Gefahren im Export Risiken und Forderungsausfälle erfolgreich vermeiden

Transkript

1 Gefahren im Export Risiken und Forderungsausfälle erfolgreich vermeiden Eberhard Ehret Abteilungsdirektor Investitionsgüterversicherung Version: 10/2016

2 WELTWEIT FÜHREND 2015 DECKUNGSVOLUMEN GRUPPENUMSATZ 475 Mrd. EUR 1,49 Mrd. EUR Mitarbeiter weltweit 100 in 100 Ländern, direkt oder durch Partner vertreten Kunden in mehr als 200 Ländern 80 MIO. Unternehmen in unserer weltweiten Datenbank TOPANBIETER VON KREDITVERSICHERUNGEN, UMFASSENDEN LEISTUNGEN IM RISIKO- UND DEBITORENMANAGEMENT SOWIE FINANZIERUNG ERFOLGREICHER BÖRSENGANG EURONEXT PARIS SEIT 2. JULI 2014 RATING: FITCH AA-, MOODY S A2

3 ALLES AUS EINER HAND: UNSERE LÖSUNGEN FÜR Kreditversicherung Factoring Bonitäts- Bonding Inkasso informationen Online- Services KREDITVERSICHERUNG. Wir schützen vor Forderungsverlusten bei In- und Auslandsgeschäften mit flexiblen Lösungen für individuelle Ansprüche. FACTORING. Wir optimieren den Liquiditätszufluss schnell, sicher und kompetent BONDING. Wir bürgen für Unternehmen. Denn Vertrauen ist gut, Bürgschaft ist besser. BONITÄTSINFORMATIONEN. Wir informieren über die Bonität von Geschäftspartnern Agieren statt Reagieren. INKASSO. Wir beschleunigen den Zahlungseingang für mehr Bewegungsfreiheit am Markt. ONLINE-SERVICES. Einfach, schnell und sicher! TITEL DER PRÄSENTATION /

4 STARKER AUFTRITT RUND UM DEN GLOBUS DIREKTPRÄSENZEN PRÄSENZ ÜBER PARTNER GERMANY AUSTRIA BELGIUM LUXEMBOURG NORWAY NETHERLANDS BULGARIA CROATIA ESTONIA POLAND CZECH. REP. ROMANIA CANADA DENMARK PORTUGAL FINLAND RUSSIA SPAIN U.K. HUNGARY SERBIA KOREA U.S.A. FRANCE SWEDEN KAZAKHSTAN SLOVAKIA JAPAN IRELAND SWITZERLAND LATVIA SLOVENIA ITALY LITHUANIA TURKEY MEXICO GREECE LIECHTENSTEIN BAHRAIN IRAN ISRAEL SAUDI ARABIA UKRAINE CHINA JORDAN BRUNEI HONG KONG CYPRUS KUWAIT DJIBOUTI TAIWAN ARGENTINA BRAZIL CHILE COLOMBIA ECUADOR PANAMA PARAGUAY PERU URUGUAY MALTA SOUTH AFRICA ALGERIA BENIN BURKINA FASO CAMEROON GHANA IVORY COAST LEBANON MALI MOROCCO MAURITANIAN TOGO SUDAN CHAD SENEGAL U.A.E. LIBYA OMAN QATAR SYRIA YEMEN BANGLADESH INDIA MALAYSIA PAKISTAN PHILIPPINES SINGAPORE THAILAND VIETNAM INDONESIA AUSTRALIA NEW ZEALAND VENEZUELA EGYPT TUNISIA

5 WAS SIND DIE DERZEIT GRÖßTEN RISIKEN BEI SCHWACHEM WACHSTUM?

6 Risikofaktoren aus makroökonomischer Sicht

7 Coface-Risikolandkarte: Es grünt so wenig

8 Risiken im Export Was gerne übersehen wird

9 Grundsätzliche Forderungsrisiken: Wirtschaftliche Risiken Insolvenz Nichtzahlung zusätzlich im Export: Politische Risiken Transfer- + Konvertierungs- Verbot Importverbot - Embargo

