Kostenplanung Lehrveranstaltung Projektmanagement

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Martha Koch
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1 Kostenplanung Lehrveranstaltung Projektmanagement Seite 1 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

2 Inhalt Was ist ein Kostenplan? Wozu wird eine Kostenplanung gebraucht? Kostenarten Planung der Kosten Instrumente der Kostenplanung Fallbeispiele und Beispiel für einen Kostenplan, eine Kostenganglinie und eine Kostensummenlinie Schritte zur Erstellung einer Kostenplanung Kostensummenlinien-Arten Schätzverfahren Seite 2 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

3 Was ist ein Kostenplan? Definition eines Kostenplans nach DIN : : Ein Kostenplan ist die Darstellung der voraussichtlich für das Projekt anfallenden Kosten, welche auch den Kostenverlauf enthalten. Seite 3 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

4 Wozu wird eine Kostenplanung gebraucht? In der Top-down-Planung der Definitions-Phase wurden schon ein ungefährer Kostenverlauf über die Phasen und das Gesamtbudget aufgezeigt. Basis hierfür war der Phasenplan. Nun gilt es, einen detaillierten Kostenplan zu erhalten mit - einer Kostenganglinie für die nächste Phase bzw. das gesamte Projekt zur Anzeige des Kostenanfalls pro Zeiteinheit pro Vorgang entlang der Zeitachse - einer Kostensummenlinie für die nächste Phase bzw. das gesamte Projekt zur Kumulierung der Kosten pro Zeiteinheit - Ggf. einer BCWS (Budget-Cost-of-Work-Scheduled), die die Kosten für Arbeit (Aufwand) abbildet, um - in der Projektrealisierung eine rationale Kostenverfolgung durchführen und Kostenabweichungen frühzeitig entdecken zu können - im Projektverlauf Kennziffern zum einfachen Berichten über den tatsächlichen Stand des Projekts entwickeln zu können. Seite 4 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

5 Kostenarten Personalkosten Materialkosten Sach- und Dienstleistungskosten Kapitalkosten und Sonstiges Seite 5 Lehrveranstaltung Projektmanagement Einsatzmittelplanung

6 Planung der Kosten Arbeitspaket-Nr TP1-SP-1 TP1-SP-2 TP1-FD-1 TP1-FD-2 TP1-TD-1 TP1-TD-2 TP1-IM-1 TP1-IM-2 TP1-TE-1 TP1-TE-2 TP1-EI-1 TP1-EI-2 usw. TP3-IM-1.1 TP3-IM-1.2 TP3-IM-1.3 TP3-IM-2 TP3-IM-3 usw. PM-SP-1 PM-SP-2 PM-SP-3 PM-SP-4 PM-SP-5 PM-SP-6 usw. SCH-1 SCH-2 Phase Anforderungsanalyse Anforderungsanalyse Funktionsdesign Funktionsdesign Technisches Design Technisches Design Test Test Einführung Einführung Investition (TEUR) gesamt Fremdleistung (TEUR) gesamt Interne Leistung (PT) gesamt Seite 6 Lehrveranstaltung Projektmanagement Einsatzmittelplanung

7 Instrumente der Kostenplanung Arbeitspaket-Nr Phase Investition (TEUR) gesamt Fremdleistung (TEUR) gesamt Interne Leistung (PT) gesamt Kostenplanung TP1-SP-1 TP1-SP-2 TP1-FD-1 TP1-FD-2 TP1-TD-1 TP1-TD-2 TP1-IM-1 TP1-IM-2 TP1-TE-1 TP1-TE-2 TP1-EI-1 TP1-EI-2 usw. TP3-IM-1.1 TP3-IM-1.2 TP3-IM-1.3 TP3-IM-2 TP3-IM-3 usw. PM-SP-1 PM-SP-2 PM-SP-3 PM-SP-4 PM-SP-5 PM-SP-6 usw. SCH-1 SCH-2 Anforderungsanalyse Anforderungsanalyse Funktionsdesign Funktionsdesign Technisches Design Technisches Design Test Test Einführung Einführung EUR Kosten je Zeit Kostenganglinie EUR Kostensummenlinie kumulierte Kosten Zeit Seite 7 Lehrveranstaltung Projektmanagement Einsatzmittelplanung

8 Fallbeispiel Kostenganglinie Quelle: GPM / PM3-Fieldbook Seite 8 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

9 Fallbeispiel Kostensummenlinie Quelle: GPM / PM3-Fieldbook Seite 9 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

10 Schritte zur Erstellung eines Kostenplans 1. Ermittlung der Kosten pro Arbeitspaket - Erstellung einer Kalkulation, die eine Abschätzung der zu erwartenden Kosten pro Arbeitspaket enthält. Zu diesem Zweck kann eine Tabelle der gesamten direkt zuzuordnenden Kosten für die Arbeitspakete entworfen werden, z.b. mit den Spalten: - Vorgangsnummer - PSP-Code - Vorgangsname - Kostenverteilung - Budget / Kosten (EUR) - Kosten / Zeiteinheit (EUR) 2. Entwicklung Kostenganglinie - Eintragung der Kosten pro Zeiteinheit in die Balken der Arbeitspakete im Terminplan - Addition der Kosten pro Zeiteinheit vertikal und Darstellung als Säulendiagramm über der Zeitachse 3. Entwicklung einer Kostensummenlinie - Kumulation der Kosten pro Zeiteinheit und Darstellung dieser als Summenkurve über der Zeitachse Seite 10 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

11 Kostensummenlinien-Arten Gleichverteilt Anfangsverteilt Endverteilt Seite 11 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

12 Kostenschätzverfahren Kostenschätzungen mit Expertenbefragungen - Delphi-Methode (anonyme Expertenbefragung) - Breitband-Delphi (anonyme Schätzung und Gruppendiskussion - Schätzklausur Kostenschätzungen mit Kostenkennziffern und Kennziffersystemen Parametrische Kostenschätzungen z.b. - Modell COCOMO - Function Point-Methode - Ergebnisse aus Regressionsanalysen Seite 12 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

13 Beispielhafte Projektarbeit Vorgangskosten Seite 13 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

14 Beispielhafte Projektarbeit Kostengang nach Phasen Seite 14 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

15 Beispielhafte Projektarbeit Kostengang nach Zeit und Kostensummenlinie Seite 15 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

16 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit Seite 16 Lehrveranstaltung Projektmanagement Kostenplanung

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