EINWOHNERGEMEINDE ZERMATT

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1 EINWOHNERGEMEINDE ZERMATT VERWALTUNGSRECHNUNG 2010

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3 INHALTSVERZEICHNIS Einleitende Botschaft... 1 Ergebnisanalyse... 1 Analyse der Finanzindikatoren... 1 Erläuterungen... 2 Laufende Rechnung... 2 Investitionsrechnung... 5 Bestandesrechnung... 6 Präsentation des Jahresergebnisses... 8 Gesamtübersicht der Jahresrechnung... 9 Überblick der Bilanz und der Finanzierung Laufende Rechnung nach Funktionen Laufende Rechnung nach Arten Investitionsrechnung nach Funktionen Investitionsrechnung nach Arten Grafiken Finanzkennzahlen Abschreibungstabelle Verpflichtungskreditkontrolle Tabelle der Zusatzkredite Laufende Rechnung Investitionsrechnung Bestandesrechnung Anhang zur Bestandesrechnung (Bilanz)

4 EINLEITENDE BOTSCHAFT ERGEBNISANALYSE Nachdem die Weltwirtschaft in den Jahren 2008 und 2009 mit einer Finanz- und Bankenkrise zu kämpfen hatte, war 2010 geprägt von der Schuldenkrise mehrerer europäischer Länder. Als Folge davon sank der Eurokurs im Vergleich zum Schweizer Franken. Der Tourismus hatte unter dem starken Schweizer Franken zu leiden, wobei die Binnennachfrage als Stabilisator wirkte. Die unerwartet gute Konjunkturlage ermöglichte, dass die Verwaltungsrechnung 2010 ein gutes Ergebnis ausweist. Die Verwaltungsrechnung 2010 schliesst mit einem Ertragsüberschuss von CHF 4.4 Mio. (2009: CHF 5.2 Mio.) und einem Finanzierungsüberschuss von CHF (2009: CHF ). Der Cashflow beträgt CHF 11.3 Mio. (2009: CHF 11.5 Mio.) und es konnten Nettoinvestitionen von CHF 10.8 Mio. (2009: CHF 10.5 Mio.) realisiert werden. Im Weiteren ermöglichte das gute Resultat, einen Abbau der mittel- und langfristigen Schulden um CHF 4.5 Mio.. Die mittel- und langfristige Bruttoverschuldung per beträgt CHF 30.1 Mio.. ANALYSE DER FINANZINDIKATOREN Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt den Anteil des Cashflows an den Nettoinvestitionen. Bei einem Wert von 100 % und mehr können die Nettoinvestitionen vollumfänglich aus selbsterwirtschafteten Mittel finanziert werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad von % für das Jahr 2010 wird als sehr gut bewertet. Bei der Berechnung der Selbstfinanzierungskapazität wird der Anteil des Cashflows am Ertrag der Laufenden Rechnung ohne interne Verrechnungen ermittelt. Die Kennzahl ermöglicht eine Aussage zur Finanzkraft bzw. zum finanziellen Spielraum einer Gemeinde. Ein Wert von über 20 % gilt hier als sehr gut. Die Selbstfinanzierungskapazität beträgt 23.4%. Die Gemeinden sind verpflichtet das Verwaltungsvermögen mit mindestens 10 % abzuschreiben. Mit einem durchschnittlichen Abschreibungssatz von 10.5 % auf das Verwaltungsvmögen wurde diese gesetzliche Auflage erfüllt. Die Nettoschuld pro Kopf konnte gegenüber dem Vorjahr um CHF 126. gesenkt werden. CHF bedeutet eine kleine Verschuldung. Der Anteil der Bruttoschuld am Ertrag der Laufenden Rechnung ohne interne Verrechnungen beträgt 86 %. Je höher diese Quote ausfällt, umso kritischer ist die Situation einer Gemeinde. Eine Bruttoschuldenvolumenquote von < 150 % wird als sehr gut eingestuft. Im Berichtsjahr konnte die Quote um 13.3 % reduziert werden

5 ERLÄUTERUNGEN LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND Personalaufwand Der Personalaufwand beträgt CHF 15.8 Mio. und ist praktisch budgetkonform. Der Voranschlag wurde marginal um CHF 0.2 Mio. oder 1.2 % unterschritten. Sachaufwand Der Sachaufwand beläuft sich wie im Vorjahr auf CHF 12.9 Mio., was gegenüber dem Voranschlag eine Unterschreitung um CHF 0.7 Mio. oder 5.4 % bedeutet. In folgenden Aufwandarten sind tiefere als die budgetierten Kosten angefallen: Büromaterial und Drucksachen, Anschaffungen Mobiliar und Maschinen, Wasser und Energie sowie Unterhalt. Passivzinsen Die Verwaltungsrechnung 2010 wird mit CHF 1.0 Mio. Passivzinsen belastet. Abschreibungen Das Verwaltungsvermögen wurde mit CHF 6.8 Mio. und das Finanzvermögen mit CHF 0.1 Mio. abgeschrieben. Insgesamt sind somit Abschreibungen in der Höhe von CHF 6.9 Mio. erfolgt. Entschädigungen an das Gemeinwesen Die Entschädigungen an das Gemeinwesen betragen CHF 1.8 Mio. und sind CHF 1.0 Mio. tiefer als budgetiert. Die Differenz stammt von den Beiträgen an die Unterhalts- und Investitionskosten des Kantonsstrassennetzes und tieferen Kosten des regionalen Verkehrssicherheitsdienstes. Eigene Beiträge Der Betrag von CHF 5.1 Mio. an Beiträgen an den Kanton, Gemeinden, Eigenen Anstalten und gemischtwirtschaftliche und private Institutionen entspricht dem Voranschlag. Einlagen in Spezialfinanzierungen Als Einlagen in Spezialfinanzierungen wurden CHF auf den Fonds Schutzraumersatzbeiträge verbucht

