Wertschöpfung durch Dachstein West

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1 Wertschöpfung durch Dachstein West Oktober 2013 MANOVA GmbH Wipplingerstraße Wien Austria T F -20 office@manova.at

2 Ausgangslage

3 Ausgangslage Berechnung der generierten Wertschöpfung durch die Dachstein Tourismus AG / Dachstein West Dachstein West: Gosau, Annaberg und Russbach Wie viel Wertschöpfung entsteht durch den Betrieb von Bahnen und Liften? Wie viele Arbeitsplatzäquivalente werden durch den Betrieb von Skiliften geschaffen? Direkte Wertschöpfung und direkt geschaffene Arbeitsplatzäquivalente Wertschöpfung und Arbeitsplatzäquivalent in den vorgelagerten Branchen 31 MANOVA GmbH Seite 3

4 Datenquellen und Methodik

5 Vorgehensweise Wertschöpfungsberechnung der Dachstein Tourismus AG / Dachstein West Vorgehen: 1. Nachfrage über die Anzahl der Skier Days bei Dachstein West 2. Ermittlung der Skier Days von unterschiedlichen Gästetypen (Tages-, Übernachtungsgäste) basierend auf den Tickets 3. Ermittlung der durchschnittlichen Ausgaben aus Gästebefragung 4. Ermittlung der resultierenden Umsätze (brutto und netto) 5. Ermittlung der resultierenden (Brutto-)Wertschöpfung über speziell berechnete Wertschöpfungsquoten 6. Abschätzung der Bedeutung des Dachstein West für den Arbeitsmarkt Bei der Wertschöpfung werden direkte und indirekte Effekte berücksichtigt Hinweis: Die Wertschöpfungsberechnung basiert auf Hochrechnungen und Werte können durch Auf- und Abrundungen leichte Unterschiede aufweisen. 51 MANOVA GmbH Seite 5

6 Methodik der Wertschöpfungsberechnung inkl. Quellen Skier Days nach verkauften Kartenarten, umgerechnet mittels SAMON Tagesgäste Saisonkartenbesitzer Nächtigungsgäste Skikarte x Ausgaben pro Kopf und Tag x WSquote Seilbahn Skiverleih Verpflegung x Ausgaben pro Kopf und Tag Bruttoausgaben Nettoumsatz nach Ausgabenkategorien x WSquote Gastro abzüglich Umsatzsteuer Direkte Wertschöpfung x Ausgaben pro Kopf und Tag Einzelhandel Eintritte Unterkunft x WSquote Beherbergung Datenquellen Daten aus WEBMARK: Trendmonitor: Ersteintritte Saisonumfrage: Ersteintritte nach Kartenarten SAMON: Tagesausgaben, Datenbasis für Gewichtung Jahresumfrage: Umsätze, Aufwände und Mitarbeiter Daten der Statistik Austria: Leistungs-und Strukturstatistik 2010, Input- Outputtabelle 2009 Allgemeiner Einkommensbericht 2012 Nächtigungen nach Gemeinden 2012 Vorleistungen (Nettoumsatz Direkte Wertsch.) x WSquote Vorleist. Indirekte Wertschöpfung Arbeitsplätze / Arbeitsplatzäquivalente 61 MANOVA GmbH Seite 6

7 Umstellung auf Bruttowertschöpfung Direkte Wertschöpfung: Bezeichnet die Wertschöpfung, welche direkt in den betroffenen Branchen entsteht. Indirekte Wertschöpfung: Bezeichnet die Wertschöpfung, welche in den vorgelagerten Branchen entsteht. Nettowertschöpfung: Löhne + Gehälter + Gewinne in den betroffenen Branchen Bruttowertschöpfung: Löhne + Gehälter + Gewinne + Abschreibungen in den betroffenen Branchen In den Vorjahren wurde die Nettowertschöpfung ermittelt. Durch die Umstellung auf die Bruttowertschöpfung werden die Abschreibungen in die Berechnungen miteinbezogen.* * Es kann nicht sichergestellt werden, ob alle Zuschüsse aus öffentlicher Hand bei der Berechnung der Wertschöpfung exkludiert wurden. 71 MANOVA GmbH Seite 7