10 Weitere Risiken im Export: langwieriges Rechtsverfahren ausländisches Recht oft Inkasso sehr erschwert fehlender Eigentumsvorbehalt unterschiedliches Gesellschaftsrecht andere Mentalität des Partners Transport- und Transferrisiken schwierige Informationsbeschaffung räumliche Distanz Zahlungsabwicklung gezielter Betrug

11 Unterschiedliche Kapitalausstattung: unterschiedliches Gesellschaftsrecht Großbritannien 1 brit. Pfund ( 1,16) z.b. Eigenkapitalausstattung bei GmbH Russland 230 Spanien ca (Deutschland / aber auch bei UG-Haftungsbeschränkt nur 1,-- möglich)

12 Eigentumsvorbehalt ( EV ) : Ein Beispiel: EV-Regelung aus dem Internet 6. Eigentumsvorbehalt Alle Lieferungen erfolgen unter Eigentumsvorbehalt. Die gelieferte Ware bleibt bis zur vollständigen Bezahlung des Kaufpreises (bei Hergabe von Schecks bis zu deren unwiderruflichen Gutschrift auf unser Konto) unser Eigentum. Frage: Ist dieser Eigentumsvorbehalt auch im Ausland wirksam?

13 Eigentumsvorbehalt: Antwort: N E I N Warum: Die EV-Regelungen gemäß 449 BGB (u.a. ) gelten nur zwischen deutschen Vertragspartnern. Bei Lieferungen ins Ausland unterwirft man sich i.d.r. den dort geltenden Rechtsbestimmungen auch wenn in den AGB des Lieferanten EV nach deutschem Recht vereinbart.

14 Weitere Risiken im Export: gezielter Betrug Nigeria-Mails Uganda/Dubai-Schecks Warenkredit-Stoßbetrug...unter falscher Flagge

15 Weitere Risiken NICHT NUR im Export: CEO-Fraud gezielter Betrug Es ist wohl der Coup des Jahres. Um sagenhafte 40 Millionen Euro haben Kriminelle den Automobilzulieferer Leoni erleichtert. Noch sind Details offen, doch alles erinnert an ein Vorgehen, das unter diversen Namen bekannt ist: Chef- Masche, Geschäftsführer-Trick, CEO-Fraud. Vereinfacht gesagt, geben sich Kriminelle per Mail oder Telefon als Chef aus und fordern Mitarbeiter der Buchhaltung auf, Geld zu überweisen. Quelle: Artikel N

16 ...alles was Recht ist... Einige ausgewählte Beispiele zu - Kaufverträge und UN-Kaufrecht - Gerichtsstand und Schiedsgerichte - AGB und deren Gültigkeit im Ausland Hinweis: Die folgenden Informationen erfolgen nach bestem Wissen und Gewissen. Es wird empfohlen, sich bei konkreten Fällen mit der zuständigen Kammer oder Fachanwälten zwecks Rechtsberatung in Verbindung zu setzen.

17 Grundsätzliches 1. Beide Vertragspartner sitzen im Inland > einheitliche Anwendung nationalen Rechts BGB/HGB Verkäufer Käufer

18 Grundsätzliches 2. Vertragspartner sitzen in unterschiedlichen Ländern > Unterschiedliche nationale Rechtsordnungen Recht Land A Recht Land B Verkäufer Käufer Konflikte

19 Grundsätzliches 2. Vertragspartner sitzen in unterschiedlichen Ländern (außerhalb EU) > Alternative : UN-Kaufrecht vereinbaren Recht Land A Recht Land B Verkäufer UN-Kaufrecht Käufer außerhalb EU

20 Das UN-Kaufrecht Lassen Sie sich unbedingt von Ihrer zuständigen Kammer oder einem Fachanwalt beraten.

21 Gerichtsstand und Schiedsgerichtsklausel

22 Gerichtsstand und Schiedsgerichtsklausel (hier: bei Verträgen mit ausländischen Kunden) Vorbemerkung: Gerichtsstandsvereinbarungen bzw. Schiedsgerichtsklauseln gehören zu den wichtigsten und sensitivsten Bestandteilen eines internationalen Kaufvertrages. Lassen Sie sich unbedingt von Ihrer zuständigen Kammer oder einem Fachanwalt beraten. Gefährlich: Abschreiben aus anderen Verträgen!

