Geschäftsbericht 2012

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1 Geschäftsbericht 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. MÜNCHENER VEREIN Lebensversicherung a.g. MÜNCHENER VEREIN Allgemeine Versicherungs-AG

2 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe Grund- und Kennzahlen in Mio. EUR Gesamt Kranken- Lebens- Allgemeine 2012 versicherung versicherung Versicherung Gebuchte Bruttobeiträge 694,7 496,6 145,1 53,0 Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle 504,1 303,4 164,0 36,7 Kapitalanlagen 5.419, , ,5 110,9 Nettoergebnis aus Kapitalanlagen 209,3 116,4 89,1 3,8 Eigenkapital 165,5 95,7 44,3 25,5 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. Grund- und Kennzahlen der Geschäftsjahre in Mio. EUR Überschussverwendungsquote 92,2 % 95,1 % 92,4 % 92,0 % Eigenkapitalquote 19,3 % 17,9 % 18,1 % 18,7 % Schadenquote 72,4 % 72,8 % 78,3 % 82,0 % Verwaltungskostenquote 3,3 % 3,2 % 3,0 % 3,8 % Abschlusskostenquote 7,8 % 8,0 % 8,9 % 10,2 % Nettoverzinsung 3,7 % 3,0 % 3,3 % 4,0 % Alterungsrückstellung 2.921, , , ,7 Rohergebnis nach Steuern 89,9 61,1 39,6 28,6 Zuführung zur Rückstellung für erfolgsabhängige Beitragsrückerstattung 78,5 56,0 32,7 13,6 MÜNCHENER VEREIN Lebensversicherung a.g. Grund- und Kennzahlen der Geschäftsjahre in Mio. EUR Verwaltungskostenquote 3,0 % 3,6 % 3,5 % 3,8 % Abschlusskostenquote 5,2 % 5,2 % 5,9 % 6,0 % Nettoverzinsung 4,3 % 3,7 % 3,7 % 4,0 % Überschussverwendung Direktgutschrift 0,0 0,8 1,5 4,0 Einstellung in die Gewinnrücklagen 0,2 0,5 1,5 1,5 Zuführung zur RfB 11,0 11,3 14,3 18,0 Gesamt 11,2 12,6 17,3 23,5 Stand der RfB 92,6 95,2 94,3 94,0 MÜNCHENER VEREIN Allgemeine Versicherungs-AG Grund- und Kennzahlen der Geschäftsjahre Schadenquote 68,7 % 71,0 % 77,3 % 71,6 % Verwaltungskostenquote 15,4 % 12,4 % 10,3 % 13,2 % Abschlusskostenquote 10,9 % 19,6 % 23,5 % 16,8 % Nettoverzinsung 3,6 % 3,4 % 4,9 % 4,2 %

3 Inhaltsverzeichnis Geschäftsbericht MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe, vorgelegt den Hauptversammlungen am 8. Juli 2013 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe in der Übersicht MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. 13 Organe der Gesellschaft 14 Unternehmenslagebericht 34 Versicherungsarten 36 Jahresabschluss 2012 Bilanz zum 31. Dezember 2012 Gewinn- und Verlustrechnung 2012 Anhang 56 Bericht des Aufsichtsrates MÜNCHENER VEREIN Lebensversicherung a.g. 59 Organe der Gesellschaft 60 Unternehmenslagebericht 75 Versicherungsarten 76 Versicherungsbestand 2012 Bewegung des Bestandes Struktur des Bestandes 80 Jahresabschluss 2012 Bilanz zum 31. Dezember 2012 Gewinn- und Verlustrechnung 2012 Anhang 125 Bericht des Aufsichtsrates MÜNCHENER VEREIN Allgemeine Versicherungs-AG 129 Organe der Gesellschaft 130 Unternehmenslagebericht 144 Versicherungsarten 145 Gewinnverwendungsvorschlag 146 Jahresabschluss 2012 Bilanz zum 31. Dezember 2012 Gewinn- und Verlustrechnung 2012 Anhang 166 Bericht des Aufsichtsrates 168 Adressen 170 Verbandsmitgliedschaften und Historie

4 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe 02

5 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe Der Generationen-Versicherer Tradition als Der Kunde zentrale Rolle. Eine jahrzehn- Basis des Fortschritts steht im Mittelpunkt telange und vertrauensvolle Zusammenarbeit mit deren Im Jahr 2012 beging die MÜN- Traditionell steht der Kunde Organen und Funktionsträgern CHENER VEREIN Versicherungsgruppe ihr 90-jähriges Firmen- im Mittelpunkt des unternehmerischen Handelns. Kunden- bildet dabei die Basis für die enge Partnerschaft. Bindeglied 03 jubiläum. Seit dem Jahr 1922, in orientierung und schlanke zwischen Handwerkern, Hand- dem die MÜNCHENER VEREIN Geschäftsprozesse sind wichti- werksorganisationen und dem Krankenversicherung a.g. ge- ger Bestandteil der Unterneh- MÜNCHENER VEREIN sind die 22 gründet wurde, ist die Versiche- mensphilosophie und damit handwerklichen Versorgungs- rungsgruppe, die inzwischen die Basis für nachhaltige Kun- werke. Aus der partnerschaftli- auch die MÜNCHENER VEREIN denbeziehungen. Von den leis- chen Zusammenarbeit mit den Lebensversicherung a.g. und tungsstarken Produkten und Organen des Handwerks und die MÜNCHENER VEREIN Allge- Vorsorgekonzepten und der seinen Funktionsträgern sowie meine Versicherungs-AG um- kompetenten persönlichen Be- den laufenden Abstimmungen fasst, auf dem deutschen Markt treuung profitieren derzeit etwa mit den einzelnen Gewerken hat aktiv. Das Angebot besteht aus Kunden. Das Vertrauen sich über Jahre im Unternehmen leistungsstarken, vielfach aus- einer über viele Jahrzehnte ein ausgeprägtes Know-how gezeichneten Vorsorge- und stetig wachsenden Zahl von für den Bedarf des Handwerks Versicherungsprodukten für ge- Kunden bestätigt die Strategie entwickelt. Davon profitieren werbliche und private Kunden. des Unternehmens. Handwerk und MÜNCHENER VEREIN Als moderner Generationen- Versicherer begleitet die MÜNCHENER VEREIN Versiche- Zielgruppen Neben der strategischen Ziel- in Form von Vorsorgelösungen, die die speziellen Bedürfnisse des Handwerks berücksichtigen, sowie in Form rungsgruppe heute ihre Kunden gruppe Handwerk konzentriert von attraktiven Konditionen durch alle Lebensphasen. Für jede Generation ob Kinder, sich der MÜNCHENER VEREIN auf die Zielgruppen Öffentlicher und einer bedarfsgerechten Beratung. Auszubildende, Angestellte, Dienst, Generation 50Plus und Selbständige, Beamte, Rentner oder Pensionäre bietet die Unternehmensgruppe lückenlosen Versicherungsschutz, der sich Veränderungen im Leben individuell anpassen lässt. gesetzlich Krankenversicherte. Das Handwerk spielt seit der Gründung des berufsständischen Versicherers MÜNCHE- NER VEREIN im Jahr 1922 eine Das Kundensegment Öffentlicher Dienst ist geprägt von hoher Stabilität. Das Versorgungswerk für den Öffentlichen Dienst e.v. mit über 200 Gewerkschaften und Verbänden