8 Berechnungsweg Umsatz und Bruttowertschöpfung Bruttoumsatz = Skier Days x Tagesausgaben Nettoumsatz = Bruttoumsatz - Umsatzsteuer Bruttowertschöpfung (WS) = Löhne + Gehälter + Gewinne + Abschreibungen Vorleistungen = Nettoumsatz direkte Bruttowertschöpfung Wertschöpfungsquote in % = Löhne + Gehälter + Gewinne + Abschreibungen Nettoumsatz Wertschöpfung 1. Stufe (direkt) Wertschöpfung 2. Stufe (indirekt) Nettoumsatz x WS-Quote 1. Stufe Vorleistungen x WS-Quote 2. Stufe 81 MANOVA GmbH Seite 8

9 Nachfrage (Skier Days)

10 Skier Days im Winterhalbjahr 2012/13 Skier Days nach Kartenarten Tageskarten 170 Tsd. Skier Days Mehrtageskarten 220 Tsd. Skier Days Saisonkarten 90 Tsd. Skier Days Sonstige Karten 1 Tsd. Skier Days (0,2%) Skier Days nach Gästetypen Tagesgäste 110 Tsd. Skier Days Nächtigungsgäste Tsd. Skier Days Saisongäste 60 Tsd. Skier Days 480 Tsd. Skier Days 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 19% 46% 13% 63% 24% 20% 10% 0% 35% Die Skier Days nach Kartenarten wurden mittels SAMON Ergebnissen zur Nutzung dieser Tickets von unterschiedlichen Gästetypen umgerechnet. Quelle: WEBMARK Trendmonitor, WEBMARK Saisonumfrage 101 MANOVA GmbH Seite 10

11 Ausgaben der Wintersportler

12 Bruttoausgaben der Seilbahnnutzer nach Gästetypen Ausgaben nach Bereichen* n=736 Tagesgast n=89 Nächtigungsgast n=584 Saisongast n=63 Unterkunft inkl. Zusatzausgaben 46,2 An-/Abreise 26,0 12,9 9,0 Seilbahnen 20,0 16,1 15,6 Restaurants/Hütten 24,0 14,7 13,9 Ausrüstung - vor Ort gekauft 15,3 7,4 33,2 Sonstige Einkäufe 8,8 4,5 4,4 Leihgebühren für Ausrüstung 6,4 3,4 1,8 Skikurse/Skilehrer 3,3 1,9 2,6 Sonstiges 1,9 1,2 3,7 Ausrüstung Kauf vor Abreise 3,2 0,9 0,0 Private Verkehrsmittel vor Ort 2,7 0,9 0,7 Wellness 0,8 0,7 0,9 Service Ausrüstung 1,7 0,5 1,0 Unterhaltung 0,5 0,2 0,6 Öffentliche Verkehrsmittel vor Ort 0,1 0,3 0,0 Inklusivkarte 0,3 0,1 0,0 Gesamt 114,8 112,0 87,4 *Die Ausgaben wurden im Rahmen von SAMON erhoben, bereinigt und flossen in Höhe der angegebenen Wert ein. Quelle: WEBMARK SAMON 121 MANOVA GmbH Seite 12

13 Bruttogesamtausgaben von Seilbahnnutzern Private Transport Verkehrsmittel 1,3 An-/Abreise 15,2 Öffentliche Verkehrsmittel 0,2 Gesamt pro Person und Tag 110,2 Einkäufe Wellness 5,4 0,8 Unterhaltung Wohnen & Essen Unterkunft inkl. zusätzliche Ausgaben 32,4 Restaurants 16,5 Inklusivkarte 0,1 Sonstiges 1,6 0,3 Nebenausgaben Ski fahren Seilbahnen 16,9 Service Ausrüstung 0,8 Leihgebühr Ausrüstung 3,8 Ausrüstung vor Ort Ausrüstung vor Abreise Skikurs/ gekauft 11,5 gekauft 1,3 Skilehrer 2,2 131 MANOVA GmbH Seite 13