23 Gerichtsstand und Schiedsgerichtsklausel (hier: bei Verträgen mit ausländischen Kunden in der EU) Gerichtsstandsvereinbarung in der EU: Gemäß Artikel 23 können die Parteien sich auf ein Gericht im EU-Mitgliedsland einigen. Urteile/Vollstreckungsbescheide hieraus lassen sich i.d.r. ohne weiteres in den Ländern der EU vollstrecken.

24 Gerichtsstand und Schiedsgerichtsklausel (hier: bei Verträgen mit ausländischen Kunden außerhalb der EU) Möglichkeiten: Vereinbarung eines Schiedsgerichts gemäß den Regeln der Internationalen Handelskammer, Paris Voraussetzung: Vereinbarung einer gültigen Schiedsgerichtsklausel (Arbitration) im Kaufvertrag. > Unbedingt Kammer kontaktieren!

25 Ein kleiner Exkurs: Gelten meine AGB s auch im Ausland?

26 Ein kleiner Exkurs: Gelten meine AGB s auch im Ausland? Einfache Antwort aus der gelebten Praxis: i.d.r. N E I N Warum: Unterschiedliche Regelungen des BGB/HGB im Vergleich zum UN-Kaufrecht bzw. nationalen Gesetzen

27 Ein kleiner Exkurs: Gelten meine AGB s auch im Ausland? Empfehlung: Hinsichtlich Internationaler ABG s ist die Beratung durch einen Fachanwalt unbedingt anzuraten. Das Abschreiben internationaler AGB s anderer Unternehmen birgt hohe Risiken!

28 Ein kleiner Exkurs: Das Abschreiben AGB s anderer Unternehmen birgt hohe Risiken! Auszug aus den AGB s einer Firma aus dem Internet gezupft Motto: uuuups...das ist peinlich...

29 Fazit eines Beraters: 80 % aller Kaufverträge mit ausländischen Kunden sind falsch! und gehören daher in die Ablage P-rund oder von einem Fachanwalt überarbeitet!

30 Gründe für Unternehmensinsolvenzen 1. Forderungsausfälle 76 % 2. Kunden zahlen schleppend 57 % Quelle: Creditreform-Umfrage * = 2010

31 Bonitätsprüfung von Kunden

32 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens Bonität der Kunden Neukunden Bestandskunden

33 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens Bonität der Kunden Neukunden Mit wem habe ich es zu tun? Gibt es Erfahrungen mit dieser Firma?

34 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens Bonität der Kunden Bestandskunden Gibt es Veränderungen (z.b. Gesellschafter)? Gibt es negative Hinweise?

35 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Mögliche Quellen: - Wirtschaftsauskunfteien (z.b. Creditreform, Coface u.a.) - Informationen der AHK/IHK - Bankauskünfte - Ratingbonitäten (z.b. - Selbstauskünfte - Referenzen - Besuche vor Ort usw.

36 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Unbedingt zu prüfen: - Identität von Kunde und Auskunft - Neugründung bzw. langjährige Tätigkeit - Eigenkapitalausstattung und Liquidität - Veränderungen im Zahlungsverhalten - Verbindungen zu anderen Unternehmen (evtl. dort Probleme mit Auswirkungen) - Negative Vorfälle in der Vergangenheit (40 % aller Neugründungen überleben die ersten 5 Jahre nicht)

37 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Vorsicht bei: - häufigem Geschäftsführerwechsel oder Änderungen der Firmenadresse - Hinweise auf Kurzarbeit, Schließung von Niederlassungen - Umsatzrückgänge, Sonderverkäufe u.ä.