6 ERTRAG Das Rechnungsjahr 2010 weist einen Gesamtertrag von CHF 58.6 Mio. aus. Abzüglich der internen Verrechnungen von CHF 10.5 Mio. resultiert ein Finanzertrag von CHF 48.1 Mio.. Steuern Die Steuereinnahmen mit CHF 29.7 Mio. entsprechen 50.7 % vom Gesamtertrag oder 61.7 % vom Finanzertrag. Die im Zeitpunkt der Budgetierung nicht vorhersehbar positive wirtschaftliche Entwicklung und eine generell eher vorsichtige Budgetierungspraxis führten dazu, dass die Steuereinnahmen CHF 5.4 Mio. über dem Voranschlag liegen. Die Steuereinnahmen setzen sich wie folgt zusammen: Regalien und Konzessionen Aus Regalien und Konzessionen flossen CHF 2.4 Mio. in die Gemeindekasse. Dieser Betrag entspricht dem Voranschlag. Vermögenserträge Bedingt durch höhere Zinserträge liegen die Vermögenserträge mit CHF 1.7 Mio. rund CHF 0.3 Mio. über dem Voranschlag

7 Entgelte Die Einnahmen aus Entgelten betragen CHF 11.3 Mio.. Höhere Einnahmen aus dem Abfallwesen, bei den Ersatzabgaben und Rückerstattungen führten zu einem um 8.3 % höheren Ertrag als budgetiert. Folgende Einnahmen aus Entgelten wurden verbucht: Rückerstattungen von Gemeinwesen Durch den Kanton und andere Gemeinden sind CHF 0.2 Mio. rückerstattet worden. Beiträge für eigene Rechnung Der Betrag von CHF 2.7 Mio. an Beiträgen von: Kanton, Gemeinden und private Institutionen entspricht dem Voranschlag

8 INVESTITIONSRECHNUNG AUSGABEN Die Bruttoinvestitionen belaufen sich auf CHF 14.2 Mio. und fallen gegenüber dem Voranschlag um CHF 3.1 Mio. oder 17.9 % tiefer aus. Die Nettoinvestitionen betragen CHF 10.8 Mio. und liegen um CHF 2.3 Mio. oder 18 % unter dem Voranschlag. EINNAHMEN An Einnahmen konnten CHF 2.4 Mio. Kantonsbeiträge, CHF 0.9 Mio. Wasser- und Abwasseranschlussbeiträge sowie CHF 0.1 Mio. Beiträge Dritter verbucht werden. Entwicklung der Brutto- und Nettoinvestitionen in Mio. CHF - 5 -

9 Bruttoausgaben und Einnahmen nach funktionaler Gliederung in Mio. CHF BESTANDESRECHNUNG Die Bilanzsumme per beträgt CHF 91 Mio.. AKTIVEN Das Finanzvermögen beträgt CHF 34.6 Mio.. Dies entspricht einem Anteil von 38 % an den gesamten Aktiven. Es hat gegenüber dem Vorjahr um CHF 6.9 Mio. abgenommen. Das Finanzvermögen setzt sich wie folgt zusammen: Flüssige Mittel CHF 14.5 Mio. Guthaben CHF 3.5 Mio. Finanzanlagen CHF 11.3 Mio. Transitorische Aktiven CHF 5.3 Mio. Das Verwaltungsvermögen beträgt CHF 56.5 Mio. oder 62 % an den Aktiven. Im Vorjahresvergleich ist eine Zunahme um CHF 3.9 Mio. erfolgt

10 Das Verwaltungsvermögen setzt sich wie folgt zusammen: Grundstücke CHF 7.7 Mio. Tiefbauten CHF 31.1 Mio. Hochbauten CHF 12.2 Mio. Mobiliar, Fahrzeuge, Maschinen CHF 3.7 Mio. Darlehen und Beteiligungen CHF 1.8 Mio. PASSIVEN Das Fremdkapital beträgt CHF 41.4 Mio. und entspricht 45.4 % der Passiven. Der Eigenkapitalanteil beträgt mit einem ausgewiesenen Eigenkapital von CHF 46.8 Mio % (Vorjahr 45 %). Spezialfinanzierungen sind mit CHF 2.9 Mio. aufgeführt. Hierbei handelt es sich um Schutzraumersatzbeiträge. Die mittel- und langfristigen Schulden konnten um CHF 4.5 Mio. auf CHF 30.1 Mio. abgebaut werden. Entwicklung der Nettoverschuldung pro Kopf in CHF - 7 -

11 PRÄSENTATION DES JAHRESERGEBNISSES Laufende Rechnung Ergebnis vor Abschreibungen Aufwand CHF Ertrag CHF Selbstfinanzierungsmarge CHF Ergebnis nach Abschreibungen Selbstfinanzierungsmarge CHF Harmonisierte Abschreibungen Verwaltungsvermögen CHF Übrige Abschreibungen Verwaltungsvermögen CHF Abschreibung des Bilanzfehlbetrages CHF 0 Ertragsüberschuss CHF Investitionsrechnung Ausgaben CHF Einnahmen CHF Nettoinvestitionen CHF Finanzierung Selbstfinanzierungsmarge CHF Nettoinvestitionen CHF Finanzierungsüberschuss CHF

12 GESAMTÜBERSICHT DER JAHRESRECHNUNG Rechnung 2009 Voranschlag 2010 Rechnung 2010 Laufende Rechnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Total des Aufwandes (inkl. Abschreibungen) Total des Ertrages 59'161' Ertragsüberschuss 5'193' Aufwandüberschuss Total 59'161' '161' Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Total der Ausgaben 12'868' Total der Einnahmen 2'320' Netto-Investitionen 10'548' '134' Total 12'868' '868' Finanzierung Übertrag der Netto-Investitionen 10'548' Übertrag der ordentlichen Abschreibungen des Verwaltungsvermögens 6'329' Übertrag der zusätzlichen Abschreibungen des Verwaltungsvermögens Übertrag der Abschreibungen des Bilanzfehlbetrages Ertragsüberschuss der laufenden Rechnung 5'193' Aufwandüberschuss der laufenden Rechnung Finanzierungsüberschuss 975' Finanzierungsfehlbetrag Total 11'523' '523' Kapitalveränderung Übertrag des Finanzierungsüberschusses Übertrag des Finanzierungsfehlbetrages Übertrag der Investitionsausgaben 12'868' Übertrag der Investitionseinnahmen 2'320' Übertrag der Abschreibungen 6'329' Zunahme des Nettovermögens 5'193' Abnahme des Nettovermögens Total 13'843' '843'