14 Generierter Umsatz der Seilbahnnutzer

15 Bruttoumsätze durch Seilbahnnutzer 50 5,6 Mio. Tagesgäste Nächtigungsgäste Saisongäste ,2 Mio. 10% 25% ,2 Mio. 65% 0 53,0 Mio. Die Bruttoumsätze wurden mittels Multiplikation der Skier Days je Gästetyp und der durchschnittlichen Ausgaben je Gästetyp ermittelt. 151 MANOVA GmbH Seite 15

16 Bruttoumsätze Skier Days 100% 90% 10% 13% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 65% 63% 25% 24% Umsätze Skitage Saisongäste Nächtigungsgäste Tagesgäste 65% des Umsatzes werden von 63% Nächtigungsgästen erzielt. 24% Tagesgäste generieren rund 25% des Umsatzes. 161 MANOVA GmbH Seite 16

17 Bruttogesamtausgaben von Seilbahnnutzern An-/Abreise 7,5 Mio. Transport Öffentliche Verkehrsmittel 0,1 Mio. Gesamt 53,0 Mio. Private Wohnen & Essen Verkehrsmittel 0,6 Mio. Unterkunft inkl. zusätzliche Ausgaben 14,1 Mio. Restaurants 8,1 Mio. Wellness 0,3 Mio. Inklusivkarte 0,1 Mio. Sonstiges 0,8 Mio. Einkäufe 2,7 Mio. Unterhaltung 0,2 Mio. Nebenausgaben Ski fahren Seilbahnen 8,2 Mio. Service Ausrüstung 0,4 Mio. Leihgebühr Ausrüstung 1,8 Mio. Ausrüstung vor Ort gekauft 6,1 Mio. Ausrüstung vor Abreise gekauft 0,6 Mio. Skikurs/ Skilehrer 1,1 Mio. 171 MANOVA GmbH Seite 17

18 Umsatzsteuersätze Umsatzsteuersätze: Steuersätze Wertschöpfungsberechnung: 20 % normaler Steuersatz 10 % ermäßigter Steuersatz z.b. Unterkunft, Verpflegung (mit Ausnahmen z.b. Alkohol, Kaffee, etc.), All-Inclusive- Leistungen im Gastgewerbe, Kultur-und Unterhaltungsbereich, Personenbeförderung, Bergbahnen (Ausnahme: Sommerrodelbahn) 0 % Steuerbefreiung z.b. Kuranstalten, Heilbehandlung durch gemeinnützige Vereinigungen, Museen / Theater der öffentlichen Hand, Ärzte Je Ausgabenkategorie Verwendung der zutreffenden Steuersätze. Für Gastronomie, Hotellerie und Supermarkteinkäufe wurden Mischsteuersätze verwendet: Unterkunft inkl. zusätzliche Ausgaben: 12% Gastronomie: 15% Einkäufe inkl. Supermarkt: 17% Darüber hinaus gibt es weitere Sonderregelungen Quelle: WKO Österreich 181 MANOVA GmbH Seite 18

