Einwohnergemeinde Aarburg. Budget Erfolgs- und Investitionsrechnung

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1 Einwohnergemeinde Aarburg Budget 2017 Erfolgs- und Investitionsrechnung

2 INHALTSVERZEICHNIS 1) ERLÄUTERUNGEN EINWOHNERGEMEINDE A) Allgemeines 2 Ergebnis und Kennzahlen 3 B) Bemerkungen zur 6 C) Bemerkungen zur Investitionsrechnung 12 2) ERGEBNIS Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen 14 Abwasserbeseitigung 16 Abfallwirtschaft 18 Einwohnergemeinde 20 3) ERFOLGSRECHNUNG Zusammenzug Artengliederung Zusammenzug 62 Artengliederung 63 4) INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsrechnung Zusammenzug 81 Investitionsrechnung 82 Investitionsrechnung Artengliederung Zusammenzug 88 Investitionsrechnung Artengliederung 89 Kreditkontrolle 92 5) AUFGABEN- UND FINANZPLANUNG

3 BUDGET 2017 IM ÜBERBLICK A) ALLGEMEINES Das vorliegende Budget 2017 basiert auf einem unveränderten Steuerfuss von 124 % und weist ein Operatives Ergebnis von minus CHF aus. Der ausserordentliche Ertrag beinhaltet die Entnahme aus der Aufwertungsreserve, aus welcher die Gemeinde Aarburg einen Betrag von rund CHF 1.3 Mio. bis und mit Rechnung 2018 entnehmen kann. Somit resultiert ein positives Ergebnis von rund CHF 1.2 Mio. Die Selbstfinanzierung in der der Einwohnergemeinde beträgt rund CHF 1.7 Mio. Die Nettoinvestitionen von rund CHF 2.3 Mio. können somit zu % aus der finanziert werden. Der Finanzierungsfehlbetrag beträgt CHF Der betriebliche Aufwand ist gegenüber dem Budget 2016 um CHF höher budgetiert. Beim betrieblichen Aufwand sind der Personal-, Sach- und übrige Betriebsaufwand, die Abschreibungen und die Transferaufwände (Zahlungen an den Kanton, Gemeinden, eigene Werke usw.) enthalten. Der betriebliche Ertrag steigt um CHF gegenüber dem Budget Dieser beinhaltet die Steuern, Entgelte sowie die Transfererträge. Das Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit zeigt den Erfolg aus betrieblichem Ertrag minus den betrieblichen Aufwand. Aus dem Ergebnis nach betrieblicher Tätigkeit und dem Ergebnis nach Finanzierung resultiert das operative Ergebnis. Dieses Ergebnis dient als langfristiges Mass für die Steuerung des Gemeindefinanzhaushaltes. Gegen den neuen Finanz- und Lastenausgleich und die Aufgabenteilung zwischen Kanton und Gemeinden ist das Referendum ergriffen worden. Aus diesem Grund ist die Umsetzung dieses Reformpakets per 1. Januar 2017 nicht möglich. Das Budget 2017 wurde daher noch nach der aktuellen Rechtsgrundlage im Bereich des Finanz- und Lastenausgleichs erstellt. Wird der positive Beschluss des Grossen Rates zum neuen Finanz- und Lastenausgleich von der Aargauer Stimmbevölkerung bestätigt, erfolgt die Einführung um ein Jahr verschoben per 1. Januar Die Umsetzung würde für Aarburg eine massive Entlastung bedeuten. 2

4 ERGEBNIS UND KENNZAHLEN Die nachfolgenden Kennzahlen beziehen sich auf die Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen (Abwasserbeseitigung und Abfallwirtschaft). Bezeichnung/Basiswerte Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Betrieblicher Aufwand ohne Abschreibungen in T Abschreibungen in T Betrieblicher Ertrag ohne Steuerertrag in T Steuerertrag in T Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit (-=Verlust) in T Ergebnis aus Finanzierung (- = Verlust) in T Operatives Ergebnis (-= Verlust) in T Ausserordentliches Ergebnis (-= Verlust) in T Gesamtergebnis (-= Verlust) in T Investitionsausgaben in T Investitionseinnahmen in T Ergebnis Investitionsrechnung in T Selbstfinanzierung in T Finanzierungsergebnis (+ = Überschuss/ - = Fehlbetrag) in T Bezeichnung/Basiswerte Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Nettoschuld in T Nettoschuld pro Einwohner in CHF Beurteilungskriterien / Werte Die Nettoschuld pro Einwohner wird als Massstab für die Verschuldung angewendet. Eine Pro-Kopf-Verschuldung bis CHF wird als tragbar eingestuft. Beurteilung Der Investitionsbedarf im 2017 ist mit CHF 2.3 Mio. bei einer Selbstfinanzierung von %. Die mutmassliche Nettoschuld steigt per Ende 2017 auf CHF 27.7 Mio. respektive CHF pro Einwohner. Mittelfristig muss dieser hohe Wert mit genügender Selbstfinanzierung gesenkt werden. 3