6 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe im Öffentlichen Dienst als Mit- mit gesetzlichen Krankenkassen stützt. Bedarfsermittlung, Markt- glieder bildet die Verbindung beim MÜNCHENER VEREIN ko- vergleich, Angebotserstellung, zu Beamten, Richtern und Tarif- ordiniert. Beratungsdokumentation und angestellten. Online-Abschluss sind damit 04 Ausgehend von der demo- Produkte kompakt, schnell und fehlerfrei durchführbar. Mit einem erheb- graphischen Entwicklung in Auf der Grundlage seiner Kern- lichen Zuwachs im Neugeschäft Deutschland ist die Generation zielgruppen legte der MÜNCHE- von knapp neuen Verträ- 50Plus die dritte strategische NER VEREIN den strategischen gen und einem Marktanteil im Zielgruppe. Mit verschiedenen Schwerpunkt 2012 auf Pflege- Neugeschäft von ca. 8 % wurde Kooperationspartnern bietet versicherung, betriebliche Al- ein herausragendes Ergebnis der MÜNCHENER VEREIN seinen tersversorgung, Fondsprodukte erzielt. Neben der ausgezeich- Kunden neben zielgruppen- und Unfallversicherung. Mit neten Vertriebsleistung waren spezifischen Vorsorgelösungen Fokus auf diese strategischen die hohe Produktqualität sowie unentgeltlich vielfältige Ange- Geschäftsfelder wurden Ge- vielfältige vertriebsunterstützen- bote im Gesundheits- und Vor- schäfts- und Serviceprozesse de Maßnahmen Grundlage für sorgebereich sowie Zusatz- und weiter optimiert. dieses sehr gute Ergebnis, so Serviceleistungen durch Koope- Dr. Winfried Gaßner, Bereichs- rationspartner. Das Kundenseg- Das Geschäftsfeld Pflegever- leiter Vertrieb/Marketing. Die ment 50Plus ist gekennzeichnet sicherung spielte in allen vier Teilnahme an der größten deut- durch ein starkes Wachstum. strategischen Zielgruppen eine schen Seniorenmesse Die66, tragende Rolle. Das Pflegeta- der Auftritt auf der größten Mak- Die vierte Zielgruppe bilden gegeld, die DEUTSCHE PRIVAT lermesse Deutschlands (DKM in gesetzlich Versicherte. Über PFLEGE, wurde von dem unab- Dortmund) als Produktmarke Kooperationen mit gesetzli- hängigen Analysehaus Morgen DEUTSCHE PRIVAT PFLEGE so- chen Krankenkassen wird deren & Morgen mit der Höchstbewer- wie der Zielgruppen-Newsletter Versicherten vor allem Ergän- tung von 5 Sternen ausgezeich- BESTFORM drei Mal pro Jahr zungsschutz in der Kranken- net. Ergänzt wird dieses Angebot an jeweils knapp Kunden und Pflegeversicherung sowie um die speziellen Service- und rundeten die vielfältigen Aktivitä- Sterbegeld angeboten. Mit un- Beratungsleistungen der DEUT- ten in der Zielgruppe 50Plus ab. seren Zusatz- und Ergänzungs- SCHEN PFLEGEKARTE. Für Ver- tarifen bieten wir gesetzlich triebspartner wurde eine Be- Das Geschäftsfeld betriebliche Versicherten einen lückenlosen ratungssoftware geschaffen, Altersversorgung (bav) spiel- Gesundheitsschutz, so Claudia die die gesamte Beratung zur te in der Zielgruppe Handwerk Zeilbeck, die die Kooperation Pflegevorsorge optimal unter- eine tragende Rolle. Ursächlich

7 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe für nachhaltig hohes Neuge- Im Geschäftsfeld Fondspro- beit mit dem Handwerk über die schäft ist neben einem attrakti- dukte als spezifische Form einer handwerklichen Versorgungs- ven Produktangebot die Repu- betrieblichen oder privaten Al- werke in Bayern, der Pfalz und tation des MÜNCHENER VEREIN tersversorgung bietet der MÜN- den neuen Bundesländern. Ne- als Versicherer des Handwerks. Auch 2012 haben sich zwei wei- CHENER VEREIN ein leistungsstarkes Produktportfolio für alle ben der persönlichen Beratung und Betreuung der Kunden 05 tere handwerkliche Gewerke Zielgruppen. Damit wurde der durch die unternehmenseige- zur Durchführung der bav mit Kundenerwartung nach einer nen Außendienstpartner stellen dem MÜNCHENER VEREIN ent- flexiblen Kombination aus siche- die zentrale Internetplattform schieden. Flankiert wurde das rer Kapitalanlage und Rendite- MV-Portal sowie die Portale bav-geschäft durch zahlreiche chancen entsprochen. Vielfältige der Versorgungswerke, der Inte- Vorträge bei Verbandstagungen vertriebliche Aktivitäten trugen ressengemeinschaft Mittelstand von Landesinnungsverbänden, dazu bei, die Produktion in ei- sowie der DEUTSCHEN PRIVAT Freisprechungsfeiern oder Mes- nem für Lebensversicherer nicht PFLEGE zahlreiche Informa- sen, durch die enge Verbindung einfachen Marktumfeld niedriger tions- und Servicebausteine zur zum Handwerk sowie durch die Zinsen stabil zu halten. Verfügung. Ergänzt wurde die nachhaltige Präsenz in überge- Betreuung der Kunden durch ordneten Handwerksmedien. Im Geschäftsfeld Unfallversi- das Service Center, das auch Nach wie vor ist der MÜNCHE- cherung wurde im Jahresver wieder mehr als NER VEREIN der einzige Versi- lauf 2012 eine neue Gruppen- Anfragen bearbeitete. Günter cherer mit einem zertifizierten unfallversicherung eingeführt, Schulz, Vertriebsdirektor der Beratungsprozess für die bav. die sich vor allem an Gewerbe- Ausschließlichkeitsorganisation Dazu Thomas Holzapfel, Pro- kunden richtet. bewertet die jahrzehntelange duktmanagement betriebliche Partnerschaft mit dem Hand- Altersversorgung: Die tarifver- Vertriebswege werk als stabile Basis für lang- traglichen Regelungen im baye- jährige und profitable Kunden- rischen Handwerk bieten Arbeit- Den Kunden des MÜNCHE- beziehungen in einem nach gebern wie Arbeitnehmern ein NER VEREIN stehen mit der wie vor starken Wirtschaftsbe- zukunftsfähiges Modell für die Ausschließlichkeitsorganisation, reich. betriebliche Altersversorgung. der Maklerorganisation und Für den MÜNCHENER VEREIN dem Direktvertrieb alle gängi- Die Maklerorganisation be- vertiefen die Vorteile der getrof- gen Vertriebswege offen. treut das bundesweite Netz fenen Vereinbarungen die Be- von knapp Vertriebspart- ziehung zu unseren Kunden im Die Ausschließlichkeitsorgani- nern. Vertriebliche Schwer- Handwerk. sation prägt die Zusammenar- punkte waren die Kranken- und