13 ÜBERBLICK DER BILANZ UND DER FINANZIERUNG Stand Stand Mittelherkunft Mittelverwendung Aktiven 94'142' Finanzvermögen 41'565' (Abnahme der Aktiven, Zunahme der Passiven) (Zunahme der Aktiven, Abnahme der Passiven) 10 Flüssige Mittel 20'280' Guthaben 4'536' Anlagen 11'329' Transitorische Aktiven 5'419' Verwaltungsvermögen 52'577' Sachgüter 50'524' Darlehen und dauernde Beteiligungen 2'053' Investitionsbeiträge 17 Übrige aktivierte Ausgaben Spezialfinanzierungen 18 Vorschüsse für Spezialfinanzierungen Fehlbetrag 19 Bilanzfehlbetrag

14 Stand Stand Mittelherkunft Mittelverwendung 2 Passiven 94'142' (Abnahme der Aktiven, Zunahme der Passiven) Verpflichtungen 49'014' (Zunahme der Aktiven, Abnahme der Passiven) 20 Laufende Verpflichtungen 4'869' Kurzfristige Schulden 190' Mittel- und langfristige Schulden 34'556' Verpflichtungen für Sonderrechnungen 24 Rückstellungen 2'020' Transitorische Passiven 7'377' '313' Spezialfinanzierungen 2'727' Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen 2'727' Vermögen 42'400' Eigenkapital 42'400' Finanzierungsüberschuss der laufenden Rechnung Finanzierungsfehlbetrag der laufenden Rechnung

15 LAUFENDE RECHNUNG NACH FUNKTIONEN Rechnung 2009 Voranschlag 2010 Rechnung 2010 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Allgemeine Verwaltung 4'156' ' Öffentliche Sicherheit 3'057' '284' Bildung 7'429' '774' Kultur, Freizeit, Kultus 4'178' ' Gesundheit 312' Soziale Wohlfahrt 2'011' ' Verkehr 9'103' '430' Umwelt, Raumordnung, inkl. Wasser, Abwasser, Kehricht 10'923' '830' Volkswirtschaft, inkl. Elektrizitätswerk 350' ' Finanzen, Steuern 12'445' '752' Total von Aufwand und Ertrag 53'968' '161' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 5'193'

16 LAUFENDE RECHNUNG NACH ARTEN Rechnung 2009 Voranschlag 2010 Rechnung 2010 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Personalaufwand 15'972' Sachaufwand 12'981' Passivzinsen 1'123' Abschreibungen 9'997' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung Entschädigungen an Gemeinwesen 664' Eigene Beiträge 3'272' Durchlaufende Beiträge Einlagen in Spezialfinanzierungen 153' Interne Verrechnungen 9'803' Steuern 30'271' Regalien und Konzessionen 2'667' Vermögenserträge 1'726' Entgelte 11'837' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung Rückerstattungen von Gemeinwesen 478' Beiträge für eigene Rechnung 2'376' Durchlaufende Beiträge Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen 9'803' Total von Aufwand und Ertrag 53'968' '161' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 5'193'

17 INVESTITIONSRECHNUNG NACH FUNKTIONEN Rechnung 2009 Voranschlag 2010 Rechnung 2010 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Allgemeine Verwaltung Öffentliche Sicherheit Bildung 343' Kultur, Freizeit, Kultus 21' Gesundheit Soziale Wohlfahrt Verkehr 6'193' ' Umwelt, Raumordnung, inkl. Wasser, Abwasser, Kehricht 6'310' '267' Volkswirtschaft, inkl. Elektrizitätswerk Finanzen, Steuern Total der Ausgaben und Einnahmen 12'868' '320' Ausgabenüberschuss 10'548' Einnahmenüberschuss

18 INVESTITIONSRECHNUNG NACH ARTEN Rechnung 2009 Voranschlag 2010 Rechnung 2010 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Sachgüter 12'868' Darlehen und Beteiligungen Eigene Beiträge Durchlaufende Beiträge Übrige zu aktivierende Ausgaben Einnahmenübertrag auf die Bilanz Abgang von Sachgütern Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelte Dritter 1 046' Rückzahlung von Darlehen und Beteiligungen Fakturierungen an Dritte Rückzahlung von eigenen Beiträgen Beiträge für eigene Rechnung 1'274' Durchlaufende Beiträge Aktivierungen Total der Ausgaben und Einnahmen 12'868' '320' Ausgabenüberschuss 10'548' Einnahmenüberschuss

19 GRAFIKEN Laufende Rechnung nach Arten, Aufwand 30 Personalaufwand 29.1% 15'764' Sachaufwand 23.9% 12'939' Passivzinsen 1.9% 1'013' Abschreibungen 12.8% 6'946' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 0.0% 0 35 Entschädigungen an Gemeinwesen 3.3% 1'805' Eigene Beiträge 9.4% 5'078' Durchlaufende Beiträge 0.0% 0 38 Einlagen in Spezialfinanzierungen 0.3% 172' Interne Verrechnungen 19.3% 10'483' Total 54'204'322 in Tausend

20 GRAFIKEN Laufende Rechnung nach Arten, Ertrag 40 Steuern 50.6% 29'673' Regalien und Konzessionen 4.1% 2'421' Vermögenserträge 2.9% 1'722' Entgelte 19.4% 11'349' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 0.0% 10' Rückerstattungen von Gemeinwesen 0.4% 249' Beiträge für eigene Rechnung 4.6% 2'682' Durchlaufende Beiträge 0.0% 0 48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.0% 0 49 Interne Verrechnungen 17.9% 10'483' Total 58'593'532 in Tausend

21 GRAFIKEN Laufende Rechnung nach Funktionen, Aufwand 0 Allgemeine Verwaltung 7.5% 4'063'671 1 Öffentliche Sicherheit 5.6% 3'027'265 2 Bildung 14.2% 7'703'958 3 Kultur, Freizeit, Kultus 7.9% 4'301'195 4 Gesundheit 0.6% 315'820 5 Soziale Wohlfahrt 6.8% 3'688'422 6 Verkehr 19.0% 10'317'820 7 Umwelt, Raumordnung, inkl. Wasser, Abwasser, Kehricht 21.2% 11'487'365 8 Volkswirtschaft, inkl. Elektrizitätswerk 0.7% 352'500 9 Finanzen, Steuern 16.5% 8'946' Total 54'204'322 in Tausend

