz KWG) keine Abschlussvermi lung gem. i.s.v. 1 Absatz 1a Satz 2 Nr. 2 KWG mehr durchführen. Auch die meisten von uns analysierten Banken dürfen oder können, aufgrund Ihrer Struktur, diese Leistungen für die Vermögensbilanz nicht erfüllen.

5 Produkt Vermögensbilanz Die Vermögensbilanz bietet eine Inves onsgrundlage um bei zukün igen Inves onen das Risiko zum Ertrag einschätzen zu können und das nicht in der Einzelbetrachtung sondern in der Gesamtbetrachtung aller Vermögensverhältnisse. Finanzplanung, Beratung und Verwaltung sind nicht einfach und setzten neben den fachlichen Qualifika onen, die nö gen Zulassungen gemäß 34f der GewO sowie die Zulassung für Anlageberatung und Abschlussvermi lung und Finanzpor olioverwaltung als Finanzdienstleistungsins tut gem. 32 KWG voraus. Beide Zulassungen liegen uns vor. Wir bieten unseren Kunden die Möglichkeit an, einen aktuellen Status Quo für seine aktuelle finanzielle Situa on zu erarbeiten. Wir fangen genau dort an, wo der Steuerberater au ört. Nach der steuerlichen Bilanz erhält der Kunde eine Vermögensbilanz. Diese Vermögensbilanz enthält neben der aktuellen Finanzsitua on auch aussagekrä ige Darstellungen zu seinen privaten Verpflichtungen, unter anderem auch der steuerlichen Auswirkungen. Steueranalyse Steuersätze und Steuerzahlung Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Steuerzahlung Steuerpflich ges Einkommen Steuerzahlung Steuersätze 50,0% 40,0% 30,0% 20,0% 10,0% 0,0% Durchschni ssteuersatz Grenzsteuersatz Somit sind auch die in der Zukun zu erwartenden Steuerbelastungen grafisch dargestellt. Sehr o ist festzustellen, dass Unternehmer in Zahlungsschwierigkeiten geraten, weil die Steuerzahlungen unterschätzt werden. Auch eine Überschuldung die in der Zukun liegt ist festzustellen und ermöglicht ein frühzei ges Gegensteuern.

6 Auszüge von verschiedenen Einzeldarstellungen Vermögensstruktur Vermögensbilanz Kennzahlenanalyse Die Vermögensbilanz ist ein hervorragendes Instrument, um das Vermögen einfach und übersichtlich abzubilden. Zusammen mit der Einnahmen-Ausgabenrechnung, dem Pendant dazu, erhalten die Mandanten eine Selbstauskun für die Bank. Das Vermögen wird strukturiert nach Anlageklasse dargestellt. Man sieht auf einen Blick, wie hoch das Vermögen und die Verbindlichkeiten sind. In der Kennzahlenanalyse werden die Kennzahlen für Risiko, Rendite und Verfügbarkeit analysiert um festzustellen, ob das Vermögen im Risiko/Ertragsprofil passt. Entwicklung von Vermögen / Verbindlichkeiten Entwicklung von Vermögen / Verbindlichkeiten Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Status Vermögensentwicklung von /52 56/54 58/56 60/58 62/60 64/62 66/64 68/66 70/68 72/70 74/72 76/74 78/76 80/78 82/80 84/82 86/84 88/86 90/88 Ne overmögen* Realvermögen** Verbindlichkeiten Liquiditätskonto***