8 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe die Pflegeversicherung. Hier operationspartner wurden über Marktposition lieferte die Maklerorganisati- Direktvertriebsprozesse erfolg- on innerhalb des MÜNCHENER reich an den MÜNCHENER VER- Zahlreiche Auszeichnungen des VEREIN einen maßgeblichen EIN angebunden. Vertriebliche Service-Levels, aber auch ver- 06 Produktionsanteil. Dazu Ingo Buschmann, Vertriebsdirektor Schwerpunkte waren im Direktvertrieb Zusatz- und Ergän- schiedenste, sehr gute Produktratings in allen Versicherungs- für den Maklervertrieb: Mit zungstarife in der Krankenver- sparten bestätigten die gute der DEUTSCHEN PRIVAT PFLEGE sicherung sowie die DEUTSCHE Position der MÜNCHENER VER- und den Beihilfetarifen konnten PRIVAT PFLEGE und Sterbegeld. EIN Versicherungsgruppe im wir aufgrund einer sehr guten Sollte der Direktvertriebskun- deutschen Versicherungsmarkt. Vertriebsleistung des gesamten de eine persönliche Betreuung Maklervertriebs Marktanteile wünschen, stehen ihm dafür Der ausgezeichnete Servicestan- im Neugeschäft weiter ausbau- die Außendienstpartner der dard des Unternehmens zeigte en. Unterstützt wurden die Ausschließlichkeitsorganisation sich in der bundesweiten Stu- Vertriebsleiter in ihrer Aufgabe zur Verfügung. Die Vorteile im die Bester Krankenversicherer durch ein zentrales Kompe- Direktvertrieb sind kurze Bear- des Deutschen Instituts für Ser- tenzcenter. Auch den freien beitungszeiten aufgrund schlan- vicequalität und des Nachrich- Vertriebspartnern steht im ker Geschäftsprozesse und eine tensenders n-tv. Hier hatte der MV-Portal moderne Technik 24-stündige Verfügbarkeit aller MÜNCHENER VEREIN in den Ka- von der Angebotserstellung bis Informations-, Service- und Ab- tegorien Erreichbarkeit, Freund- zum Online-Abschluss zur Ver- schlusskanäle. Eine grundlegen- lichkeit und Aktivität am Telefon fügung. de Neuorganisation des Direkt- durchwegs eine Top-Platzierung vertriebs bildete die Grundlage erreicht. Darüber hinaus beleg- Mit dem Direktvertrieb bietet für eine stark wachsende Pro- te der MÜNCHENER VEREIN als der MÜNCHENER VEREIN seinen duktion in diesem Bereich. Eine einziger Krankenversicherer in Kunden einen dritten Vertriebs- konsequente Orientierung an allen Studien der letzten 3 Jahre weg, der für Versicherungsab- den aktuellen Kommunikations- eine Top 3-Platzierung. schlüsse einen effizienten Weg bedürfnissen der Kunden mittels ohne persönliche Betreuung Online-Medien mit den dazuge- In einer bundesweiten Kun- vor Ort bereitstellt. Über eine hörigen, einfach verständlichen denbefragung des Deutschen Direktansprache, Telefon und Produkten und schlanken Prozes- Instituts für Servicequalität im Internet wurden alle vertriebli- sen bildeten die Basis für unser Auftrag des Nachrichtensenders chen Prozesse vom Angebot sehr gutes Vertriebsergebnis, so n-tv wurde der MÜNCHENER bis zum Abschluss abgewi- Vertriebsdirektor Direktvertrieb VEREIN sogar zum beliebtesten ckelt. Auch verschiedene Ko- Christian Sili. Versicherer Deutschlands ge-

9 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe wählt. Dazu Rainer Breitmoser, geschlossen. Das Marktumfeld den Erfolg des Unternehmens. Bereichsleiter Service Center: war 2012 geprägt von gesetz- Langfristige Programme der Wir sehen diese Ergebnisse lich induzierten Veränderungen Personalentwicklung für die sowohl der Studie als auch der wie beispielsweise Unisex, von Bereiche Projektmanagement, Kundenbefragung als Bestätigung unserer konsequenten weiterhin volatilen Finanzmärkten und der Euro-Krise sowie Führungs- sowie Methodenkompetenz unterstützen sowohl 07 Kundenorientierung und unse- von einem nachhaltig niedrigen die Mitarbeiterinnen und Mit- res hohen Qualitätsanspruchs. Zinsniveau. Die Strategie der arbeiter als auch die Führungs- MÜNCHENER VEREIN Versiche- kräfte, ihre Fähigkeiten entspre- In den strategischen Geschäfts- rungsgruppe die Konzentra- chend weiterzuentwickeln. feldern betriebliche Altersver- tion auf Kerngeschäftsfelder sorgung, Fondsprodukte und und klar definierte Zielgruppen Umfangreiche Vortrags- und Unfallversicherung wurden hatte sich auch in diesem dy- Informationsangebote zu aktu- durchweg solide Geschäfts- namischen Umfeld als tragfähig ellen fachlichen und vertrieb- ergebnisse erzielt. Insgesamt erwiesen. lichen Themen boten über das gingen die Beitragseinnahmen Jahr verteilt den Mitarbeiterin- der MÜNCHENER VEREIN Ver- Unser Team nen und Mitarbeitern die Mög- sicherungsgruppe um 2 Pro- lichkeit, auf freiwilliger Basis ihr zent leicht zurück. Ursächlich Für den stetigen Geschäftser- Wissen aufzufrischen und sich dafür waren eine sehr geringe folg und den Erhalt der Wett- zu informieren. Beitragsanpassung in der Kran- bewerbsfähigkeit sind die Leis- kenversicherung, die Fortset- tungsbereitschaft, das Enga- Die Ausbildung von Kaufleuten zung der Konsolidierung in der gement und die Flexibilität der für Versicherungen und Finan- Allgemeinen Versicherung so- Mitarbeiterinnen und Mitarbei- zen sowie das anspruchsvolle wie ein Marktumfeld in der Le- ter im Innen- und Außendienst Nachwuchsentwicklungspro- bensversicherung, das geprägt sowie die enge und produktive gramm zeigen, dass der MÜN- war von anhaltend niedrigen Zusammenarbeit von Vertrieb CHENER VEREIN sehr stark in die Zinsen. Insbesondere die Pfle- und Innendienst eine wesent- Zukunft seiner Mitarbeiterinnen geversicherung profitierte zum liche Voraussetzung. und Mitarbeiter investiert. Für Jahresende von dem Sonder- die persönliche Weiterentwick- effekt der Einführung der ge- Die laufende Aktualisierung des lung im Unternehmen bieten setzlich vorgegebenen Unisex- Wissens in allen Bereichen und sich von der Fach- über die Pro- Tarife. Das Vertriebsjahr wurde auf allen Ebenen wird großge- jektleiter- bis hin zur Führungs- daher mit einem hervorragen- schrieben und ist eine weitere laufbahn viele erfolgverspre- den Produktionsergebnis ab- wesentliche Komponente für chende Karrierechancen.

10 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe Ebenso wird der Führungsqua- Insgesamt bietet der MÜNCHE- dem Fachbereich Vertrieb/Mar- lität im Vertrieb sowie im In- NER VEREIN seinen Mitarbeite- keting: Maria Lidin (die Traine- nendienst eine überaus große rinnen und Mitarbeitern einen rin) schafft es jede Woche aufs Bedeutung beigemessen vor sehr attraktiven und zukunfts- Neue, durch auf den ersten Blick 08 allem im Hinblick auf eine zielorientierte Strategie-Umsetzung, sicheren Arbeitsplatz. Die Auszeichnung Fair Company einfache aber doch fordernde und damit effiziente Übungen eine bedarfsgerechte Mitarbei- und die Familienfreundlichkeit alle Muskeln im Körper zu akti- terentwicklung und eine optima- durch die Bereitstellung von vieren. Auch wenn wir bei der le Zusammenarbeit. Zur Unter- Kinderkrippenplätzen in ausrei- einen oder anderen Übung jam- stützung der Erreichung dieser chendem Maß sind ein Zeichen mern und vermeintlich leiden, Ziele fanden in 2012 ein Füh- für die hervorragende Qualität sind die positiven Effekte für alle rungstag für alle Führungskräfte des MÜNCHENER VEREIN als Ar- Teilnehmer schnell spürbar und des Unternehmens und mehrere beitgeber. machen Lust auf mehr. Und: Rü- Informationsveranstaltungen ckenprobleme sind für uns ein statt, die sich intensiv mit diesen Zur Förderung der Leistungsfä- Fremdwort. Themen beschäftigten. higkeit konnten die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter an Ver- Durch diese vorausschauende, Um die Führungsqualität auch anstaltungen des breitgefächer- nachhaltige Personal- und Ge- im Hinblick auf die Sozialkom- ten, unternehmensinternen Ge- sundheitsstrategie, steigt die petenz auf hohem Niveau zu sundheitsprogramms teilneh- Leistungsfähigkeit des Gesamt- halten, haben alle Führungs- men. Mit einem ganzjährigen unternehmens. kräfte in 2012 das Angebot ge- Angebot, das sowohl Gesund- nutzt, an einem mehrtägigen heitsvorsorge, Rückentraining, Branchenentwicklung Kommunikationstraining unter Stressbewältigung und Gesund- dem Motto Kommunikation heitsvorträge beinhaltet, en- Die deutsche Versicherungs- als wesentlicher Erfolgsfaktor im gagiert sich der MÜNCHENER wirtschaft verzeichnete auch Führungsalltag teilzunehmen. VEREIN für die Gesundheit und in 2012 trotz der mehrjährig Die Feedbacks der Teilnehmer Leistungsfähigkeit der eigenen anhaltenden Finanzmarktkrise waren durchgehend sehr posi- Mitarbeiterinnen und Mitarbei- eine stabile Geschäftsentwick- tiv. So meinte Matthias Demmel ter in vorbildlicher Weise. lung infolge einer stabilen bis aus der Abteilung Forderungs- teilweise erhöhten Nachfrage management: Sehr praxisori- Wie positiv beispielsweise das der Verbraucher nach Versiche- entiertes Seminar auf Grund der Rückentraining durch Mitar- rungsschutz. Vor allem in der zahlreichen Übungen mit Fällen beiter bewertet wird, zeigt die Schaden und Unfallversiche- aus dem Arbeitsalltag. Aussage von Simone Philipp aus rung und in der privaten Kran-

