Inhalt. 1.2 Girokonto 22. Vorwort zur 13. Auflage 13 Abkürzungsverzeichnis 15 Einleitung 17. Teil 1 Kontoführung 19

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1 Vorwort zur 13. Auflage 13 Abkürzungsverzeichnis 15 Einleitung 17 Teil 1 Kontoführung 19 1 Kontoarten im Überblick 21 Lernziele Kontokorrentkonten Kunden-Kontokorrentkonto Bank-Kontokorrentkonto Girokonto Sparkonto Termingeldkonto Darlehenskonto Depotkonto 25 Übungen 26 2 Kontoeröffnung für Privat- und Geschäftskunden 27 Lernziele Abschluss des Kontovertrages Allgemeine Geschäftsbedingungen Einbeziehung in das Vertragsverhältnis Wesentlicher Inhalt Sonderbedingungen Änderung der AGB Preisaushang und Preis- und Leistungsverzeichnis Natürliche Personen Legitimationsprüfung Legitimationsprüfung durch zuverlässige Dritte Kontoeröffnung auf den Namen eines Dritten Besonderheiten bei der Prüfung der Legitimation juristischer Personen juristische Person mit Sitz in Deutschland Juristische Person mit Sitz im Ausland 36 Bibliografische Informationen digitalisiert durch

2 2.6 Sonderfälle Kontoeröffnung per Telefon Briefliche Kontoeröffnung Treuhandkonto Anderkonto Kontoauflösung 37 Übungen 38 3 Kontoverfügungen 39 Lernziele Verfügungsberechtigung Gesetzliche Vertretung Natürliche Personen Juristische Personen Kontovollmacht Verfügungsbeschränkungen Insolvenz Vergleich Pfändung Abtretung 43 Übungen 45 4 Kontoführung bei Tod des Kontoinhabers 47 Lernziele Rechtsfolgen bei Tod des Kontoinhabers Erbfolge Verfügungsberechtigung über den Tod hinaus Meldung an das Finanzamt 48 Übungen 50 5 Kontoauflösung 51 Lernziele Kündigung Aufhebung der Geschäftsverbindung und Zeitablauf Wirkungen der Kontoauflösung 52 Übungen 53 6 Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche 55 Lernziele Geldwäschebekämpfung als gesetzliche Pflicht Pflichten der Kreditinstitute aus dem Geldwäschegesetz Kundenbezogene Sorgfaltspflichten Pflichtauslösende Ereignisse Aufbewahrung Verdachtsanzeige 62

3 6.2.5 Geldwäschebeauftragter Automatisierter Abruf von Kontoinformationen Straftatbestand Tatobjekte Leichtfertiges Verhalten Ordnungswidrigkeiten 65 Übungen 66 7 Bankgeheimnis 67 Lernziele Begriff Inhalt und Umfang Bankvertrag, Verschwiegenheitspflicht Grenzen des Bankgeheimnisses 69 Übungen 70 8 Bankauskunft 71 Lernziele Begriff Zulässigkeit Arten von Bankauskünften Bank-an-Bank-Auskunft Bank-an-Kunde-Auskunft Haftung für fehlerhafte Bankauskünfte SCHUFA-Verfahren 75 Übungen 78 9 Datenschutz 79 Lemziele Geschützte Daten Datenschutz und Bankgeheimnis Einwilligung des Betroffenen Auskunftserteilung ohne Einwilligung des Betroffenen Unterrichtung des Kunden Löschung und Berichtigung personenbezogener Daten Datenschutzbeauftragter 82 Übungen 83 Teil 2 Euro-Zahlungsverkehr 85 1 Grundlagen des Euro-Zahlungsverkehrs 87 Lernziele Zahlungsmittel Geld Währung Bargeld 89

4 1.1.3 Buchgeld Zahlungsformen Barzahlung Bargeldlose Zahlung Zahlungsverkehrsvordrucke Preise im Zahlungsverkehr Wertstellung im Zahlungsverkehr Kontoauszug und Rechnungsabschluss Der Kontoauszug Der Rechnungsabschluss Die Zinsstaffel Rechtliche und vertragliche Grundlagen Gesetzliche Grundlagen Vereinbarungen zwischen den Kreditinstituten Vereinbarungen zwischen Kreditinstituten und Kunden Girogrundsätze 101 Übungen Barzahlungsverkehr 105 Lernziele Kassengeschäfte der Kreditinstitute Unfallverhütungsvorschrift Kassen (UVV Kassen) Einzahlungen Einzahlungen auf das eigene Konto Einzahlungen auf fremde Konten Tag- und Nachttresor Beschädigte Banknoten und Falschgeld Beschädigte Euro-Banknoten Behandlung von Falschgeld Sicherheitsmerkmale bei Euro-Banknoten Auszahlungen Auszahlungen zulasten von Sparkonten Auszahlungen zulasten von Girokonten Automatischer Kassentresor (AKT) 111 Übungen Grundlagen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs 115 Lernziele Rechtliche Grundlagen für den Zahlungsverkehr Zahlungsdienstevertrag Einzelzahlungsvertrag Zahlungsdiensterahmenvertrag Der einheitliche Euro-Zahlungsverkehrsraum: SEPA Zahlungsinstrumente Nationale Zahlungsinstrumente 119