19 Generierter Nettoumsatz Umsatz nach Bereichen Brutto Netto Unterkunft inkl. zusätzliche Ausgaben 14,1 Mio. 12,6 Mio. Seilbahnen 8,2 Mio. 7,5 Mio. Restaurants 8,1 Mio. 7,1 Mio. An-/Abreise 7,5 Mio. 5,0 Mio. Ausrüstung -vor Ort gekauft 6,1 Mio. 5,1Mio. Einkäufe 2,7 Mio. 2,3 Mio. Leihgebühren für Ausrüstung 1,9 Mio. 1,6 Mio. Skikurse/Skilehrer 1,1 Mio. 0,9 Mio. Sonstiges 0,8 Mio. 0,7 Mio. Ausrüstung Kauf vor Abreise 0,6 Mio. 0,5 Mio. Private Verkehrsmittel 0,6 Mio. 0,4 Mio. Wellness 0,4 Mio. 0,3 Mio. Service Ausrüstung 0,4 Mio. 0,3 Mio. Unterhaltung 0,2 Mio. 0,1 Mio. Inklusivkarte 0,1 Mio. 0,1 Mio. Öffentliche Verkehrsmittel 0,1 Mio. 0,6 Mio. Gesamt 53,0 Mio. 44,6 Mio. Quelle: SAMON, Berechnung MANOVA MANOVA GmbH Seite 19

20 Wertschöpfungseffekte

21 Berechnung der Wertschöpfung Ausgaben durch Bergbahnnutzung Zusatzausgaben der Bergbahnnutzer Löhne + Gehälter + Gewinne der betroffenen Unternehmen = direkte Wertschöpfung Direkte Wertschöpfung Bergbahnen Direkte Wertschöpfung Zusatzausgaben -Bergbahn Nettoumsatz direkte Wertschöpfung = Vorleistungen Vorleistungen Bergbahnen -Substanzerhaltung - Zusatzlieferung -Dienstleistungen Vorleistungen Zusatzausgaben - Baugewerbe/ Handwerker - Versicherung -Banken - Steuerberater - Großhandel -Werbeagentur, - Beherbergung - Gastronomie - Einzelhandel - Skischule/-verleih -Freizeit/ Unterhaltung -Verkehrsunternehmen - Tankstellen 211 MANOVA GmbH Seite 21

22 Wertschöpfung durch Seilbahnennutzer Bruttoumsatz 53,0 Mio. USt. 8,4 Mio. Nettoumsatz 45,0 Mio. Vorleistungen 25,3 Mio. Direkte Wertschöpfung 19,3 Mio. Indirekte Wertschöpfung 8,0 Mio. Quelle: Berechnung MANOVA 2013 Wertschöpfung insgesamt 27,4 Mio. 221 MANOVA GmbH Seite 22

23 Generierte Wertschöpfung durch Seilbahnnutzer Direkte Wertschöpfung Seilbahnen 4,5 Mio. Direkte Wertschöpfung sonstige Profiteure 14,8 Mio. Direkte Wertschöpfung gesamt: 19,3 Mio. Indirekte Wertschöpfung gesamt: 8,0 Mio. Wertschöpfung gesamt: 27,4 Mio. 1,3 Mio. Indirekte Wertschöpfung Seilbahnen Indirekte Wertschöpfung sonstige Profiteure 7,1 Mio. Quelle: Berechnung MANOVA MANOVA GmbH Seite 23

24 Multiplikatorwirkung durch Seilbahnnutzer Wie viel Wertschöpfung wird durch Einkommen bei Dachstein West ausgelöst?* Wertschöpfung gesamt (direkt + indirekt): 27,4 Mio. Direkte Wertschöpfung durch Seilbahnen: 4,5 Mio. Multiplikatorwirkung: 27,4 Mio. 4,5 Mio. = 6, ,- Löhne, Gehälter, Gewinne und Abschreibungen bei Seilbahnen führen zu ca ,- Wertschöpfung 241 * Eine genaue Verteilung der Wertschöpfung nach Region kann nicht getroffen werden, der Großteil der Wertschöpfung bleibt auf jeden Fall in der Region. MANOVA GmbH Seite 24 Quelle: Berechnung MANOVA 2013