5 Bezeichnung/Basiswerte Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Nettoverschuldungsquotient in % Berechnung Nettoschuld in Prozent vom Fiskalertrag/Finanzausgleich. Beurteilungskriterien / Werte Der Nettoverschuldungsquotient zeigt auf, welcher Anteil vom Fiskalertrag/Finanzausgleich erforderlich ist, um die Nettoschuld abzutragen. Der Wert sollte nicht über 150 % betragen. Beurteilung Diese Kennzahl ist im Budget 2017 gegenüber dem Budget 2016 wieder gestiegen. Jedoch im Vergleich zur Rechnung 2015 abnehmend. Der Wert muss mittelfristig durch eine tiefere Verschuldung gesenkt werden. Bezeichnung/Basiswerte Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Zinsbelastungsanteil in % Berechnung Nettozinsaufwand in Prozent vom laufenden Ertrag. Beurteilungskriterien / Werte Der Nettozinsaufwand zeigt auf, welcher Anteil des laufenden Ertrags durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Beurteilung Aufgrund des weiterhin tiefen Zinsniveaus kann diese Kennzahl als sehr gut beurteilt werden. Bezeichnung/Basiswerte Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Selbstfinanzierungsgrad in % Berechnung Selbstfinanzierung in Prozent der Nettoinvestitionen. Beurteilungskriterien / Werte Die Selbstfinanzierung zeigt auf, welcher Anteil der Nettoinvestitionen aus eigenen Mitteln finanziert werden kann. Längerfristig muss ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % angestrebt werden. Der Anteil sollte nicht unter 50 % betragen. 4

6 Beurteilung Diese Kennzahl schwankt deutlich, da sie stark von der Höhe der Nettoinvestitionen abhängig ist. Die Selbstfinanzierung in der Rechnung 2015 ist aufgrund des hohen Investitionsvolumens sehr tief. Im Budget 2016 und im Budget 2017 liegt dieser Wert im akzeptablen Bereich. Bezeichnung/Basiswerte Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Selbstfinanzierungsanteil in % Berechnung Selbstfinanzierung in Prozent vom laufenden Ertrag. Beurteilungskriterien / Werte Diese Kennzahl zeigt auf, welcher Anteil des Ertrags zur Finanzierung der Investitionen oder zum Abbau von Schulden aufgewendet werden kann. Der Selbstfinanzierungsanteil zeigt die finanzielle Leistungsfähigkeit auf und sollte nicht unter 10 % betragen. Beurteilung Dieser Wert ist sowohl im Budget 2017 als auch im Budget 2016 ungenügend. Bezeichnung/Basiswerte Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Kapitaldienstanteil in % Berechnung Nettozinsaufwand plus Abschreibungen in Prozent vom laufenden Ertrag. Beurteilungskriterien / Werte Der Kapitaldienstanteil zeigt auf, wie stark der laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (Kapitaldienst) belastet ist. Der Anteil sollte nicht über 15 % liegen Beurteilung Die Kennzahl ist im Budget wie auch in der Rechnung als gut zu beurteilen. 5