5 3.4.2 SEPA-Zahlungsinstrumente Erteilung von Kundenaufträgen Beleggebundene Kundenaufträge Beleglose Kundenaufträge Identifizierung von Bank und Konto Die Bankleitzahl Der Bank Identifier Code (BIC) Die Kontonummer Die IBAN Gironetze Das Gironetz der Deutschen Bundesbank Das Gironetz der Sparkassen Abwicklung des bargeldlosen Zahlungsverkehrs Hausverkehr Zahlungen im Sparkassennetz Netzübergreifende Zahlungen Grenzüberschreitende SEPA-Zahlungen 126 Übungen Die Oberweisung 129 Lernziele Wesen der Überweisung Rechtliche und vertragliche Grundlagen für Überweisungen Bedingungen für den Überweisungsverkehr Abkommen zum Überweisungsverkehr EU-Preisverordnung Der Überweisungsauftrag Erteilung des Auftrags Zugang des Auftrags Ausführungsfristen Überweisungsvordrucke Überweisungsabwicklung Aufgaben des überweisenden Kreditinstituts Elektronischer Zahlungsverkehr für Überweisungen (EZÜ) Ausführung anhand der Kundenkennung Aufgaben des endbegünstigten Kreditinstituts EURO-Expresszahlung Die SEPA-Überweisung Der Dauerauftrag Erstattungs- und Schadensersatzansprüche des Kunden 139 Übungen Die Lastschrift 143 Lernziele Wesen der Lastschrift 144

6 5.2 Rechtliche und vertragliche Grundlagen für die Lastschrift Bedingungen für Zahlungen mittels Lastschrift im Einzugsermächtigungs- und Abbuchungsverfahren Bedingungen für Zahlungen mittels Lastschrift im SEPA-Basis- und Firmen- Lastschriftverfahren Lastschriftabkommen Vereinbarung über den Einzug von Forderungen durch Lastschriften Formen des Lastschriftverfahrens Die Einzugsermächtigung Der Abbuchungsauftrag Die SEPA-Basis-Lastschrift Die SEPA-Firmen-Lastschrift Vorteile des Lastschriftverfahrens Vorteile für den Zahlungsempfänger Vorteile für den Zahlungspflichtigen Der Inkassoauftrag Lastschriftvordrucke Elektronischer Zahlungsverkehr für Lastschriften (EZL) Rückgabe von Lastschriften Nichteinlösung durch die Zahlstelle Widerspruch des Zahlungspflichtigen Rückgaberegeln für die Zahlstelle 153 Übungen Der Scheck 157 Lernziele Wesen des Schecks Gesetzliche Bestandteile des Schecks Kaufmännische Bestandteile des Schecks Arten des Schecks Barscheck und Verrechnungsscheck Inhaberscheck und Orderscheck Schecks mit Einlösungsgarantie Rechtliche und vertragliche Grundlagen des Scheckverkehrs Die Scheckfähigkeit Der Scheckvertrag Das Abkommen über den Einzug von Schecks (Scheckabkommen) Vorlegungsfristen bei Schecks Inkasso und Einlösung von Schecks Scheckinkasso Belegloser Einzug von Scheckgegenwerten ohne Vorlage der Originalschecks (BSE-Verfahren) Imagegestütztes Scheckeinzugverfahren (ISE-Verfahren) Einlösung von Schecks Nichteinlösung von Schecks 169

7 Übungen Formen des elektronischen Zahlungsverkehrs mit Kunden 175 Lernziele Electronic banking für Firmen-, Gewerbe- und Geschäftskunden Datenträgeraustausch (DTA) Datenfernübertragung (DFÜ) Datenbereitstellung für Firmen-, Gewerbe- und Geschäftskunden Finanzsoftware Onlinebanking (S-direkt per PC) TAN-Verfahren chiptan-verfahren smstan-verfahren HBCI-Verfahren Onlinebanking mit Signaturkarte und qualifizierter Signatur Homebanking-Software Telefonbanking (S-direkt per Telefon) Zahlungssysteme im Electronic Commerce Bezahlen mit der Kreditkarte auf Basis des SSL-Sicherheitsverfahrens MasterCard SecureCode und Verified by VISA giropay 187 Übungen Kartengesteuerte Zahlungssysteme 191 Lernziele Auswirkungen der SEPA auf das Kartengeschäft SparkassenCard Einsatzbereiche der SparkassenCard Piktogramme auf der SparkassenCard Verlust oder Diebstahl der SparkassenCard Die GeldKarte Kontogebundene GeldKarte Kontoungebundene GeldKarte Die Kreditkarte Ausgabe von Kreditkarten Verlust der Kreditkarte Standardkarten (MasterCard Standard, VISA Classic) Goldkarten (MasterCard Gold, VISA Gold) Prepaid-Kreditkarte Das Geldautomaten-System Das Point-of-Sale-System (POS) electronic cash electronic cash mit Chip Elektronisches Lastschriftverfahren an sonstigen automatisierten Händlerkassen Internationales Maestro-Geldautomatensystem und Maestro-Point of Sale-System 203

8 8.8 Das GeldKarte-System Laden der GeldKarte Bezahlen mit der GeldKarte Das Kreditkartensystem Bezahlen mit der Kreditkarte Bargeldbeschaffung mit der Kreditkarte Verrechnung der Kartenumsätze Kreditkarten als Reisezahlungsmittel 206 Übungen 207 Lösungen 209 Fachkompendium Kontoführung 227 Fachkompendium Nationaler Zahlungsverkehr 263 Literaturverzeichnis 299 Stichwortverzeichnis 301