25 Beschäftigungseffekte Seite 25

26 Arbeitsplätze bei den Seilbahnen Arbeitsplätze bei den Seilbahnen / Winter 60 Ganzjahresmitarbeiter (Voll- und Teilzeit) 80 Saisonmitarbeiter Winter 2012/ Mitarbeiter insgesamt 110 Vollzeitäquivalente im Winter 2012/2013 Quellen: Mitarbeiter Seilbahnunternehmen: WEBMARK Jahresumfrage Vollzeitäquivalent: Berechnung MANOVA 2013 auf Basis WEBMARK Jahresumfrage 261 MANOVA GmbH Seite 26

27 Einkommensäquivalent durch Seilbahnnutzer in sonstigen Branchen Berechnung: Wertschöpfung durch Seilbahnnutzer bei anderen Branchen Durchschnittseinkommen in der Branche Es wird ein Einkommensäquivalent von insgesamt Arbeitsplätzen pro Jahr in der Region außerhalb der Seilbahnbranche erzeugt. Da der Umsatz alleine von November April 2012/13 erzielt wurde, erfolgte eine Berechnung des Durchschnittseinkommens je Branche für diesen Zeitraum. Dies erfolgte mittels einer Gewichtung des Einkommens nach dem Anteil der Nächtigungen im Winterhalbjahr. So entspricht das Einkommensäquivalent für das Winterhalbjahr Arbeitsplätzen außerhalb der Branche. Quellen: Berechnung: MANOVA 2013 Durchschnittseinkommen: Einkommensbericht Statistik Austria (2012), Leistungs- und Strukturstatistik Dienstleistungen 2009 Gewichtung Winter: auf Basis des Anteils der Nächtigungen Winter in den Nächtigungsgemeinden der Skigebiete 271 MANOVA GmbH Seite 27

28 Einkommensäquivalente Berechnung von Arbeitsplätzen nach den Branchen Bereiche Quelle: Berechnung Manova 2013, Statistik Austria: Einkommensbericht 2012 Wertschöpfung Durchschnittsgehalt inkl. DG-Beitrag Arbeitsplatzäquivalente Unterkunft inkl. zusätzliche Ausgaben 6,4 Mio Restaurants 3,0 Mio Ausrüstung - vor Ort gekauft 1,4 Mio An-/Abreise 1,1 Mio Skikurse/Skilehrer 0,7 Mio Einkäufe 0,5 Mio Leihgebühren für Ausrüstung 0,6 Mio Wellness 0,2 Mio Ausrüstung Kauf vor Anreise 0,1 Mio Sonstiges 0,2 Mio Private Verkehrsmittel 0,2 Mio Service Ausrüstung 0,1 Mio Öffentliche Verkehrsmittel 0,1 Mio Unterhaltung 0,6 Mio Inklusivkarte 0,0 Mio Direkte Wertschöpfung gesamt 14,9 Mio. 778 Indirekte Wertschöpfung gesamt 7,1 Mio. 341 Gesamt 21,9 Mio MANOVA GmbH Seite 28

29 Einkommensäquivalente Berechnung von Arbeitsplätzen nach den Branchen -WINTERÄQUIVALENT Ausgaben nach Bereichen Wertschöpfung Durchschnittsgehalt inkl. DG-Beitrag Quelle: Berechnung Manova 2013, Statistik Austria: Einkommensbericht 2012, Gewichtung Winter: auf Basis des Anteils der Nächtigungen Winter in den Nächtigungsgemeinden der Skigebiete Arbeitsplatzäquivalente Unterkunft inkl. zusätzliche Ausgaben 6,4 Mio Restaurants 3,0 Mio Ausrüstung - vor Ort gekauft 1,4 Mio An-/Abreise 1,1 Mio Skikurse/Skilehrer 0,7 Mio Einkäufe 0,5 Mio Leihgebühren für Ausrüstung 0,6 Mio Wellness 0,2 Mio Sonstiges 0,2 Mio Ausrüstung Kauf vor Anreise 0,1 Mio Private Verkehrsmittel 0,2 Mio Service Ausrüstung 0,1 Mio Öffentliche Verkehrsmittel 0,1 Mio Unterhaltung 0,6 Mio Inklusivkarte 0,0 Mio Direkte Wertschöpfung gesamt 14,9 Mio Indirekte Wertschöpfung gesamt 7,1 Mio. 710 Gesamt 21,9 Mio MANOVA GmbH Seite 29