22 GRAFIKEN Laufende Rechnung nach Funktionen, Ertrag 0 Allgemeine Verwaltung 1.2% 698'701 1 Öffentliche Sicherheit 2.1% 1'221'702 2 Bildung 3.5% 2'039'777 3 Kultur, Freizeit, Kultus 1.4% 845'348 4 Gesundheit 0.0% 0 5 Soziale Wohlfahrt 0.3% 152'072 6 Verkehr 5.7% 3'360'687 7 Umwelt, Raumordnung, inkl. Wasser, Abwasser, Kehricht 14.8% 8'692'918 8 Volkswirtschaft, inkl. Elektrizitätswerk 0.3% 203'913 9 Finanzen, Steuern 70.6% 41'378' Total 58'593'532 in Tausend

23 GRAFIKEN Investitionsrechnung nach Funktionen, Ausgaben 0 Allgemeine Verwaltung 0.0% 0 1 Öffentliche Sicherheit 1.9% 262'671 2 Bildung 0.5% 75'848 3 Kultur, Freizeit, Kultus 0.0% 0 4 Gesundheit 0.0% 0 5 Soziale Wohlfahrt 0.0% 0 6 Verkehr 24.6% 3'481'894 7 Umwelt, Raumordnung, inkl. Wasser, Abwasser, Kehricht 73.1% 10'362'393 8 Volkswirtschaft, inkl. Elektrizitätswerk 0.0% 0 9 Finanzen, Steuern 0.0% Total 14'182'806 in Tausend

24 GRAFIKEN Investitionsrechnung nach Funktionen, Einnahmen 0 Allgemeine Verwaltung 0.0% 0 1 Öffentliche Sicherheit 1.4% 47'198 2 Bildung 0.5% 17'885 3 Kultur, Freizeit, Kultus 0.0% 0 4 Gesundheit 0.0% 0 5 Soziale Wohlfahrt 0.0% 0 6 Verkehr 6.8% 231'038 7 Umwelt, Raumordnung, inkl. Wasser, Abwasser, Kehricht 91.3% 3'111'165 8 Volkswirtschaft, inkl. Elektrizitätswerk 0.0% 0 9 Finanzen, Steuern 0.0% Total 3'407'285 in Tausend

25 FINANZKENNZAHLEN 1. Selbstfinanzierungsgrad (I1) Durchschnitt (Selbstfinanzierungsmarge in % der Nettoinvestitionen) 109.2% 104.6% 106.9% Kennzahlen I1 >= 100% 5 - sehr gut 80% =< I1 < 100% 4 - gut 60% =< I1 < 80% 3 - genügend (kurzfristig) 0% =< I1 < 60% 2 - ungenügend I1 < 0% 1 - sehr schlecht 2. Selbstfinanzierungskapazität (I2) Durchschnitt (Selbstfinanzierung in Prozent des Finanzertrages) 23.3% 23.4% 23.4% Kennzahlen I2 >= 20% 5 - sehr gut 15% =< I2 < 20% 4 - gut 8% =< I2 < 15% 3 - genügend 0% =< I2 < 8% 2 - ungenügend I2 < 0% 1 - sehr schlecht 3. Ordentlicher Abschreibungssatz (I3) Durchschnitt (Ordentl. Abschreibungen in % des abzuschreibenden VV) 10.4% 10.5% 10.5% Kennzahlen I3 >= 10% 5 - Genügende Absch. 8% =< I3 < 10% 4 - Mittelmässige Abschr. (kurzfristig) 5% =< I3 < 8% 3 - Schwache Abschr. 2% =< I3 < 5% 2 - Ungenügende Abschr. I3 < 2% 1 - Vollkommen ungenügende Abschr

26 FINANZKENNZAHLEN 3.2 Gesamter Abschreibungssatz Durchschnitt (Abschr. + Saldo der LR in % des abzuschreibenden VV + Fehlbetrag) 19.6% 17.8% 18.6% 4. Nettoschuld pro Kopf (I4) Durchschnitt (Bruttoschuld minus realisierbares FV pro Einwohner) Kennzahlen I4 < 3' Kleine Verschuldung 3'000 =< I4 < 5' Angemessene Verschuldung 5'000 =< I4 < 7' Grosse Verschuldung 7'000 =< I4 < 9' Sehr grosse Verschuldung I4 >= 9' Ausserordentl. grosse Verschuldung 5. Bruttoschuldenvolumenquote (I5) Durchschnitt (Bruttoschuld in % des Ertrages der Laufenden Rechnung) 99.3% 86.0% 92.7% Kennzahlen I5 < 150% 5 - sehr gut 150% =< I5 < 200% 4 - gut 200% =< I5 < 250% 3 - genügend 250% =< I5 < 300% 2 - ungenügend I5 >= 300% 1 - schlecht

27 FINANZKENNZAHLEN Grafik zu den Kennzahlen - Durchschnittswerte der Jahre 2009 und Selbstfinanzierungsgrad (I1) % 2. Selbstfinanzierungskapazität (I2) % 3. Ordentlicher Abschreibungssatz (I3) % 4. Nettoschuld pro Kopf (I4) 5 1' Bruttoschuldenvolumenquote (I5) %

28 ABSCHREIBUNGSTABELLE Bezeichnung Bestand Zuwachs Abgang Bestand Abschreibungen FM harm. Abschreibungen übr. Abschreibungen Bestand RG 2010 RG 2010 vor Abschr. % Art 330 % Art 331 % Art LIEGENSCHAFTEN FINANZVERMÖGEN 2'749' '749' % '749' Boden "am Stalde" 2'749' '749' % '749' HOCHBAUTEN FINANZVERMÖGEN 480' ' % -10' ' Haus Terminus 480' ' % -10' ' GRUNDSTÜCKE 8'519' '519' % -853' '666' Boden "Winkelmatten" I 160' ' % -16' ' Boden Alters- & Pflegeheim 80' ' % -8' ' Boden Wiesti 54' ' % -6' ' Boden "Obere Matten" 8'225' '225' % -823' '402' TIEFBAUTEN 26'126' '686' '259' '552' % -3'483' '069' Kläranlage 2'703' '962' '312' '352' % -636' '716' Sportzentrum Obere Matten, KEB 850' ' % -85' ' Bodmenstrasse 1'144' '144' % -115' '029' Kläranlage, Erneuerung und Umrüstung Regenüberlaufbecken 81' ' % -9' ' Gewässerverbauungen '124' ' ' % -99' ' Seilerwiesenweg 93' ' % -10' ' Lawinenverbauungen '275' ' ' % -46' ' Höhenweg Grächen - Zermatt 105' ' % -11' ' SNP Howete ' ' % -18' ' Lawinenverbauung "Grüne Waasen" 53' ' % Lawinenverbauung "Schweifinen" 152' ' % Friedhof 332' ' % -34' ' Vispekorrektion 513' ' % Kanalisationsnetz, Sanierungen 804' ' ' '053' % -106' '