11 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe kenversicherung konnten hö- wirtschaft e.v. (GDV) die deut- schen Versicherungswirtschaft here Beitragseinnahmen erzielt sche Versicherungswirtschaft e.v. (GDV) erwirtschaften dabei werden. In der Lebensversiche- ein Beitragswachstum von 1,5 insgesamt Einnahmen von rund rung stabilisierten sich die Bei- Prozent (2011: Rückgang 1,2 181,9 Mrd. EUR (2011: 178,1 tragseinnahmen auf leicht höherem Niveau. Insgesamt wird Prozent) in den Hauptzweigen erzielen. Mrd. EUR). 09 nach den vorliegenden Schätzungen des Gesamtverbandes Die Mitgliedsunternehmen des der Deutschen Versicherungs- Gesamtverbandes der Deut-

12 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Versicherungsgruppe 10

13 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. 13 Organe der Gesellschaft 14 Unternehmenslagebericht 34 Versicherungsarten 36 Jahresabschluss 2012 Bilanz zum 31. Dezember 2012 Gewinn- und Verlustrechnung 2012 Anhang 56 Bericht des Aufsichtsrates

14 ÜBERSICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. Headline Subhead Fliesstext 12

15 VORSTAND/AUFSICHTSRAT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. Mitglieder des Aufsichtsrats Heinrich Traublinger, Brigitte Mannert Hans Stark, MdS a.d. MdL a.d. Präsidentin der Handwerks- Präsident der Handwerks- Vizepräsident des Zentral- kammer der Pfalz, kammer für Niederbayern/ verbandes des Deutschen Kaiserslautern Oberpfalz, Regensburg Handwerks, Präsident des Bayerischen Handwerkstages, Hugo Neugebauer Konrad Steininger Präsident der Handwerkskammer für München und Präsident der Handwerkskammer für Unterfranken, Präsident des Landesverbandes Schreinerhandwerk 13 Oberbayern, München Würzburg Bayern, Dingolfing Vorsitzender Franz Prebeck Thomas Zimmer Heinrich Mosler Präsident der Handwerks- Präsident der Handwerks- Präsident der Handwerks- kammer für Niederbayern/ kammer für Oberfranken, kammer für Mittelfranken, Oberpfalz, Passau Bayreuth Nürnberg ab stellvertretender Vorsitzender Jürgen Schmid Präsident der Handwerkskammer für Schwaben, Augsburg Mitglieder des Vorstands Dr. Rainer Reitzler Karsten Kronberg Vorsitzender Erding München Hartmut Krause Dr. Martin Zsohar stellvertretender Vorsitzender Riemerling München

16 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. Branchenentwicklung bedeutet. Hierbei entfallen 23,1 Im Bereich der Zusatz- und Er- Mrd. EUR auf die Krankenversi- gänzungsversicherungen setzte Die Beiträge in der privaten Kran- cherung und 0,8 Mrd. EUR auf sich das Wachstum weiter fort. kenversicherung sind 2012 bei die Pflegepflichtversicherung. Die Zahl der MÜNCHENER VER- 14 stabilem Versicherungsbestand um 3,4 Prozent auf 35,8 Mrd. Geschäftsentwicklung EIN Versicherten wuchs hier um (Vorjahr: 7.161) Personen. EUR gestiegen. Davon verteilen sich 33,8 Mrd. EUR auf die Die MÜNCHENER VEREIN Kran- Die Schadenentwicklung in Krankenversicherung und 2,0 kenversicherung a.g., die teil- der Krankenversicherung verlief Mrd. EUR auf die Pflegepflicht- weise in Personalunion mit 2012 weiter erfreulich. Rund versicherung. Der wesentliche der MÜNCHENER VEREIN Le- 303,3 Mio. EUR (2011: 318,9) Teil des Anstiegs entfällt jedoch bensversicherung a.g. und der wandte die MÜNCHENER VER- auf Beitragserhöhungen in der MÜNCHENER VEREIN Allgemei- EIN Krankenversicherung a.g. Krankenversicherung, weil die ne Versicherungs-AG arbeitet, im vergangenen Geschäftsjahr Branche traditionell unter dem verzeichnete mit +0,3 Prozent einschließlich Schadenregulie- starken Kostenanstieg im Ge- eine Steigerung der Beitragsein- rungskosten für Versicherungs- sundheitswesen leidet. Rückläu- nahmen (Vorjahr +4,8 Prozent) fälle auf und hatte somit einen fig sind die Einnahmen aus der und bewegt sich damit unter Leistungsrückgang von 4,9 Pro- Pflegepflichtversicherung infol- dem geschätzten Branchen- zent zu verzeichnen, während ge von Beitragssenkungen. Der wachstum von 3,4 Prozent. für die Branche ein Anstieg der Saldo aus Neuzugängen und Leistungen von 4,8 Prozent ge- Abgängen an vollversicherten Die Anzahl der vollversicherten schätzt wird. Personen ergibt in 2012 einen Personen nahm im Vergleich Abgang um Personen zum Vorjahr um Perso- Die auf das Geschäftsjahr be- (2011: Zugang Perso- nen ab. Der Abgang von voll- zogenen Aufwendungen für nen). versicherten Personen lag zwar Versicherungsfälle einschließ- unter den Werten der Vorjahre, lich der Kosten für Vertrieb Die ausgezahlten Versiche- konnte jedoch durch den Neu- und Verwaltung betrugen da- rungsleistungen in der Branche zugang nicht kompensiert wer- mit 358,6 Mio. EUR und liegen (einschließlich Schadenregulie- den. Auch branchenweit wird somit um 4,2 Prozent unter rungskosten) liegen 2012 schät- für 2012 erstmals mit einem dem Vorjahreswert von 374,2 zungsweise bei rund 23,9 Mrd. Netto-Abgang und damit ei- Mio. EUR. EUR, was einen Anstieg von 4,8 ner Stagnation des Bestandes Prozent und damit oberhalb an vollversicherten Personen Der Bestand an Kapitalanlagen der allgemeinen Preissteigerung gerechnet. wuchs um 230,7 Mio. EUR (Vor-