30 Zusammenfassung und Quellenverzeichnis

31 Zusammenfassung: Bruttotagesausgaben pro Kopf: Tagesgäste: 114,8 Nächtigungsgäste: 112,0 Saisongäste: 87,4 Bruttogesamtumsatz durch die Seilbahnbranche: Brutto: Netto: Ust: 53,0 Mio. 44,6 Mio. 8,4 Mio. Wertschöpfung: Direkte Wertschöpfung Seilbahnen: 4,5 Mio. Direkte Wertschöpfung sonstige Branchen: 14,8 Mio. Indirekte Wertschöpfung Seilbahnen: 1,3 Mio. Indirekte Wertschöpfung sonstige Branchen: 7,1 Mio. Multiplikator: 6 Einkommensäquivalent: Seilbahnen Anzahl Mitarbeiter Winter: 140 Seilbahnen Vollzeitäquivalent Winter: 110 Ganzjahresäquivalente sonstige Branchen*: Wintereinkommensäquivalente sonstige Branchen*: * Einkommensäquivalente durch direkte und indirekte Wertschöpfung, Teilzeit- und Vollzeitmitarbeiter inkludiert 311 MANOVA GmbH Seite 31

32 Quellenverzeichnis Datenquellen Daten aus WEBMARK: Trendmonitor: Ersteintritte 2012/13 Saisonumfrage: Ersteintritte nach Kartenarten 2012/13 SAMON: Tagesausgaben, Datenbasis für Gewichtung 2012/13 Jahresumfrage: Umsätze, Aufwände und Mitarbeiter 2011/12/13 Daten der Statistik Austria: Leistungs-und Strukturstatistik 2010, Input-Outputtabelle 2009 Allgemeiner Einkommensbericht 2012 Nächtigungen nach Gemeinden MANOVA GmbH Seite 32

33 Datenquellen aus Webmark Trendmonitor*: Der Trendmonitor ist eine monatliche Umfrage, in welcher Skier Days, Beförderungen, Umsatz und Betriebstage im Branchenvergleich dargestellt werden. Werte sowie Kennzahlen (z.b.: Umsatz pro Ersteintritt) werden mit freier Zeitauswahl, Zeitvergleichen und Veränderungsraten präsentiert. Saisonumfrage*: Die Saisonumfrage bietet saisonale Daten über das Angebot der Seilbahnunternehmen, Preise und Ersteintritte nach Kartenarten an. Jahresumfrage*: In der Jahresumfrage werden Mitarbeiterzahlen sowie Bilanz-und GuV-Daten der einzelnen Unternehmen ermittelt. Werte und Kennzahlen können wie im Trendmonitor im Vergleich zu unterschiedlichen Benchmarkinggruppen abgerufen werden. SAMON (Satisfaction Monitor): SAMON dient zur Evaluierung der Kundenzufriedenheit, Gästestruktur und Marketingmaßnahmen. Die teilnehmenden Unternehmen können ihre Ergebnisse im Vergleich zu verschiedenen Benchmarkinggruppen, mit Zeitauswahl, Filtern, Segmentierung und strategischen Analysen abrufen. * Trendmonitor, Saisonumfrage und Jahresumfrage werden vom Fachverband der österreichischen Seilbahnen finanziert und stehen alle Unternehmen kostenlos zur Verfügung. 331 MANOVA GmbH Seite 33

34 Kontakt Klaus Grabler Geschäftsführung Iris Zehrer Projektleitung Destinationen & Seilbahnen, Strategieberatung MANOVA GmbH Wipplingerstraße Wien Austria T F -20 office@manova.at Eva Stopjanik Projektmitarbeit Seilbahnen 341

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