29 ABSCHREIBUNGSTABELLE Bezeichnung Bestand Zuwachs Abgang Bestand Abschreibungen FM harm. Abschreibungen übr. Abschreibungen Bestand RG 2010 RG 2010 vor Abschr. % Art 330 % Art 331 % Art Grundbuchvermessung Los VI 64' ' ' % -5' ' Kanalisationsnetz, Neubauten 915' ' ' '150' % -116' '034' Gemeindestrassennetz, Sanierungen 5'942' '506' ' '319' % -832' '487' Brunnen Hinterdorf 36' ' % -4' ' Brücke Zen Stecken 60' ' % -6' ' Verbauung Lüegelbach 46' ' % Quartierplanung Spiss 37' ' % Landerwerb Strassen 96' ' ' % -12' ' Zer Bännu-Strasse 3'868' ' ' '140' % -415' '725' Quellfassungen 785' ' ' ' % -93' ' Transportleitungen 1'228' ' ' '369' % -137' '232' Verteilungsnetze Wasserversorgung 3'645' '143' ' '574' % -458' '116' Inertstoffdeponie "Zum Biel" 11' ' % -4' ' Verbauung Triftbach 34' ' % Verbauung Turuwang 155' ' % Grundbuchvermessung LWN Los VII 32' ' % Hinterdorfplatz, Gestaltung 24' ' % -3' ' Hochwasserschutz Triftbach 85' ' % Grundbucheinführung 45' ' % -5' ' Kinderspielplatz Winkelmatten 44' ' % -5' ' Gemeindestrassennetz, Projektierungen 206' ' ' % -24' ' Wasseraufbereitungsanlage Wichje 473' ' % -48' ' Gewässerverbauungen, Prioritäre Schutzmassnahmen 8' ' %

30 ABSCHREIBUNGSTABELLE Bezeichnung Bestand Zuwachs Abgang Bestand Abschreibungen FM harm. Abschreibungen übr. Abschreibungen Bestand RG 2010 RG 2010 vor Abschr. % Art 330 % Art 331 % Art Grundbuchvermessung Los VIII 113' ' ' % -18' ' Schulhäuser Felssturzsicherung Trakt 3 105' ' % -11' ' Kinderspielplatz Obere Matten Sanierung 129' ' % -13' ' Sportplatz "Chrome", Platzgestaltung 22' ' % -3' ' Hochwasserschutz Vispe 147' ' % Berieselungsanlage Herbrig-Bodmen 15' ' % -3' ' Sanierung Kunsteisbahn und Tennisplätze 573' ' % -58' ' Umgestaltung Sport- und Freizeitarena Obere Matten 200' ' % -20' ' Konzept Materialbewirtschaftung Mattertal 9' ' % AWS, Sanierung Zufahrtsrampe inkl. Heizung 144' ' % -15' ' HOCHBAUTEN 12'549' '189' ' '579' % -1'379' '200' Turnhalle und Zivilschutzanlage 276' ' % -28' ' Feuerwehrlokal Spiss 148' ' % -15' ' Werkstatt, Garagen Spiss 147' ' % -15' ' Schulhaus Nr. 4 1'594' '594' % -160' '434' Fernwärmezentrale 207' ' % -21' ' Sportpavillon, Erweiterung 57' ' % -6' ' Abfall- & Wertstoffsammelstelle AWS 1'361' '361' % -137' '224' Schulhaus 1, 2, 3 - Entflechtung 243' ' % -25' ' Werkhof Spiss, Umbau 323' ' % -33' '

31 ABSCHREIBUNGSTABELLE Bezeichnung Bestand Zuwachs Abgang Bestand Abschreibungen FM harm. Abschreibungen übr. Abschreibungen Bestand RG 2010 RG 2010 vor Abschr. % Art 330 % Art 331 % Art Pavillon zur Matte, Versetzung 30' ' % -3' ' Kauf 1/3 Gemeindehaus von Burgergemeinde 699' ' % -70' ' Bus-Einstellhalle Terminus 337' ' % -34' ' Büro Freko/Arbeitsamt 45' ' % -5' ' Kletterwand 31' ' % -4' ' Gemeindehaus, Sanierungen 477' ' % -48' ' Gemeindehaus, Büro- Reorganisation 54' ' % -6' ' Gemeindearchiv 15' ' % -2' ' WC-Anlage Spiss 28' ' % -3' ' Haus Metro, Anbau Werkstatt 75' ' % -8' ' Schulhaus 1, Sanitäreinrichtungen Sanierung 64' ' % -7' ' Schulhaus 1, Fenstersanierung 45' ' % -5' ' Schulhaus 3, Treppenlift Pegasus 11' ' % -2' ' Schulhaus 2, Sanierung Fenster und Storen 60' ' % -6' ' SPIRIT Vereinslokal 89' ' % -9' ' Haus Metro, Sanierung 209' ' % -21' ' Kindergartenpavillons 113' ' % -12' ' Reservoirs 1'231' ' ' '783' % -179' '604' Filter- und Pumpstationen 387' ' ' ' % -53' ' Umbau Feuerwehrlokal Spiss 458' ' % -46' ' Schulhaus 1 und 2, Dächersanierung 70' ' % -7' ' Neue Schulräume 356' ' % -36' ' Fernwärmezentrale,Ausbau 137' ' % -14' '