17 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. jahr: 191,0 Mio. EUR) gegenüber dem Vorjahr um 7,7 Prozent auf 3,2 Mrd. EUR. Die Erträge aus Kapitalanlagen ergeben eine Nettoverzinsung von 3,7 Prozent (Vorjahr: 3,0 Prozent) bei einer laufenden Durchschnittsverzinsung von 3,2 Prozent (Vorjahr: 3,8 Prozent). 442,2 Entwicklung der Beiträge in Mio. EUR 472,5 495,0 496,6 15 Die Gesamt-Kosten- und -Ertragslage konnte damit gegenüber dem Vorjahresergebnis nochmals verbessert werden und ist als sehr gut zu bezeichnen, was sich auch in einer nochmals gestiegenen Zuführung zur Rückstellung für erfolgsabhängige Beitragsrückerstattung von 78,5 Mio. EUR niederschlägt. Beitragseinnahmen und Versichertenbestand Die Beitragseinnahmen der MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. stiegen im Jahr 2012 gegenüber dem Vorjahr um 0,3 Prozent auf insgesamt 496,6 Mio. EUR (Vorjahr: 495,0 Mio. EUR), wovon auf die Krankheitskosten-Vollversicherung 388,2 Mio. EUR (Vorjahr: 393,4 Mio. EUR) und auf die Krankheitskosten-Zusatzversicherung 45,5 Mio. EUR (40,6 Mio. EUR) entfielen. In der ergänzenden Pflegezusatzversicherung war abermals ein starker Anstieg von 41,1 Prozent auf nun 13,9 Mio. EUR (Vorjahr: 9,9 Mio. EUR) zu verzeichnen. Die Pflegepflichtversicherung schlug mit 27,3 Mio. EUR (Vorjahr: 29,7 Mio. EUR) zu Buche. Aus der Rückstellung für Beitragsrückerstattung (RfB) wurden 18,8 Mio. EUR (Vorjahr: 17,5 Mio. EUR) entnommen. In Form von Einmalbeiträgen flossen sie in die Alterungsrückstellung ein und dienen der Milderung von Beitragsanpassungen bzw. zu Beitragsermäßigungen. Die Entnahmen tragen weiterhin vor allem zur Beitragsentlastung älterer Versicherter sowie durch die Gewährung von befristeten Beitragsermäßigungen zu einer Verstetigung der Beitragsentwicklung bei jüngeren Versicherten bei. Der gesamte Versichertenbestand wächst von um

18 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. 6,0 Prozent auf natür- sich in einer Nettosteigerung (320,2 Mio. EUR). Die Rückstel- liche versicherte Personen. von 59,4 Prozent auf lung für noch nicht abgewi- Personen. Auch die in der Statis- ckelte Versicherungsfälle wur- Dabei sank die Anzahl der voll- tik der zusatzversicherten Perso- den um 2,9 Mio. EUR aufge- 16 versicherten Personen 2012 gegenüber dem Vorjahr von nen nicht enthaltene Auslandsreisekrankenversicherung wächst stockt (Vorjahr: Reduzierung um 1,3 Mio. EUR). Die MÜN- auf Die Bestandsent- mit 5,9 Prozent auf Per- CHENER VEREIN Krankenversi- wicklung in der Krankheitskos- sonen weiterhin deutlich. cherung a.g. wandte damit auf tenzusatzversicherung verläuft das Geschäftsjahr abgegrenzt mit einem Plus von (auf Leistungen an die Kunden einschließlich Schadenregulie ) Personen weiterhin rungskosten für Versicherungs- deutlich positiv. In diesem Seg- Die Leistungsauszahlungen des fälle 303,3 Mio. EUR (2011: ment ist noch weiteres Potenzial Geschäftsjahres einschließlich 318,9 Mio. EUR) auf, was ge- vorhanden. Der sehr gute Ver- der Schadenregulierungskosten genüber dem Vorjahr einem kaufserfolg in der Pflegeergän- lagen mit 300,4 Mio. EUR 6,2 Rückgang der Aufwendungen zungsversicherung manifestiert Prozent unter dem Vorjahr von 4,9 Prozent entspricht. Die Schadenquote nach dem Kennzahlenkatalog des PKV-Ver- Gesamtleistungsaufwand in Mio. EUR bandes, welche auch die in die Deckungsrückstellung einfließenden Aufwendungen für zukünftige Leistungsauszahlungen ,1 1 abbildet, beträgt 72,4 Prozent (nach 73,4 1 Prozent in 2011) ,1 1 Für zukünftige Aufwendungen für Versicherungsfälle und für ,5 die Beitragsstabilität im Alter wurden der Alterungsrückstel ,1 lung 174,7 Mio. EUR (Vorjahr: 152,3 Mio. EUR) zugeführt. Darin sind neben der gewachsenen rechnungsmäßigen Verzinsung der Deckungsrückstellung 1 Angabe unter Berücksichtigung der eingehenden und abfließenden Übertragungswerte.

19 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. auch die Direktgutschriften aus hängigen RfB der Pflegepflicht- erstattung einschließlich der Überzinsen enthalten. Der An- versicherung weitere 5,3 Mio. Einmalbeiträge gemäß 12 a stieg gegenüber dem Vorjahr ist EUR. Zusätzlich wurden aus der (3) VAG betrug 29,6 Mio. EUR durch die deutlich höheren Ein- erfolgsabhängigen RfB der PPV (Vorjahr 35,6 Mio. EUR). malbeiträge aus Beitragsanpassungen sowie durch die in 2012 weitere 4,9 Mio. EUR den Versicherten in die Alterungsrückstel- Kosten 17 wieder positive Direktgutschrift lung ihrer Krankenversicherung bedingt. zugeschrieben, um damit ab Die Verwaltungskosten stiegen Alter 65 nötige Beitragsanpas- trotz der weiterhin praktizierten Die MÜNCHENER VEREIN Kran- sungen dämpfen zu können. Kostendisziplin leicht auf 16,4 kenversicherung a.g. erbrachte Mio. EUR (Vorjahr: 16,0 Mio. einschließlich der indirekten Leis- Darüber hinaus wurden im Jahr EUR), liegen damit aber immer tungen (zukünftige Leistungen 2012 an schadenfreie Versicher- noch unter dem Wert des Jahres finanziert aus den Sparanteilen te 10,8 Mio. EUR (2011: 18, (16,8 Mio. EUR). Die Ver- der Prämien, Direktgutschriften Mio. EUR) als Beitragsrückerstat- waltungskostenquote beträgt in die Alterungsrückstellung, Zu- tung bar ausgezahlt. Auch diese damit 3,3 Prozent (Vorjahr: 3,2 führungen zur Rückstellung für Mittel dienen über die Kosten- Prozent). Die Abschlusskosten Beitragsrückerstattung) an ihre und Leistungsdämpfungswir- sanken leicht auf 38,9 Mio. EUR Versicherten Gesamtleistungen kung letztlich der Beitragsstabi- (Vorjahr: 39,4 Mio. EUR), was ei- von 437,1 Mio. EUR (2011: 415,1 1 lität und kommen damit allen ner auf die verdienten Bruttobei- Mio. EUR). Die Leistungsquote Kunden zugute. Der Entnah- träge bezogenen Quote von 7,8 weist damit einen Wert von 88,0 meanteil für Barausschüttung Prozent (2011: 8,0 Prozent) ent- Prozent auf (Vorjahr 83,9 1 Pro- betrug damit 36,5 Prozent ge- spricht. zent). genüber 63,5 Prozent für Einmalbeiträge. Versicherungs- Beitragsrückerstattung geschäftliches Ergebnis Weiterhin wurden der Rück- Zur Entlastung der Versicherten stellung für erfolgsunabhängi- Nach Abzug des Aufwands für im Rahmen von Beitragsanpas- ge Beitragsrückerstattung zur Versicherungsleistungen, Alte- sungen wurden aus der Rück- Beitragsentlastung der älteren rungsrückstellungen und Kosten stellung für erfolgsabhängige Versicherten 2 Tsd. EUR (Vorjahr beläuft sich das versicherungs- Beitragsrückerstattung nach 0,9 Mio. EUR) entnommen. geschäftliche Ergebnis auf 82,0 1 16,6 Mio. EUR im Jahr 2011 im Mio. EUR (Vorjahr: 76,3 Mio. Geschäftsjahr 8,6 Mio. EUR ver- Die Gesamtentnahme aus der EUR). Im Verhältnis zu den Bei- wendet aus der erfolgsunab- Rückstellung für Beitragsrück- tragseinnahmen ergibt dies eine 1 Angabe unter Berücksichtigung der eingehenden und abfließenden Übertragungswerte.