7 B) BEMERKUNGEN ZUR ERFOLGSRECHNUNG - Die Veränderungen der internen Verrechnungen sind nicht begründet. Diese ändern sich je nach Arbeitsprogramm und haben keinen Einfluss auf das Gesamtresultat. Die Abschreibungen sind nach den Grundsätzen von HRM2 berechnet. Es werden nur wesentliche Veränderungen begründet. 0 Allgemeine Verwaltung Nettoaufwand CHF Konto Bemerkung 0120 Exekutive Verschiedene Anlässe wie beispielsweise 10 Jahre Ortskernumfahrung Allgemeine Dienste In dieser Funktion werden alle Aufwände und Erträge, die nicht klar einer Verwaltungsabteilung zugewiesen werden können, verbucht Ein betriebliches Gesundheitsmanagement sorgt für mehr Stabilität und weniger Fluktuation bei den Mitarbeitenden, was Kosten einspart Wiedereinführung von systematischen und internen Weiterbildungen Informationen an Bevölkerung, Vereine, Wirtschaft usw. zur Nutzung und Anwendung des E-Government Aufbau der Grundfunktionalität E-Government und Ausbau im Bereich Einwohnerdienste und Zivilstandesamt. Die Einführung weiterer Module erfolgt schrittweise Abteilung Zentrale Dienste Altersbedingt muss die Couvertöffnungsmaschine ersetzt werden Verwaltungsliegenschaften, übriges Aufgrund personellem Zuwachs sowie Umstrukturierung werden neue Büromöblierung für die Abteilung Soziale Dienste im Budget eingestellt Verschiedene Reparaturen, Unterhaltsarbeiten und Service sind in diesem Konto budgetiert. 6

8 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung Nettoaufwand CHF Konto Bemerkung 1110 Polizei Der Gemeindebeitrag an die Regionalpolizei Zofingen beträgt mutmasslich CHF Allgemeines Rechtswesen Für das Regionale Betreibungsamt Aarburg-Oftringen wird der Anteil für Aarburg bei den Einnahmen auf rund CHF prognostiziert Feuerwehr Anschaffung von fünf neuen Funkgeräten Regionale Schiessanlage Unterhaltsarbeiten an den Kugelfängen Zivilschutz Der Anteil für Aarburg an die ZSO Wartburg beträgt rund CHF Bildung Nettoaufwand CHF Kindergarten Der Beitrag der Gemeinde an den Personalaufwand der Kindergärten beträgt CHF Primarstufe Der Beitrag der Gemeinde an den Personalaufwand der Primarstufe beträgt CHF Oberstufe Der Beitrag der Gemeinde an den Personalaufwand der Oberstufe beträgt CHF

9 Konto Bemerkung 2170 Schulliegenschaften Für die Planung Sanierung Turnhalle Höhe sind die nötigen Mittel eingestellt Schulleitung und Schulverwaltung Der Beitrag der Gemeinde an den Personalaufwand der Schulleitungen beträgt CHF Kultur, Sport und Freizeit Nettoaufwand CHF Schwimmbad Für das Planschbecken wird eine Delfinrutsche ins Budget eingestellt Freizeit Diverse Unterhalts- und Instandstellungsarbeiten müssen im 2017 ausgeführt werden. 4 Gesundheit Nettoaufwand CHF Kranken- und Pflegeheime Für die Pflegefinanzierung ist im Budget 2017 gegenüber dem Budget 2016 mit einer Kostensteigerung von CHF zu rechnen Ambulante Krankenpflege Der Gemeindebeitrag an die Spitex Aarburg beträgt CHF Beim Betriebsaufwand wird mit Mehrausgaben und beim Ertrag mit weniger Einnahmen gerechnet. Der budgetierte Beitrag für 2017 bewegt sich im Rahmen des Budgets 2016 (CHF ). 8

10 5 Konto Soziale Sicherheit Nettoaufwand CHF Bemerkung 5440 Jugendschutz (allgemein) In diesem Konto wurde der Beitrag für das Midnight Sports budgetiert Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe Für das Budget 2017 wird mit tieferen Fallzahlen gerechnet Mit der neu geschaffenen Stelle Refundation sind auch höhere Rückerstattungen zu erwarten Fürsorge, übriges Im 2017 wird ein Weiterbildungsanlass für die Abteilung Soziale Dienste stattfinden Organisationsentwicklung der Sozialen Dienste Das Klientenprogramm benötigt eine Modulerweiterung Der Restkostenbeitrag Sonderschulung und Heimaufenthalt an den Kanton beträgt CHF Gegenüber dem Budget 2016 ist die Mehrbelastung CHF , gegenüber der Rechnung 2015 rund CHF Verkehr Nettoaufwand CHF Gemeindestrassen Überprüfung der Gewichtsbeschränkung und Voruntersuchung der Brücke Tych/Frohburgstrasse sowie diverse Honorare für Bauprojekte/Gutachten. 9