32 ABSCHREIBUNGSTABELLE Bezeichnung Bestand Zuwachs Abgang Bestand Abschreibungen FM harm. Abschreibungen übr. Abschreibungen Bestand RG 2010 RG 2010 vor Abschr. % Art 330 % Art 331 % Art Gemeindehaus, Um- und Anbau 1'805' '805' % -181' '624' Schulhaus Trift, Einrichtungen 150' ' % -15' ' Schulhäuser, Brandschutzeinrichtungen 312' ' % -32' ' Containerstandplätze 88' ' % -9' ' Schulhäuser, Beleuchtung u. elektrische Installationen 306' ' % -31' ' Schlachthaus, Sanierung 137' ' % -14' ' Kehricht, Containerunterstände 206' ' ' % -43' ' Schulhäuser 1-3 inkl. Turnhalle, Sanierung 90' ' ' % -17' ' Schulhaus 3, Umbau Büro Schulleitung 78' ' % -8' ' Gemeindepolizei, Büro ' ' % -8' ' MOBILIAR, MASCHINEN, FAHRZEUGE 3'330' '546' ' '648' % -959' '689' Elektrobus-Betrieb 380' ' ' % -94' ' EDV-Anlage 99' ' % -20' ' USV/Vernetzungen EDV & Telefon 7' ' % -7' Elektrobus 304' ' ' % -100' ' Einsatz- und Koordinationszentrale 9' ' % -9' LIS, GIS 10' ' % -2' ' Elektrofahrzeug WVZ 18' ' % -4' ' Informatikzimmer 6' ' % -6' Fahrzeuge Werkhof 803' ' '080' % -217' '

33 ABSCHREIBUNGSTABELLE Bezeichnung Bestand Zuwachs Abgang Bestand Abschreibungen FM harm. Abschreibungen übr. Abschreibungen Bestand RG 2010 RG 2010 vor Abschr. % Art 330 % Art 331 % Art Lawinen- und Murganganlage Lüegelbach 153' ' % -31' ' Steueranlagen Wasserversorgung 412' ' ' ' % -112' ' Wasserzähler 110' ' ' ' % -31' ' ICT Projekt Schule 75' ' ' ' % -12' ' Eisbearbeitungsmaschine 70' ' % -14' ' Steueranlagen ARA 486' ' ' ' % -184' ' Tanklöschfahrzeug TLF 44' ' % -9' ' Elektro-Gelenkbus Vetter 116' ' % -24' ' Telefonanlage 30' ' % -6' ' Wanderwegsignalisation 82' ' % -17' ' Absetzbecken zu Strassenkehrmaschine 40' ' % -8' ' Tanksäule 32' ' % -7' ' Überwachungskameras ' ' % -31' ' Kran AWS 44' ' % -9' ' PRIVATE INSTITUTIONEN % Golf Mischabel AG % ÜBRIGE DARLEHEN, BETEILIGUNGEN 2'053' '053' % -206' '847' Boden "Winkelmatten II", Kapellen-Umgebung 406' ' % -41' ' Alters- & Pflegeheim Stiftungskapital 1'647' '647' % -165' '482' Total 55'806' '421' '646' '582' ' '676' ' '690'

34 VERPFLICHTUNGSKREDITKONTROLLE Kreditbeschluss Datum Organ Kreditsumme Objektbezeichnung kumulierte Ausgaben Investitionsausgaben 2010 kumulierte Ausgaben Saldo kumulierte Einnahmen Investitionseinnahmen 2010 kumulierte Einnahmen UV 5'200' ARA - Umbau Schlammbehandlung ' ' '769' ' ' UV 1'900' UV 22'350' ARA - Umbau Schlammbehandlung ARA - Ausbau Biologie und Nitrifikation '900' '131' '131' '218' '119' '119' Total 29'450' '562' '562' '887' '170' '170'

35 TABELLE DER ZUSATZKREDITE Zusatzkredit Konto-Nr. Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz GR/RV/AL Kompetenz UV Datum Betrag Begründung Bemerkung 012 EXEKUTIVE Repräsentationen, Empfänge 38' ' ' RV 7' ' Flüge China Reise Gemeindepräsident Beitrag Region Oberwallis 12' ' ' RV 12' ' Erhöhung Mitgliederbeiträge 020 GEMEINDEVERWALTUNG Besoldungen 1'332' '355' ' GR 12' ' Übergangs- / Einarbeitungszeit Leiter IT RV 8' ' Leistungsbonus Übriger Personalaufwand 25' ' ' GR 38' ' Stellenausschreibung Leiter Verwaltung 029 BAUVERWALTUNG Übriger Personalaufwand 4' ' ' GR 11' ' GR 9' ' Stellenausschreibung Ersatzanstellung Technischer Mitarbeiter Stellenausschreibung Ersatzanstellung Technischer Mitarbeiter 090 GEMEINDEHAUS Anschaffung Mobiliar und Maschinen 5' ' ' AL 1' ' Kauf Kaffeemaschine Unterhalt Liegenschaften 93' ' ' RV Brandschutz Elektro-Türöffner nicht beansprucht RV 1' ' Installation Türstation Dachstock nicht beansprucht 113 GEMEINDEPOLIZEI Besoldungen 796' ' ' GR 7' ' Dienstzulagen

36 TABELLE DER ZUSATZKREDITE Zusatzkredit Konto-Nr. Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz GR/RV/AL Kompetenz UV Datum Betrag Begründung Bemerkung Übriger Personalaufwand 26' ' ' GR 19' ' Ausbildungskosten verursacht durch Kündigungen nicht beansprucht Unterhalt Fahrzeuge 6' ' ' GR 11' ' Zu tiefe Budgeteingabe wegen geplanter, jedoch nicht erfolgter Anschaffung Neufahrzeug Spesenentschädigungen 3' ' ' GR 6' ' Entschädigung Hundeführer Überwachungskameras ' ' GR 22' ' Honorar Elektroengineering GR 130' ' Kameras und Glasfaserverkabelung 160 ZIVILSCHUTZ Unterhalt Mobiliar ' ' GR 10' ' Einlage in Spezialfinanzierung 80' ' ' GR 92' ' Neue Sirene. Betrag wurde vom Kanton subventioniert Umbuchung auf Konto Schutzraumersatzbeiträge. Zu tiefe Budgeteingabe 161 LAWINEN- UND RETTUNGSDIENST Beiträge an Lawinen- und Rettungskurse 25' ' ' RV 6' ' Sponsorenbeitrag Ausbildung von Rettern in Nepal nicht beansprucht 212 ORIENTIERUNGSSCHULE Gehälter Orientierungsschule 1'253' '321' ' GR 67' ' Gemäss Budgetvorgabe Kanton = fremdbestimmt Übriger Sachaufwand 1' RV 1' ' Gönnerbeitrag Kalender nicht beansprucht

37 TABELLE DER ZUSATZKREDITE Zusatzkredit Konto-Nr. Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz GR/RV/AL Kompetenz UV Datum Betrag Begründung Bemerkung 217 SCHULLIEGENSCHAFTEN Unterhalt Liegenschaften 88' ' ' RV 1' ' Demontage Schlopfji GR 72' ' Demontage Schlopfji 290 NICHT AUFTEILBARE KOSTEN SCHULE Sozialversicherungsbeiträge 24' ' ' GR 5' ' Ortszulagen Lehrer Verbrauchsmaterial 2' ' RV Wandascher nicht beansprucht Übriger Sachaufwand ' ' RV 3' ' Disco-Anlage Jugendlokal 309 ÜBRIGE KULTURFÖRDERUNG Vorgezogene Arbeiten Ausbau Unterhalt Kulturwege 11' ' ' GR 14' ' Gletschergarten Übrige Kulturbeiträge 92' ' ' RV Beitrag Walliser Schriftstellerverband GR 33' ' Zermatt Unplugged RV 3' ' Wolli-Magazin RV GR 8' ' Veranstaltung Erstbegehung am Monte Sarmiento Einnahmen Kulturaufführungen verbucht auf Konto PARKANLAGEN UND WANDERWEGE Verbrauchsmaterial 24' ' ' GR 10' ' Beschilderung Themenwanderwege GR 10' ' Nachbeschilderung Wanderwege GR 15' ' Rückerstattungen Themenwanderwege verbucht auf Konto

38 TABELLE DER ZUSATZKREDITE Zusatzkredit Konto-Nr. Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz GR/RV/AL Kompetenz UV Datum Betrag Begründung Bemerkung Spiel- und Picknickplätze 22' ' ' GR 6' ' Fallschutz Spielplatz Winkelmatten nicht beansprucht 342 TENNISPLÄTZE Unterhalts- und Betriebskosten 5' ' ' GR 9' ' Beschädigung der Tenniswand durch Drittpersonen 343 EISBAHNEN Unterhalts- und Betriebskosten 74' ' ' GR 75' ' GR 6' ' Fehlende Budgetierung wegen nicht eindeutig geregelter Kontozuständigkeit Im Servicevertrag mit der PGMM Schweiz AG nicht enthaltene Materialkosten 348 NICHT AUFTEILBARE AUFGABEN SPORTANLAGEN Unterhalt Terrain Obere Matten 44' ' ' GR 16' ' Unterhalt Übrige Sportanlagen 22' ' ' RV 3' ' Ballfang Altersheim Rechnung für Beleuchtungs arbeiten 2009 welche transitorisch nicht erfasst wurde Sportplatz Chrome ' ' GR 10' ' Sanitäre Installationen 390 KULTUS Beitrag reformierte Kirchgemeinde 94' ' ' GR 6' ' Erhöhter ungedeckter Aufwand 2010 gemäss Abrechnung evangelisch-reformierte Kirchgemeinde Visp

39 TABELLE DER ZUSATZKREDITE Zusatzkredit Konto-Nr. Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz GR/RV/AL Kompetenz UV Datum Betrag Begründung Bemerkung 440 AMBULANTE KRANKENPFLEGE Beitrag Sozialmedizinisches Zentrum 194' GR 9' ' GR 23' ' Nachbelastung durch den Kanton für nicht subventionsberechtige Ausgaben 2007 Gemäss Abrechnung SMZ provisorischer Beitrag 2010 = fremdbestimmt 501 GEMEINDEANTEIL AM BEITRAG DES KANTONS FÜR DIE AHV/IV Beitrag an den Kanton 400' ' ' GR 62' ' Gemäss Abrechnung Kanton 530 ERGÄNZUNGSLEISTUNGEN AHV/IV Beitrag an den Kanton 265' ' ' GR 21' ' Gemäss Abrechnung Kanton 540 JUGENDSCHUTZ Beitrag Mittagstisch 70' ' ' GR 35' ' Budgetübschreitungen Rechnung 2009 u.a. vom Kanton nicht anerkannte Kosten Beitrag Kinderkrippe 95' ' ' GR 10' ' Fehlbetrag 2009 GR 15' ' Personalaufstockung Kinderparadies Übrige Beiträge 5' ' ' RV Aktion 72 Stunden RV Alkoholtestkäufe nicht beansprucht nicht beansprucht 580 SOZIALHILFE Unterstützungen 350' ' ' GR 9' ' Mieterausweisung GR 37' ' Gemäss Abrechnung Kanton

40 TABELLE DER ZUSATZKREDITE Zusatzkredit Konto-Nr. Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz GR/RV/AL Kompetenz UV Datum Betrag Begründung Bemerkung 582 ÜBRIGE WOHLFAHRTS-, VOR- UND FÜRSORGEEINRICHTUNGEN Integrationsstelle Inneres Mattertal ' ' GR 10' ' Pilotprojekt GR 10' ' Beitrag an Institutionen 8' ' ' RV 1' ' Zusätzliche Ausgaben für die Vorbereitungsarbeiten und die Ausarbeitung eines Handlungskonzeptes Publireportage Zermatt Inside: For Life - Lebensbegleitung im Alter RV 1' ' Transport Altkleidersammlung Beitrag Sozialmedizinisches Zentrum 129' ' ' GR 6' ' GR 15' ' Nachbelastung durch den Kanton für nicht subventionsberechtige Ausgaben 2007 Gemäss Abrechnung SMZ provisorischer Beitrag 2010 = fremdbestimmt 620 GEMEINDESTRASSENNETZ Verbrauchsmaterial 128' ' ' GR 20' ' RV 12' ' Winterstreu Erhöhter Streumaterialeinsatz wegen kaltem Winter Hausnummerierung 1' ' ' GR 15' ' Gebäudenummerierung Furi 650 BAHNVERKEHR Beiträge 175' ' ' GR 16' ' Erhöhte ungedeckte Kosten regionaler Personenverkehr 651 BUSBETRIEB Besoldungen 683' ' ' GR 32' ' Ab Juni ein zusätzlicher Mechaniker. Wechsel vom Werkhof zum Busbetrieb

41 TABELLE DER ZUSATZKREDITE Zusatzkredit Konto-Nr. Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz GR/RV/AL Kompetenz UV Datum Betrag Begründung Bemerkung Elektrobus ' ' GR 193' ' Ersatzanschaffung Winkelmattenbus 700 WASSERVERSORGUNG Besoldungen 616' ' ' GR 10' ' Frühzeitige Zählerablesung wegen Mwst- Erhöhung Unterhalts- und Betriebskosten 255' ' ' GR 24' ' Beschädigung Quellfassungen Findle Verteilungsnetze 516' ' ' GR 114' ' Netzausbau Gebiet Tuftra nicht beansprucht 710 KLÄRANLAGE, KANALISATIONSNETZ Unterhalts- und Betriebskosten 95' ' ' GR 32' ' Ersatz Lüftungswärmetauscher in der Ventilationszuluft vom Stollen 720 SIEDLUNGS- UND GEWERBEABFALL Mieten 4' ' ' GR 8' ' Maschinen für die Entsorgung von bioorganischen Abfällen Entsorgungen Gewerbeabfall AWS 781' '094' ' GR 313' ' Verbrennungskosten KVO Gamsen 843' ' ' GR 71' ' Kehricht-Containerunterstände, Ersatzmodelle 200' ' ' GR 10' ' Molokversuche Mehr Gewerbesperrgut 2010: 1'009'470 kg; 2009: 883'340 kg Mehrkosten bedingt durch erhöhte Tonnagen 725 INERSTOFFDEPONIE "ZUM BIEL" Mieten, Pachten, Benützungsgebühren 100' ' ' GR 6' ' Rückwirkende Restentschädigung

42 TABELLE DER ZUSATZKREDITE Zusatzkredit Konto-Nr. Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz GR/RV/AL Kompetenz UV Datum Betrag Begründung Bemerkung 790 RAUMPLANUNG Übrige Dienstleistungen und Honorare 20' ' ' RV 4' ' Rodungsdossier Umzonung Spiss nicht beansprucht 800 LANDWIRTSCHAFT Beiträge an Tierhalter 3' ' RV Aperitif DV Oberwalliser Schwarznasenzuchtverband 906 ÜBRIGE STEUERN Hundesteuern, Anteil Staat 5' ' ' GR 6' ' Jahre 2009 und Veränderte Praxis Rechnungsstellung Kanton 940 KAPITALDIENST Zinse auf kurzfristige Schulden, Vergütungszinse 70' ' ' GR 75' ' Vergütungszinse auf fristgemässe Zahlungen der Steuerrechnungen. Zu tiefe Budgeteingabe 995 NEUTRALE AUFWENDUNGEN UND ERTRÄGE Haftpflichtversicherung allgemein 87' ' ' GR 22' ' Höhere Prämie bedingt durch höhere AHV-Lohnsumme Schadenfälle ' ' GR 17' ' Selbstbehalte bei verschiedenen Schadenfällen und eine aussergerichtliche Einigung Beratungshonorare 50' ' ' GR 19' ' IT Audit GR 47' ' Dienstleistungsmandat Organisationsanalyse GR 8' ' Mehraufwand Post bei der Datenharmonisierung im Hinblick auf die Volkszählung Total '113'

43 TABELLE DER ZUSATZKREDITE Sämtliche Zusatzkredite sind im Kompetenzbereich des Gemeinderats (Art. 17 GG und Kap. 3 VFFG). Begriffserklärung: gebunden = s. Art. 68 VFFG GR = Gemeinderat RV = Ressortvorsteher AL = Abteilungsleiter UV = Urversammlung GemG = Kantonales Gemeindegesetz vom 05. Februar 2004 VFFG = Kantonale Verordnung betreffend die Führung des Finanzhaushaltes der Gemeinden vom 16. Juni

44 LAUFENDE RECHNUNG Konto Bezeichnung Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 01 LEGISLATIVE UND EXEKUTIVE 403' ' ' ' ' ' LEGISLATIVE 20' ' ' Abstimmungen & Wahlen 2' ' ' Sozialversicherungsbeiträge Stimm- und Wahlmaterial, Publikationen ' Spesenentschädigungen,Verpflegung. Wahlbüro Porti 4' ' ' Urversammlungen 2' ' ' Honorare Rechnungsprüfung 9' ' ' Verrechneter Personalaufwand ' EXEKUTIVE 382' ' ' ' ' ' Besoldungen, Sitzungsgelder Gemeinderat und 238' ' ' Kommissionen Sozialversicherungsbeiträge 22' ' ' Personalvorsorgebeiträge 8' ' ' Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 1' ' ' Übriger Personalaufwand ' ' Büromaterial, Drucksachen 3' ' ' Anschaffung Mobiliar und Maschinen 2' Unterhalt EDV Spesenentschädigungen 31' ' ' Repräsentationen, Empfänge 44' ' ' Beschwerdeverfahren 2' ' ' Porti, Telefon 2' ' ' Übriger Sachaufwand 1' ' ' Beitrag Talrat - Mattertal ' Beitrag Zendenrat 1' Beitrag Region Oberwallis 22' ' ' Verrechneter Sachaufwand 1' ' '

45 LAUFENDE RECHNUNG Konto Bezeichnung Rechnung 2010 Voranschlag 2010 Rechnung 2009 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Rückerstattungen 4' ' ' VERWALTUNG 2'940' ' '024' ' '941' ' GEMEINDEVERWALTUNG 2'054' ' '041' ' '061' ' Besoldungen 1'355' '332' '370' Sozialversicherungsbeiträge 125' ' ' Personalvorsorgebeiträge 90' ' ' Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 14' ' ' Übriger Personalaufwand 61' ' ' Büromaterial, Drucksachen 27' ' ' Amtliche Publikationen 3' ' ' Fachliteratur, Zeitschriften 6' ' ' Anschaffung Mobiliar und Maschinen 50' ' ' Verbrauchsmaterial 10' ' ' Unterhalt Mobiliar und Maschinen 1' ' ' Unterhalt EDV-Anlage 68' ' ' Mieten von Geräten 12' ' ' Spesenentschädigungen 7' ' ' Porti, Telefon 57' ' ' PC- und Bankspesen 20' ' ' Beratungshonorare 60' ' ' Betreibungs- und Inkassospesen 18' ' ' Übriger Sachaufwand 1' ' ' Staat Anteil Gebühren 13' ' ' Jahresbeiträge 7' ' ' Verrechneter Personalaufwand 12' ' Verrechnete Passivzinsen 1' ' ' Verrechnete Abschreibungen 26' ' ' Verwaltungsgebühren 44' ' ' Rückerstattungen 47' ' '