20 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. 18 Quote von 16,5 Prozent (Vorjahr: 15,4 1 Prozent). Das erneut sehr gute Ergebnis ermöglicht eine gute Zuführung zur Rückstellung für erfolgsabhängige Beitragsrückerstattung, die damit eine für die Zukunft weiterhin sehr gute Dotierung aufweist. Kapitalanlagen und -erträge Die Entwicklung an den Finanzmärkten wurde auch im vergangenen Jahr in starkem Maße von der Staatsschuldenkrise in Europa geprägt. Im Zentrum stand dabei zunächst weiter Griechenland. Dessen Schuldentragfähigkeit konnte nur durch einen Schuldenschnitt im Februar 2012, in den jedoch 2009: 2.674,0 2010: 2.821,9 2011: 3.012,9 2012: 3.243, Kapitalanlagenbestand in Mio. EUR nur private Gläubiger einbezogen wurden, sowie im Dezember 2012 durch einen über den EFSF finanzierten Rückkauf von Staatsanleihen zu Kursen deutlich unter den Nominalwerten aufrecht erhalten werden. Im weiteren Jahresverlauf erweiterte sich mit Slowenien und Zypern der Kreis der Peripherieländer, für die eine Inanspruchnahme der Rettungsschirme befürchtet wurde. Mit Italien und insbesondere Spanien rückten jedoch auch größere Volkswirtschaften in den Fokus, so dass ihre Zinsen auf Niveaus stiegen, die Zweifel an der langfristigen Tragfähigkeit verstärkten. Deutlich entspannt hat sich die Staatsschuldenkrise bzw. zumindest deren in Renditeaufschlägen zum Ausdruck kommende Wahrnehmung durch die Finanzmärkte erst im Zuge des Eingreifens der Europäischen Zentralbank EZB. Mit 3-Jahres- Tendergeschäften in einem Volumen von mehr als Mrd. EUR wurde die Liquidität des Bankensystems verstärkt. Zudem hat die EZB-Führung deutlich gemacht, beispielsweise durch den Aufkauf von Staatsanleihen alles Erforderliche zur Sicherung des Zusammenhalts des Euros tun zu wollen. Infolge der Niedrigzinspolitik der Zentralbanken erreichte die Rendite 10jähriger deutscher Staatsanleihen im Juli mit 1,17 Prozent neue historische Tiefststände und notierte zum Jahresschluss mit 1,30 Prozent auch nur geringfügig darüber. Die Aktienmärkte konnten von der Zinsentwicklung profitieren und haben sich sehr robust entwickelt. Die überwiegende Zahl der Börsen war von Kursanstiegen geprägt. Während der amerikanischen Aktienindex S&P 500 am Jahresende immerhin um 12 Prozent über dem Jahresanfangswert lag, fiel der Kursanstieg in Europa (Euro STOXX Prozent) und dabei ins- 1 Angabe unter Berücksichtigung der eingehenden und abfließenden Übertragungswerte.

21 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. besondere in Deutschland (DAX CHENER VEREIN Krankenversi- ligungen vorgenommen. Die Net- +30 Prozent) noch deutlicher cherung a.g. an oberster Stelle. toverzinsung lag bei 3,7 Prozent aus. Deutsche Bundesanleihen Zu der sicherheitsorientierten (Vorjahr 3,0 Prozent). Die Quote gewannen aufgrund ihrer hohen Anlagestrategie gehörte eine der stillen Netto-Reserven, bezo- Bonität an Attraktivität. weitere Reduzierung der Bestände an Staatsanleihen aus den so- gen auf den Buchwert der gesamten Kapitalanlagen, machte 19 Eine langfristige politische Stra- genannten PIIGS-Staaten ebenso am Bilanzstichtag 9,4 (Vorjahr tegie, die durch einen breiten wie die Vermeidung von Aktien- 2,6) Prozent aus. In dieser Kenn- und stabilen politischen Konsens positionen. Um auch in einem ziffer berücksichtigt sind stille getragen wird, ist noch nicht eta- Niedrigzinsumfeld nachhaltig Lasten bei Wertpapieren des bliert. Das Jahr 2012 hat noch- ausreichende Kapitalanlageer- Anlagevermögens nach 341 b mals deutlich gemacht, dass der träge erzielen zu können, wurde HGB in Höhe von 1,5 Mio. EUR jeweils verfolgte Kurs auch von die Laufzeit des Portfolios festver- (Vorjahr 24,5 Mio. EUR). Wahlergebnissen in einzelnen zinslicher Anlagen weiter verlän- Mitgliedsländern geprägt wird. gert. Dem gleichen Ziel diente Jahresüberschuss und Die weitere Entwicklung wird in ebenso der fortgesetzte Ausbau Entwicklung der Rück- starkem Maße davon abhängen, des Hypothekengeschäfts wie stellungen für Beitrags- inwieweit es den Verantwortli- die Anlage in Unternehmensan- rückerstattung chen gelingt, Vertrauen für einen leihen von hoher Bonität. nachhaltigen Erfolg einer Politik In 2012 konnte die MÜNCHE- der Senkung der Verschuldung Die laufenden Erträge aus Zins-, NER VEREIN Krankenversiche- in Relation zur Wirtschaftskraft Miet- und Dividendeneinnah- rung a.g. ein Rohergebnis nach und zur Angleichung der Wett- men lagen im Jahr 2012 bei Steuern von 89,9 Mio. EUR er- bewerbsfähigkeit zu schaffen. 103,8 Mio. EUR (Vorjahr 114,3 zielen (Vorjahr: 61,1 Mio. EUR). Eine hohe, in 2013 voraussicht- Mio. EUR). Zuschreibungen Hiervon wurden 78,5 Mio. EUR lich weiter steigende Arbeitslo- und Gewinne aus dem Abgang der Rückstellung für erfolgs- sigkeit in Europa erschwert die summierten sich auf 39,4 Mio. abhängige Beitragsrückerstat- Akzeptanz für die notwendigen EUR, das sind 7,8 Mio. EUR mehr tung zugeführt. Darin enthalten Maßnahmen. als im Jahr zuvor. Dem standen ist in 2012 auch erstmalig ein 2012 Abschreibungen sowie Ver- poolrelevanter Betrag der Pfle- Die Sicherung der Kapitalanla- luste aus dem Abgang von 24,0 geversicherung in Höhe von gebestände und die Erzielung Mio. EUR (Vorjahr 54,9 Mio. EUR) 3,1 Mio. EUR. Der Rückstel- stabiler Kapitalanlageerträge gegenüber. Wertberichtigungen lung für erfolgsunabhängige standen bei der Ausrichtung der wurden mit 13,3 Mio. EUR ins- Beitragsrückerstattung wurden Kapitalanlagepolitik der MÜN- besondere bei Immobilienbetei- 1,1 Mio. EUR aus Direktgut-

22 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. schriften gemäß 12 a (3) VAG Entwicklung der RfB-Quote zugewiesen. Weitere 3,3 Mio. EUR wurden gemäß 12 a (2) ,9 % 20 den Alterungsrückstellungen zugeschrieben, so dass sich die gesamte Direktgutschrift auf 4,4 Mio. EUR belief ,0 % 24,1 % 20,3 % Insgesamt wurde für die Versicherten ein Überschuss von 82,9 Mio. EUR verwendet, woraus sich eine Überschussverwendungsquote von 92,2 Prozent ergibt. Aus dem verbleibenden Jahresüberschuss wurden 7,0 Mio. EUR in die Verlustrücklage gemäß 37 VAG sowie in die Mio. EUR, die Eigenkapitalquote stieg damit von 17,9 auf freie Rücklage zugewiesen. 19,3 Prozent und liegt damit Das Eigenkapital der MÜNCHE- weiterhin über dem Marktdurchschnitt. NER VEREIN Krankenversicherung a.g. belief sich am Ende des Geschäftsjahres auf 95,7 Die Entnahme aus der Rückstel- Zuführung und Entnahme aus der Rückstellung für erfolgsabhängige Beitragsrückerstattung (RfeaB) in Mio. EUR ,5-10,8 78, ,1-16,6-18,0 56, ,0-16,1 32, ,9-16,3 13,6 1, Einmalbeiträge/ Barausschüttung RfeaB Zuführung Umbuchung Beitragsanpassung