38 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Vorsicht bei: - eingetragene Geschäftstätigkeit und bestellte Waren weichen stark ab Beispiel: Public Relation Firma bestellt große Mengen Fleisch und Obst

39 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Dun & Bradstreet: 80 % aller Forderungsausfälle entstehen bei Bestandskunden

40 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Gerade bei langjährigen Kunden sind die Außenstände oft sehr hoch. Ein Ausfall eines solchen Kunden hat i.d.r. die eigene Insolvenz zur Folge!

41 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Man nennt das Domino-Effekt

42 Warnsignale bei Bestandskunden rechtzeitig erkennen!

43 Warnsignale bei Bestandskunden rechtzeitig erkennen! - Änderung der Eigentümer- Verhältnisse - Änderung der Rechtsform eigene Informationen - Änderung der Bankverbindung

44 Warnsignale bei Bestandskunden rechtzeitig erkennen! - langsame aber stetige Verschlechterung der Zahlweise eigene Informationen - Zunahme von Reklamationen in Verbindung mit Verzögerung der Zahlung - neg. Berichte des eigenen Außendienstes - Hinweise auf Verlust von Großkunden

45 Warnsignale bei Bestandskunden rechtzeitig erkennen! - Reduzierung oder Ausschluß von Kreditlimiten - Ratingverschlechterung - Verschlechterung der Auskünfte - neg. Hinweise von Wettbewerbern Informationen von Dritten - neg. Berichte in der Presse

46 Das Instrument der Kreditversicherung

47 Was ist Kreditversicherung? Der Begriff leitet sich von dem Umstand her, dass zwischen der Lieferung einer Ware von einem Unternehmen an ein anderes bzw. der Erbringung einer Dienstleistung und deren Bezahlung ein zeitlicher Abstand liegt (in der Regel zwischen 30 und 180 Tagen). Das liefernde Unternehmen gewährt damit sozusagen bis zur endgültigen Bezahlung einen Kredit. Allein in Deutschland beträgt dieses Kreditvolumen jährlich ca. 300 Milliarden Euro. Quelle: Wikipedia

48 Was ist Kreditversicherung? Das liefernde Unternehmen gewährt damit sozusagen bis zur endgültigen Bezahlung einen Kredit. Eine Kreditversicherung übernimmt nach vorheriger Bonitätsprüfung das Forderungsausfallrisiko und erstattet dem Verkäufer des Ausfall im Falle der Insolvenz oder Nichtzahlung * des Käufers. * = protracted default

49 Was ist Kreditversicherung? Versicherbare Risiken: - wirtschaftliche Risiken Zahlungsunfähigkeit wie z.b. Insolvenz, Restrukturierung usw. bzw. Nichtzahlung (protracted default für Käufer im In- und Ausland - politische Risiken wie z.b. Unmöglichkeit des Zahlungstransfers aus dem Ausland, Embargo, Umschuldungen usw. für Käufer im Ausland

50 Träger der Kreditversicherung private Kreditversicherer Bundesrepublik Deutschland Bundesdeckung

51 Träger der Kreditversicherung private Kreditversicherer Coface EulerHermes Atradius Zürich R + V..weitere

52 Factoring als Instrument der Unternehmens- finanzierung

53 Definition von Factoring Factoring ist der fortlaufende * Ankauf von Geldforderungen aus Warenlieferungen und Dienstleistungen! * = regresslos

54 Die Funktionsweise von Factoring Factor Abnehmer (In-/Ausland)

55 Die Funktionen von Factoring Factor Kaufvertrag Kaufpreiszahlung - Finanzierung - Beim Kauf geht mit der Forderung auch das Ausfallrisiko über Factoringkunde Debitorenbuchhaltung, Mahnwesen, Inkasso und Rechtsverfolgung weltweit

56

57 die gute Nachricht zum Schluß: Wenn Sie nachts wegen Ihrer Forderungen nicht schlafen können: Rufen Sie uns doch einfach an!

58 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit