Immobilienfinanzierung und Islamic Banking

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1 Europäische Hochschulschriften. Reihe 2: Rechtswissenschaft 5238 Immobilienfinanzierung und Islamic Banking Möglichkeiten schariakonformer Immobilienfinanzierungen nach deutschem Recht Bearbeitet von Friederike Wurst 1. Auflage Taschenbuch. XVIII, 206 S. Paperback ISBN Gewicht: 300 g Recht > Europarecht, Internationales Recht, Recht des Auslands > Recht des Auslands > Ausländisches Recht: Islamisches Recht schnell und portofrei erhältlich bei Die Online-Fachbuchhandlung beck-shop.de ist spezialisiert auf Fachbücher, insbesondere Recht, Steuern und Wirtschaft. Im Sortiment finden Sie alle Medien (Bücher, Zeitschriften, CDs, ebooks, etc.) aller Verlage. Ergänzt wird das Programm durch Services wie Neuerscheinungsdienst oder Zusammenstellungen von Büchern zu Sonderpreisen. Der Shop führt mehr als 8 Millionen Produkte.

2 Inhalt VII Abkürzungsverzeichnis... XV Einleitung... 1 I. Problemstellung... 2 II. Gang der Untersuchung... 2 III. Islamic Banking in Großbritannien Die Islamic Bank of Britain Bedeutung der Finance Acts 2003, 2005 und 2006 für die schariakonforme Immobilienfinanzierung in Großbritannien... 6 IV. Islamic Banking in Deutschland Rechtliche Möglichkeit zur Gründung einer islamischen Bank in Deutschland Marktpotential für islamische Banken und Nachfrage nach schariakonformen Immobilienfinanzierungen in Deutschland a) Umfrage Wackerbeck/Heimer b) Studie des Bundesministeriums für Ernährung, Landwirtschaft und Verbraucherschutz V. Fazit Kapitel 1: Grundlagen des islamischen Rechts I. Begriff und Bedeutung des islamischen Rechts II. Rechtsquellen Der Koran Die Sunna Der Ijma Der Qiyas Subsidiäre Rechtsquellen Beurteilung III. Die Verbote der Scharia Das Riba-Verbot - Verbot von Zinsen und Wucher a) Begriffsdefinition und Arten des Zinses aa) Riba al-fadl - der Überschusszins bb) Riba an-nasi ah - der Darlehenszins b) Quellen des Zinsverbotes... 28

3 VIII aa) Riba im Koran (1) Sure 2, al-baqara, Verse (2) Sure 3, al imran, Vers (3) Sure 4, an-nisa, Vers (4) Sure 30, ar-rum, Vers bb) Riba in der Sunna (1) Die Vision Mohammeds (2) Nach Gabir (3) Nach Abu Sa id al-hudri (4) Nach Ussama Ibn Zayd c) Begründung des Zinsverbotes aa) Sozial-ethische Argumente bb) Ökonomische Argumente d) Bewertung des Zinsverbotes Das Gharar-Verbot - Verbot der Spekulation Das Verbot von Maysir - Verbot des Glücksspiels Weitere Verbote Ausnahmen a) Al-Darura - Die Notstandslage b) Hiyal - die Rechtskniffe IV. Das islamische Vertragsrecht Versprechen vs. Vertrag Die Vertragsform Anforderungen an den Vertragsgegenstand Religiöse Zulässigkeit nach der Scharia Gewinn nur bei Haftung erlaubt Verzug Vertragsanpassung und -beendigung Kapitel 2: Betriebswirtschaftliche Grundlagen der Immobilienfinanzierung I. Grundzüge und Entwicklung des Islamic Banking II. Finanzprodukte des Islamic Banking und ihre Eignung zur Immobilienfinanzierung Mudaraba... 48

4 2. Musharaka a) Permanent Musharaka b) Diminishing Musharaka Murabaha Tawarruq/ Bay Inah Salam Istisna Ijara a) Pure Ijara b) Ijara wa Iqtina Sukuk Qard al-hassan Fazit III. Vergleich der islamischen Immobilienfinanzierung mit der konventionellen Immobilienfinanzierung IV. Die Institution Scharia Board Anforderungen an ein Scharia Board a) Kompetenz und Sachverstand b) Unabhängigkeit Funktionen des Scharia Boards a) Die Beratungsfunktion b) Die Zertifizierungsfunktion c) Die Überwachungsfunktion Kritik an der Institution Scharia Board Ausblick auf die Organisation eines Scharia Boards in Deutschland Kapitel 3: Rechtliche Probleme der schariakonformen Immobilienfinanzierung I. Internationales Privatrecht Freie Rechtswahl gem. Art. 3 Abs. 1 Rom I-VO Vergleich zu Großbritannien: Der Fall Shamil Bank of Bahrain vs. Beximco Pharmaceuticals Ltd. and Others Schiedsvereinbarungen IX