23 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. lung für erfolgsabhängige Bei- die Folgejahre ein gut dotiertes kundenorientierte Überschuss- tragsrückerstattung sank gegen- finanzielles Polster vorhanden. beteiligung wird durch die ver- über dem Vorjahr von 34,7 Mio. Hiermit können besserte Quote der Rückstellung EUR auf 24,3 Mio. EUR. Dieser weiterhin eine attraktive für Beitragsrückerstattung (RfB- Entnahme steht aufgrund des guten versicherungsgeschäftli- Barausschüttung gewährt werden sowie Quote) bestätigt. Sie weist mit nun 33,9 Prozent (Vorjahr: 24,1 21 chen Ergebnisses im Geschäfts- Limitierungsmittel zur Prozent) einen auch im Bran- jahr 2012 eine deutlich höhere Abmilderung von Beitrags- chenvergleich guten Wert auf. Zuführung zur Rückstellung für anpassungen zur Verfügung Damit sind also seitens der RfB- erfolgsabhängige Beitragsrück- gestellt werden. Kennzahlen die Voraussetzun- erstattung von 78,5 Mio. EUR gen gut, unsere Kunden auch gegenüber. Mit einem Füllstand Das Vertrauen unserer Ver- in den kommenden Jahren mit von 156,9 Mio. EUR ist somit für triebspartner und Kunden in eine Kontinuität und Stabilität überzeugen zu können. Insbesondere die Barausschüttung kann für Entwicklung der Rückstellung für Beitragsrückerstattung (RfB) in Mio. EUR, jeweils zum das aktuelle Schadenjahr garantiert und für die weiteren Jahre in attraktiver Höhe in Aussicht ,4 1,1 156,9 gestellt werden. Risiken der zukünftigen Entwicklung und Risikomanagement ,3 2,9 83,9 14,4 1,0 81,5 16,7 0,0 102,7 Das Risikomanagementsystem der MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g Rückstellung für erfolgsunabhängige Beitragsrückerstattung (RfunB) poolrelevante RfB aus der PPV Rückstellung für erfolgsunabhängige Beitragsrückerstattung (RfunB) gemäß 12a (3) VAG Rückstellung für erfolgsabhängige Beitragsrückerstattung (RfeaB) Das Geschäftsmodell unserer Gesellschaft umfasst die Übernahme und das Management von versicherungstechnischen und Finanzrisiken. Die Erfüllung dieser Kernaufgabe birgt ver-

24 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. schiedene Risiken, welche sich renden Anforderungen für die eingeführt. erheblich auf die Vermögens-, MÜNCHENER VEREIN Kranken- Finanz- und Ertragslage des Un- versicherung a.g.: Im Projekt zur Umsetzung von ternehmens auswirken können. Solvency II wurden Zuständig- 22 Deshalb kommt im Risikoma- Säule I Die MÜNCHENER VEREIN Kran- keiten für die Governance Themen festgelegt und die ORSA nagementprozess dem geziel- kenversicherung a.g. hat an der Anforderungen mit dem bisheri- ten Abwägen von Chancen und QIS 6 GDV/PKV-Studie offiziell gen internen Risikoberichtspro- Risiken eine hohe Bedeutung teilgenommen. zess abgeglichen. zu. Eingebunden in die Gesamtsteuerung der MÜNCHE- Auf Basis der Ergebnisse wurden Säule III NER VEREIN Krankenversiche- hausinterne Analysen erstellt, Es wurden die von der EIOPA rung a.g. ist das Risikomanage- um größtmögliche Transpa- bereitgestellten Quantitative ment darauf ausgerichtet, die renz über die Ergebnistreiber Reporting Templates (QRTs) Finanzkraft und Unabhängigkeit zu schaffen sowie anhand von bezüglich Datenverfügbarkeit unserer Gesellschaften zu erhal- Sensitivitäten und Simulationen und notwendigen Datenquellen ten und zu einer nachhaltigen die Auswirkungen möglicher analysiert. Eine tiefergehende Wertsteigerung beizutragen. Anpassungen zu untersuchen. Analyse bezüglich notwendiger Dazu wurde in der Risikostra- bereichsinterner und bereichs- tegie eine Mindest-Risikode- Säule II übergreifender Prozessanpas- ckungsquote vorgegeben. Mit Über die Umsetzung der MaRisk sungen inklusive notwendiger den eingesetzten Instrumenten sind schon wesentliche Grund- IT-Anforderungen ist in Arbeit. zur Risikofrüherkennung, Pla- lagen für die Erfüllung der An- nung und Überwachung sind forderungen unter der Säule II Organisation wir in der Lage, risikobehafte- geschaffen worden. So haben des Risikomanagements te Entwicklungen zeitnah zu wir alle risikorelevanten Pro- identifizieren, angemessen zu zesse modelliert und die damit Die Verantwortung für die Funk- beurteilen und einem aktiven verbundenen Risiken identifi- tionsfähigkeit des Risikoma- Management zuzuführen. ziert. Außerdem wurden die nagementsystems trägt der Ge- Kontrollen dokumentiert, die samtvorstand der MÜNCHENER Veränderungen die erkannten Risiken ausschlie- VEREIN Krankenversicherung im Berichtsjahr ßen bzw. minimieren sollen (in- a.g.. Ihm obliegt die gesell- ternes Kontrollsystem). Weiter schafts- und ressortübergrei- Wir beschäftigen uns intensiv wurde ein Limitsystem zur Steu- fende Planung, Steuerung und mit den aus Solvency II resultie- erung der Kapitalanlagerisiken Überwachung der gesamten Ri-

25 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. sikolandschaft. Dies schließt die sorgt ein turnusmäßiges Risiko- im Rahmen unseres Risikoli- Festlegung risikostrategischer reporting an das Risikokomitee, mitsystems systematisch über- Vorgaben für die Risikonahme den Vorstand und den Auf- wacht und gesteuert. Das Kapi- in den operativen Geschäftsbe- sichtsrat. In besonderen Fällen talanlagecontrolling analysiert reichen und die Überwachung deren Einhaltung mit ein. und bei Überschreitungen definierter Risikolimite erfolgt eine permanent die Kapitalanlagerisiken und stellt deren mögliche 23 Sofortberichterstattung an den Auswirkungen dar. Bei Bedarf Die operativen Entscheidungen Vorstand und die zeitnahe Ein- werden geeignete Maßnahmen über die Wahrnehmung von leitung gegensteuernder Maß- für die taktische Kapitalanlage Chancen und das Eingehen von nahmen. vereinbart. Organisatorisch er- Risiken werden in der Regel de- folgt eine Begrenzung des An- zentral in den Fachbereichen In regelmäßig stattfindenden lagerisikos durch die Trennung getroffen. In ihrer Funktion als Besprechungen werden Asset- von Handel, Abwicklung und dezentrale Risikomanager liegt Liability-Management-Themen Controlling. die Verantwortung für die um- behandelt, an denen Vertreter fassende Identifizierung, Bewer- des Vorstandes, des Aktuariats, Die Funktionsfähigkeit und tung und Steuerung aller ihrem des Rechnungswesens, des Ri- Wirksamkeit des Risikomanage- Kompetenzbereich zugeordne- sikocontrollings und des Anla- mentsystems und der ergriffe- ten Risiken bei den jeweiligen gemanagements teilnehmen. nen Maßnahmen werden durch Fachbereichsleitern. Hierbei werden Fragen der Ak- die interne Revision überprüft. tiv-/passiv-steuerung diskutiert Darüber hinaus fungieren der Sie werden in der Wahrneh- und für den Gesamtvorstand Aufsichtsrat, der Verantwort- mung ihrer Aufgaben vom zen- der MÜNCHENER VEREIN Kran- liche Aktuar, die Sicherheits-, tralen Risikocontrolling unter- kenversicherung a.g. entspre- Compliance- und Datenschutz- stützt, welches den reibungs- chende Steuerungsvorschläge beauftragten als interne sowie losen Ablauf des Risikomanage- erarbeitet. Auf Grundlage die- die Wirtschaftsprüfer und der ment-prozesses überwacht und ser Empfehlungen sowie unter Treuhänder des Sicherungsver- sicherstellt, dass das Risikoma- Berücksichtigung bilanzieller, mögens als externe Kontrollin- nagementsystem der MÜNCHE- steuerlicher und aufsichtsrecht- stanzen. NER VEREIN Krankenversiche- licher Rahmenbedingungen er- rung a.g. im Einklang mit den folgt die strategische Asset Al- Versicherungs- regulatorischen Anforderungen lokation. Sämtliche Risiken aus technische Risiken und den innerbetrieblichen der Kapitalanlagetätigkeit der Richtlinien steht. Für Transpa- Gesellschaft finden planerische Die wesentlichen Risikoklassen renz über die aktuelle Risikolage Berücksichtigung und werden sind die verschiedenen Aus-

26 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. prägungen des Schadenrisikos, zu können, ist die Entwicklung sich in einer über die Kalkulati- des Kostenrisikos, des Risikos der Rückstellung für erfolgs- on hinausgehenden Steigerung durch veränderte Ausscheide- abhängige Beitragsrückerstat- der Leistungsinanspruchnahme wahrscheinlichkeiten (Storno, tung (RfeaB) wichtiger Ge- durch unsere Versicherten un- 24 Sterblichkeit) und die für die Kalkulation bedeutenden exter- genstand von GuV-Prognosen und -Szenariorechnungen. Da- ter anderem bedingt durch den medizinisch-technischen Fort- nen Risiken, welche vor allem bei wird die Abweichung von schritt, allgemeine Kostensteige- aus dem Bereich der Gesetz- Größen der Unternehmenspla- rungen im Gesundheitswesen, gebung und Rechtsprechung nung im Gesamtzusammen- veränderte gesetzliche Rahmen- auf die im folgenden erläuter- hang verfolgt, um den Bedarf bedingungen, geänderte Ver- ten Risiken einwirken. an Steuerungsmaßnahmen auf- haltensweisen der Versicherten zuzeigen. und durch adverse Veränderun- Zentrale Bedeutung hat die lau- gen im Therapie- und Abrech- fende Verfolgung und erforder- Dem Risiko einer nicht risiko- nungsverhalten der Leistungs- lichenfalls mindestens einmal gerechten Beitragserstkalkula- erbringer. pro Jahr durchgeführte Aktuali- tion tragen wir nicht nur mit sierung der Rechnungsgrund- der laufenden Aktualisierung Neben den langfristigen Ent- lagen für die Kalkulation der unserer Kalkulationsdaten, son- wicklungen sind auch kurz- Beiträge und Rückstellungen. dern auch durch kritische fristig Großschäden in Teilkol- Um die langfristige Erfüllbarkeit Überprüfung und Weiterent- lektiven beispielsweise durch unserer vertraglichen Pflichten wicklung unsere Nachweisme- Kumul-Schadenereignisse oder gegenüber unseren Versicherten thoden Rechnung. Epidemien zu beachten. über die gesamte Versicherungsdauer also in der Regel le- Das Schadenrisiko (Morbidi- Da wir auch für die Zukunft benslang hinweg sicherstellen täts- und Revisionsrisiko) besteht von durch den medizinisch- zu können, verwenden wir für in der Krankenversicherung vor technischen Fortschritt beding- die Berechnung von Beiträgen allem darin, dass aus einem im ten steigenden Leistungsauf- und Rückstellungen aktuellste Voraus festgelegten Beitrag Ver- wendungen ausgehen, wird verfügbare Rechnungsgrundla- sicherungsleistungen im ver- durch ausreichende Sicher- gen. Um mögliche Beitragsan- traglich vereinbarten Umfang heiten in der Kalkulation den passungen im Bestand durch erbracht werden müssen, deren zufälligen Schwankungen des Einmalbeiträge limitieren und Höhe aber individuell extrem Schadenbedarfs vorgebaut und durch verlässliche Barausschüt- schwankt und kollektiv von un- durch vorsichtige Prognosen tungen die Kosten- und Leis- sicheren zukünftigen Entwick- Rechnung getragen. tungsaufwendungen dämpfen lungen abhängt. Es manifestiert

27 LAGEBERICHT 2012 MÜNCHENER VEREIN Krankenversicherung a.g. Bedingt durch die grundsätz- steigender Lebenserwartung kann dadurch zeitnah begegnet liche Langfristigkeit der Kran- zu hohe Sterbewahrscheinlich- werden. In der Fortschreibung kenversicherung hat eine Än- keiten eingerechnet werden. der Unternehmensplanung derung der Ausscheidewahr- Angesetzt wird mindestens die werden zudem auch die kalku- scheinlichkeiten, z.b. durch die zu beobachtende Zunahme der für die Krankenversicherung ermittelte und von der BaFin latorischen Eingriffsmöglichkeiten berücksichtigt. 25 Lebenserwartung, einen erheb- anerkannte Sterbetafel der lichen Einfluss auf die Höhe Deutschen Aktuarvereinigung Im Bereich von Gesetzgebung unserer Leistungsauszahlungen. (derzeit PKV2013 ). und Rechtsprechung ange- Für die Kalkulation von Beiträ- siedelte Risiken können sich in gen und Rückstellungen sind al- Der risikominimierenden Steue- einer deutlichen Verschärfung tersabhängige Annahmen zum rung versicherungstechnischer der vorstehend betrachteten, Stornoverhalten zu treffen. Ab- Risiken dient auch die enge versicherungstechnischen Ri- weichungen des tatsächlichen Abstimmung von Kalkulations- siken auswirken. Aus dem seit Kündigungsverhaltens von den und Fachabteilungen. Aktua- Jahren aktuellen politischen verwendeten rechnungsmäßi- rielle Analysen dienen u.a. der Feld der Gesundheitsreformen gen Stornowahrscheinlichkeiten Sicherstellung risikogerechter ist eine Existenzgefährdung der werden in den verschiedenen Annahmerichtlinien (Analy- Mehrzahl der PKV-Unternehmen Bestandssegmenten und unter sen zu Risikozuschlägen, Leis- durch einen Systemumstieg den Rahmenbedingungen des tungsentwicklung von Teilkol- Stichwort Bürgerversicherung Marktes analysiert. lektiven) sowie der laufenden mittelfristig nicht grundsätzlich Optimierung im Bereich des auszuschließen. Das Stornorisiko kann in ver- Leistungsmanagements (z.b. schiedenen Segmenten der Ver- Frühwarnsystem auf Leistungs- Wir analysieren die möglichen sichertenkollektive unterschied- artenebene). Auswirkungen der politischen lich wirken. Überlegungen auf unser Unter- Die detaillierte Kostenplanung nehmen laufend, um frühzeitig Die verschiedenen rechnungs- insbesondere auch in Ver- gegenzusteuern. So werden mäßigen Stornowahrscheinlich- bindung mit der Vertriebspla- die Geschäftsfelder GKV-Zu- keiten werden jeweils ausrei- nung dient der Minimierung satzversicherung und Pflege- chend vorsichtig bemessen, versicherungstechnischer Kos- zusatzversicherung sukzessive so dass einer unzureichenden tenrisiken. Abweichungen der ausgebaut, um nicht allein von Rückstellungsbildung vorge- tatsächlichen Kosten von den der Krankheitskostenvollversi- beugt wird. Gleiches gilt für das rechnungsmäßigen Anteilen der cherung abhängig zu sein. biometrische Risiko, dass bei gebuchten Beitragseinnahmen