11 7 Umweltschutz und Raumordnung Nettoaufwand CHF Abwasserbeseitigung: Ertragsüberschuss CHF Abfallbewirtschaftung: Aufwandüberschuss CHF Konto Bemerkung 7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) Der mutmassliche Betriebsbeitrag für den Abwasserverband beträgt für das Jahr 2017 CHF Die Verpflichtung der Abwasserbeseitigung per von mutmasslich CHF 3' wird mit 0.3 % respektive mit CHF verzinst Einlage des Ertragsüberschusses von CHF in die Spezialfinanzierung Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) Die Abfallwirtschaft schliesst voraussichtlich mit einem Aufwandüberschuss von CHF ab Wertstoffverarbeitung, -beseitigung (Gemeindebetrieb) Das Guthaben der Grüngutentsorgung per von mutmasslich CHF wird mit 0.3 % respektive CHF 800 verzinst Die Rechnung der Abfallbeseitigung weist voraussichtlich einen Aufwandüberschuss von CHF aus, welcher aus der Spezialfinanzierung entnommen werden muss Friedhof und Bestattung Sanierung der Wegflächen wegen Stolperfallen und Senkungen. 8 Volkswirtschaft Nettoertrag CHF Elektrizität Die Konzessionsgebühr der tba energie ag beträgt 0.4 Rp/kWh. 10

12 9 Finanzen und Steuern Nettoertrag CHF Konto Bemerkung 9100 Allgemeine Gemeindesteuern Aufgrund der vielen uneinbringlichen Steuerforderungen, ist der Abschreibungsbedarf im 2017 wie im 2016 noch weiterhin gross. Die abgeschriebenen Forderungen werden weiterhin eingefordert /10 Die Berechnung des Steuerertrags basiert auf dem aktuellen Steuerfuss von 124 %. Ebenfalls berücksichtigt sind die Prognosen des /10 Kantons, das Bevölkerungswachstum sowie die Entwicklung des Vorjahres und des aktuellen Jahres Die Quellensteuern werden im Rahmen der Rechnung 2015 und Prognose 2016 budgetiert Finanz- und Lastenausgleich Der ordentliche Beitrag des Finanz- und Lastenausgleichs wird aufgrund des Rechnungsergebnisses 2015 berechnet. Die Gemeinde Aarburg kann für das Jahr 2017 einen Betrag von CHF budgetieren Der Gesetzentwurf für die Lastenverteilung zwischen Kanton und Gemeinden sieht als Übergangsregelung für Gemeinden, deren Steuerertrag bei mittlerem Steuerfuss auch nach Zahlung der ordentlichen Beiträge aus dem Finanzausgleich tiefer liegt als 80 % des Kantonsmittels, Sonderbeiträge aus dem Finanzausgleichsfonds vor. Aarburg kann einen Sonderbeitrag von CHF budgetieren Der finanzielle Ausgleich der wegfallenden Gemeindebeiträge an die Spitalfinanzierung erfolgt mittels eines Zuschlags auf den Beiträgen der Gemeinden an den Personalaufwand der Volksschulen. Resultiert bei einer Gemeinde eine Nettomehrbelastung bzw. eine Nettominderbelastung, wird diese durch einen Ausgleichsbeitrag bzw. einen Ausgleichsabgabe kompensiert. Damit wird die saldoneutrale Abwicklung der Kantonalisierung der Spitalfinanzierung für alle Gemeinden gewährleistet. Der Ausgleichsbeitrag für Aarburg beträgt CHF Zinsen Das Darlehen von CHF 6.0 Mio. an tba energie ag wird mit 2% verzinst Ausserdem kann eine Dividendenauszahlung von CHF budgetiert werden Die Höhe der Entnahme aus der Aufwertungsreserve entspricht dem Rechnungsabschluss Dieser Betrag muss bis zu einer allfälligen Umbuchung der Aufwertungsreserve, auch für die Folgejahre übernommen werden. Abschluss Der voraussichtliche Aufwandüberschuss beträgt CHF

13 ZUR INVESTITIONSRECHNUNG 1 Öffentliche Ordnung + Sicherheit, Verteidigung Konto Bemerkung 1500 Feuerwehr Die Heizungsanlage im Feuerwehrmagazin muss mit einer Gasheizung ersetzt werden. 2 Bildung 2170 Schulliegenschaften In der 2. Etappe wird nun die Oelheizung in der Schulanlage Paradiesli ersetzt. 3 Kultur, Sport und Freizeit 3420 Freizeit Sanierung Platzfläche und Rückbau Gebäude angrenzend an Grabenstrasse im Rahmen der Gestaltung Alter Friedhof. 6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 6150 Gemeindestrassen Dieser Kredit beinhaltet die Winterschäden, Poller Centralplatz sowie Parkplätze Paradiesli (Christliches Zentrum). 12