5 X 4. Mangels Rechtswahl anzuwendendes Recht gem. Art. 4 Abs. 1 c) Rom I-VO und Art. 43 Abs. 1 EGBGB II. Vertragsrechtliche Ausgestaltungen nach deutschem Recht Murabaha a) Vergleichbare Institutionen des deutschen Rechts aa) Auftrag bb) Geschäftsbesorgungsvertrag cc) Kommissionsgeschäft dd) Kaufvertrag ee) Fazit b) Vertragliche Ausgestaltung eines schariakonformen Kaufvertrages nach deutschem Recht aa) Abschluss eines Immobilienkaufvertrages bb) Pflichten des Verkäufers cc) Rechte des Käufers bei Pflichtverletzung des Verkäufers dd) Pflichten des Käufers ee) Rechte des Verkäufers bei Pflichtverletzung des Käufers ff) Sicherheiten (1) Sicherheit durch ein Grundpfandrecht (2) Sicherheit durch eine Bürgschaft (3) Verkauf der Forderung (4) Fazit c) Kosten aa) Doppelte Grunderwerbsteuer bb) Doppelte Anwalts- und Notarkosten d) Fazit Ijara wa Iqtina a) Vergleichbare Institutionen des deutschen Rechts aa) Leasing bb) Mietkauf cc) Fazit b) Vertragliche Ausgestaltung eines schariakonformen Mietkaufvertrages nach deutschem Recht aa) Abschluss des Mietkaufvertrages

6 bb) Pflichten des Vermieters cc) Rechtsfolgen der Nicht- oder Schlechterfüllung der Vermieterpflichten dd) Exkurs: Islamische Versicherungen - Takaful ee) Pflichten des Mieters ff) Rechtsfolgen der Nicht- oder Schlechterfüllung der Mieterpflichten gg) Sicherheiten (1) Sicherheiten des Vermieters (2) Sicherheiten des Mieters hh) Beendigung des Mietverhältnisses c) Kosten d) Fazit Diminishing Musharaka a) Vergleichbare Institutionen des deutschen Rechts aa) Bruchteilsgemeinschaft bb) Kapitalgesellschaften cc) Personengesellschaften (1) Offene Handelsgesellschaft - OHG (2) Kommanditgesellschaft - KG (3) Gesellschaft bürgerlichen Rechts - GbR (4) Stille Gesellschaft dd) Fazit b) Vertragliche Ausgestaltung einer schariakonformen Gesellschaft bürgerlichen Rechts nach deutschem Recht aa) Gründung der Gesellschaft bb) Rechtsfähigkeit cc) Beitragspflicht der Gesellschafter dd) Geschäftsführung und Vertretung ee) Treuepflicht und Grundsatz der Gleichbehandlung der Gesellschafter ff) Verteilung von Gewinn und Verlust gg) Haftung für Verbindlichkeiten der Gesellschaft hh) Die Anteilsübertragung XI

7 XII ii) Beendigung der Gesellschaft (1) Kündigung durch einen der beiden Gesellschafter (2) Tod eines Gesellschafters (3) Erreichen oder Unmöglichwerden des Zwecks c) Fazit Istisna a) Vergleichbare Institutionen des deutschen Rechts aa) Kaufvertrag bb) Dienstvertrag cc) Werklieferungsvertrag dd) Werkvertrag ee) Fazit b) Vertragliche Ausgestaltung eines schariakonformen Werkvertrages nach deutschem Recht aa) Abschluss des Werkvertrages bb) Pflichten des Unternehmers cc) Folgen einer Pflichtverletzung des Unternehmers dd) Pflichten des Bestellers ee) Folgen einer Pflichtverletzung des Bestellers ff) Kündigungsrecht des Bestellers gg) Sicherheiten (1) Unternehmerpfandrecht (2) Sicherungshypothek zugunsten des Bauunternehmers (3) Bauhandwerksicherung (4) Fazit c) Kosten d) Fazit III. Beispiel Großbritannien: Kombination aus Musharaka und Ijara Der Diminishing Musharaka-Vertrag a) Anwendbares Recht b) Verpflichtung zu Kauf und Verkauf c) Erfüllung d) Rücktritt e) Aufforderung zum sofortigen Verkauf

8 XIII f) Haftungsausschluss g) Zusammenfassung Der Ijara-Vertrag a) Leasinggegenstand und Dauer b) Entgelte c) Änderung der Entgelte d) Versicherung e) Pflichten des Leasingnehmers f) Pflichten des Leasinggebers g) Entziehung des Besitzes h) Zusammenfassung Fazit Kapitel 4: Zusammenfassung in Thesen und Ausblick I. Thesen II. Ausblick Glossar Literaturverzeichnis Zitierte Links Entscheidungsverzeichnis