14 7 Umweltschutz und Raumordnung Konto Bemerkung 7201 Abwasserbeseitigung Diverse Sanierungen der Kanalisationen Sanierung Kanalisation Gebiete Gishalde, Steinrain und Brüschholz; Einführung Trennsystem (Kreditbegehren GV November 2016) Wertstoffverarbeitung In diesem Kredit ist die Unterflursammelstelle und die Neuinstallation Wischmulde Bernerdamm. 13

15 Ergebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierung Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 6'578'700 6'208'600 6'056' Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'705'300 3'540'400 3'844' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'614'900 1'643'200 1'613' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2' ' Transferaufwand 16'778'400 16'962'900 16'530' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 28'679'800 28'355'800 28'056' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag 17'613'500 17'653'500 16'956' Regalien und Konzessionen 153' ' ' Entgelte 4'946'300 4'788'400 4'842' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 9' Transferertrag 5'829'700 5'630'700 4'642' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 28'542'500 28'225'600 26'602' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -137' '200-1'454' Finanzaufwand 557' ' ' Finanzertrag 565' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 8'700-11'700-14' Operatives Ergebnis -128' '900-1'468' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 1'344' '344' Ausserordentliches Ergebnis 1'344' '344' Gesamtergebnis 1'215' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 14

16 Ergebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierung Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 2'125'000 2'242'300 7'252' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen 0 180' ' Darlehen Beteiligungen und Grundkapitalien Investitionsbeiträge 260' '000 1'057' Ausserordentliche Investitionen Total Investitionsausgaben 2'385'000 2'997'300 8'642' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge 0 100'000 41' Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 0 100'000 41' Ergebnis Investitionsrechnung 2'385'000 2'897'300 8'600' Selbstfinanzierung 1'783'700 1'774' ' Finanzierungsergebnis -601'300-1'122'500-8'148' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) 15

17 Ergebnis - Abwasser Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand Sach- und übriger Betriebsaufwand 223' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 247' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 749' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 1'220'800 1'137'000 1'102' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 1'516'900 1'517'000 1'516' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 24' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 1'541'400 1'517'000 1'540' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 320' ' ' Finanzaufwand Finanzertrag 9'700 4'300 4' Ergebnis aus Finanzierung 9'700 4'300 4' Operatives Ergebnis 330' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis 330' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 16

18 Ergebnis - Abwasser Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 630' '000 1'931' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen 94' ' ' Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Total Investitionsausgaben 724' '000 2'220' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge 600' '000 2'221' Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 600' '000 2'221' Ergebnis Investitionsrechnung 124'000 50' Selbstfinanzierung 577' ' ' Finanzierungsergebnis 453' ' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) 17

19 Ergebnis - Abfallwirtschaft Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 22'100 23'400 13' Sach- und übriger Betriebsaufwand 581' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 11'100 11'200 11' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 207' ' ' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 821' ' ' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 740' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 740' ' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -81'200-31' ' Finanzaufwand Finanzertrag 800 2'200 2' Ergebnis aus Finanzierung 800 2'200 2' Operatives Ergebnis -80'400-29' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis -80'400-29' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 18

20 Ergebnis - Abfallwirtschaft Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 75' ' Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge Total Investitionsausgaben 75' ' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Total Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung 75' ' Selbstfinanzierung -69'300-17' ' Finanzierungsergebnis -144'300-17' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) 19

21 Ergebnis - Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 30 Personalaufwand 6'600'800 6'232'000 6'071' Sach- und übriger Betriebsaufwand 4'510'000 4'402'000 4'759' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'873'600 1'816'400 1'871' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2' ' Transferaufwand 17'735'100 17'804'200 17'358' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Aufwand 30'722'000 30'255'300 30'072' Betrieblicher Ertrag 40 Fiskalertrag 17'613'500 17'653'500 16'956' Regalien und Konzessionen 153' ' ' Entgelte 7'203'400 7'036'600 7'094' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 9' Transferertrag 5'854'200 5'630'700 4'667' Durchlaufende Beiträge Total Betrieblicher Ertrag 30'824'100 30'473'800 28'878' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 102' '500-1'193' Finanzaufwand 557' ' ' Finanzertrag 576' ' ' Ergebnis aus Finanzierung 19'200-5'200-7' Operatives Ergebnis 121' '300-1'201' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 1'344' '344' Ausserordentliches Ergebnis 1'344' '344' Gesamtergebnis 1'465' ' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 20

22 Ergebnis - Einwohnergemeinde Erfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben 50 Sachanlagen 2'830'000 2'867'300 9'305' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen 94' ' ' Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge 260' '000 1'058' Ausserordentliche Investitionen Total Investitionsausgaben 3'184'000 3'747'300 10'985' Investitionseinnahmen 60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen Rückerstattungen Abgang immaterielle Anlagen Investitionsbeiträge 600' '000 2'263' Rückzahlung von Darlehen Übertragung von Beteiligungen Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionseinnahmen Total Investitionseinnahmen 600' '000 2'263' Ergebnis Investitionsrechnung 2'584'000 2'947'300 8'721' Selbstfinanzierung 2'267'800 2'303' ' Finanzierungsergebnis -316' '600-7'768' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) 21

23 Zusammenzug Budget 2017 Budget 2016 Rechnung '881'000 33'881'000 32'339'800 32'339'800 32'093' '093' ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'268' '200 3'113' '600 3'183' ' Nettoergebnis 2'901'300 2'731'000 2'786' ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT, 1'418' '100 1'464' '900 1'384' ' VERTEIDIGUNG Nettoergebnis 623' ' ' BILDUNG 8'548' '800 8'436' '800 8'670' ' Nettoergebnis 7'887'100 7'793'400 8'077' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 1'096'700 79'900 1'102'500 79' ' ' Nettoergebnis 1'016'800 1'023' ' GESUNDHEIT 1'187'200 1'056'300 1'199' ' Nettoergebnis 1'187'200 1'056'300 1'114' SOZIALE SICHERHEIT 10'477'100 5'700'400 10'579'900 5'710'400 9'681' '344' Nettoergebnis 4'776'700 4'869'500 4'336' VERKEHR 1'764' '000 1'891' '000 1'806' ' Nettoergebnis 1'566'500 1'697'300 1'548' UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2'970'200 2'432'000 2'828'500 2'347'100 3'022' '531' Nettoergebnis 538' ' ' VOLKSWIRTSCHAFT 28' '800 25' '000 19' ' Nettoergebnis 123' ' ' FINANZEN UND STEUERN 3'121'300 23'494'800 1'841'500 22'103'000 2'128' '861' Nettoergebnis 20'373'500 20'261'500 19'732'

24 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung '881'000 33'881'000 32'339'800 32'339'800 32'093' '093' ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'268' '200 3'113' '600 3'183' ' Nettoergebnis 2'901'300 2'731'000 2'786' Legislative und Exekutive 243' ' ' ' Nettoergebnis 243' ' ' Legislative 63'800 62'000 55' Nettoergebnis 63'800 62'000 55' Legislative 63'800 62'000 55' Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 11'900 11'400 12' Drucksachen, Publikationen 20'000 26'200 14' Dienstleistungen Dritter 3'200 3'200 3' Portokosten 15'800 13'000 10' Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'800 1'800 1' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 9'000 5'000 11' Reisekosten und Spesen Interne Verrechnung Werkhof 2'100 1'400 1' Exekutive 179' ' ' ' Nettoergebnis 179' ' ' Exekutive 179' ' ' ' Besoldung Stadtrat 129' ' ' Entschädigung Kellermeister 2'500 2'500 2' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 8'100 8'200 8' AG-Beiträge Unfallversicherungen 1'200 1' AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1'800 1'900 1' Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Dritter Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'400 4'400 4' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 8'000 40'000 7' Spesenpauschale 10'000 7'700 9' Repräsentationskosten 14'000 4'500 10'

25 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Neuzuzügeranlass 1'000 1' Gebühren für Amtshandlungen Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5' Allgemeine Dienste 3'025' '200 2'850' '100 2'950' ' Nettoergebnis 2'657'800 2'468'500 2'558' Abteilung Finanzen und Steuern 975' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 803' ' ' Abteilung Finanzen und Steuern 975' ' ' ' ' ' Sitzungs- und Taggelder Kommissionen Löhne 690' ' ' Erstattung von Lohn -37' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 42'800 37'600 43' AG-Beiträge Pensionskassen 41'900 36'600 46' AG-Beiträge Unfallversicherungen 6'300 6'100 6' AG-Beiträge Familienausgleichskasse 9'400 8'300 9' AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'400 1'200 1' Aus- und Weiterbildung 5'000 5'000 12' Personalwerbung Übriger Personalaufwand ' Büromaterial 1'000 2' Betriebs-, Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen 2'000 2'500 1' Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Mobilien 3' Anschaffung Software/Lizenzen 3' Dienstleistungen Dritter Telefon- und Internetgebühren Portokosten 8'000 8'500 5' Bank- und Postspesen 13'000 20'500 11' Betreibungskosten 25'000 40'000 23' Steuern und Abgaben 77' Unterhalt von Software Miete Kopiergerät 2'500 2' Reisekosten und Spesen 1'000 1'

26 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Tatsächliche Forderungsverluste 2'500 3' Eingang abgeschriebener Forderungen -6'500-2'000-6' Übriger Betriebsaufwand 9' Entschädigungen an Kanton 128' '400 91' Gebühren für Amtshandlungen 3'000 2'000 3' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000 1'000 2' Steuerbussen 45'000 40'000 47' Übrige Entgelte Bezugsentschädigung Kanton Entschädigung von Gemeinden Verwaltungsentschädigung eigene Betriebe 60'500 33'300 60' Verwaltungsentschädigung Ortsbürgemeinde 12'500 12'500 12' Bezugsentschädigung Kirchen 50'000 60'000 50' Allgemeine Dienste, übrige 1'736' '500 1'663' '700 1'610' ' Nettoergebnis 1'589'000 1'474'900 1'449' Allgemeine Dienste, übrige 489'300 15' '200 20' ' ' Aus- und Weiterbildung 10' Personalwerbung 3' Übriger Personalaufwand 17'000 14'500 8' Büromaterial 8'000 10'000 7' Betriebs-, Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen 11'000 5'000 3' Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Hardware 19' Anschaffung Software/Lizenzen 86'500 53' Dienstleistungen Dritter 15'200 15'200 9' Telefon- und Internetgebühren 22'000 25'000 22' Portokosten 52'000 55'000 51' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 2'000 7' Informatik-Nutzungsaufwand 144' ' ' Sachversicherungsprämien 22'000 22'000 22' Unterhalt Mobilien Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge Unterhalt von Software 54'200 2'000 35' Miete Kopiergerät 3'500 4'000 3'

27 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Reisekosten und Spesen Eingang abgeschriebener Forderungen Planmässige Abschreibungen Hochbauten 4'700 4' Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 36'100 54'900 36' Verkäufe Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'000 5'000 11' Übrige Entgelte 10' Entschädigung von Gemeinden 10'000 15'000 14' Abteilung Zentrale Dienste 486'900 25' '300 25' ' ' Löhne 385' ' ' Erstattung von Lohn AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 22'400 26'300 23' AG-Beiträge Pensionskassen 31'200 28'400 24' AG-Beiträge Unfallversicherungen 3'500 3'500 3' AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5'200 4'800 5' AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung 8'000 17'000 8' Personalwerbung 3'000 4' Übriger Personalaufwand Büromaterial 10'600 2'800 2' Drucksachen, Publikationen 1'800 1'800 4' Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Software/Lizenzen Dienstleistungen Dritter 8'000 15'000 17' Telefon- und Internetgebühren Portokosten Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 5'000 10'000 10' Miete Kopiergerät 2' Reisekosten und Spesen 1'800 1'500 1' Übriger Betriebsaufwand Gebühren für Amtshandlungen 24'000 24'000 19' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000 1' Abteilung Bau Planung Umwelt 760' ' ' ' ' ' Löhne 599' ' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 33'800 34'600 34'

28 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung AG-Beiträge Pensionskassen 61'900 60'600 58' AG-Beiträge Unfallversicherungen 6'900 7'300 7' AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8'100 7'700 7' AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'100 1'100 1' Aus- und Weiterbildung 1'500 1' Personalwerbung Übriger Personalaufwand Büromaterial 1'400 2'000 1' Drucksachen, Publikationen 4'800 4'800 6' Fachliteratur, Zeitschriften 1'200 1'200 1' Anschaffung Mobilien 2'900 3' Anschaffung Hardware 3' Dienstleistungen Dritter 500 2' Portokosten Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 18'000 21'000 17' Unterhalt von Software Miete Kopiergerät 2' Reisekosten und Spesen 4'600 4'600 4' Entschädigungen an Kanton 9'600 9'600 9' Gebühren für Amtshandlungen Baubewilligungsgebühren 105' ' ' Verkäufe Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'400 2'000 1' Baupolizeibussen 1'000 1' Verwaltungsliegenschaften, übriges 312'900 47' '300 43' ' ' Nettoergebnis 265' ' ' Verwaltungsliegenschaften, übriges 312'900 47' '300 43' ' ' Löhne 88'700 88'700 88' Übrige Zulagen AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 5'600 5'600 5' AG-Beiträge Pensionskassen 6'700 6'700 7' AG-Beiträge Unfallversicherungen AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1'200 1'200 1' AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung

29 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Übriger Personalaufwand Büromaterial Betriebs-, Verbrauchsmaterial 8'600 9'100 9' Anschaffung Mobilien 46'200 21' Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge Anschaffung Kleider/Wäsche Ver- und Entsorgung 62'300 69'500 49' Dienstleistungen Dritter ' Telefon- und Internetgebühren Sachversicherungsprämien 13'300 15'000 13' Unterhalt Tiefbauten 1' Unterhalt Hochbauten 35'900 26'500 21' Unterhalt Mobilien 1'600 1' Unterhalt Informatik-Hardware 4' Reisekosten und Spesen Planmässige Abschreibungen Hochbauten 31'100 43'300 29' Interne Verrechnung Werkhof 7'800 6' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 500 3' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4' ' Pacht-/Mietzinse Liegenschaften VV 37'500 37'500 37' Benützungen Liegenschaften VV 5'000 5'000 6' ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT, 1'418' '100 1'464' '900 1'384' ' VERTEIDIGUNG Nettoergebnis 623' ' ' Öffentliche Sicherheit 425'800 45' '000 35' ' ' Nettoergebnis 380' ' ' Polizei 425'800 45' '000 35' ' ' Nettoergebnis 380' ' ' Polizei 425'800 45' '000 35' ' ' Drucksachen, Publikationen 5'000 4' Dienstleistungen Dritter 24'000 23'000 23' Eingang abgeschriebener Forderungen Entschädigung Regionalpolizei 396' ' '

30 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Parkbussen 45'000 35'000 47' Ausserordentliche verschieden Erträge Allgemeines Rechtswesen 411' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 34'500 14'700 74' Allgemeines Rechtswesen 411' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 34'500 14'700 74' Allgemeines Rechtswesen 294' ' ' ' ' ' Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 2'500 2'000 1' Löhne 142' ' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 8'900 9'000 8' AG-Beiträge Pensionskassen 8'400 7'700 4' AG-Beiträge Unfallversicherungen 1'300 1'400 1' AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1'900 2'100 1' AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung 1'000 1' Übriger Personalaufwand Büromaterial Drucksachen, Publikationen 1' ' Anschaffung Software/Lizenzen 4' Dienstleistungen Dritter 1'000 3' Gebühren Dokumente Einwohner 2'500 2'500 3' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 5'500 5'500 11' Unterhalt von Software 600 3' Miete Kopiergerät 1' Reisekosten und Spesen Eingang abgeschriebener Forderungen Gebühren Pass- und Patentamt 10'000 7'000 10' Gebühren Migrationsamt 90' '000 89' Kostenanteil Regionales Zivilstandsamt 15'500 15'300 8' Konzessionsgebühr 3'000 3'000 3' Gebühren für Amtshandlungen 5'000 9' Gebühren Betreibungswesen 141' ' ' Gebühren Einwohnerdienste 150' ' ' Gebühren Einbürgerungen 30'000 50'000 28'

31 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Bussen Gemeinderat Regionales Zivilstandsamt 117' ' ' ' ' ' Löhne 88'600 84'100 75' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 5'500 5'300 5' AG-Beiträge Pensionskassen 5'000 4'700 7' AG-Beiträge Unfallversicherungen AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1'200 1'200 1' AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung 1'500 1'500 2' Übriger Personalaufwand Büromaterial Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Übriger Material- und Warenaufwand 4'000 4'000 2' Reisekosten und Spesen Eingang abgeschriebener Forderungen Entschädigungen an Kanton 3'500 3'500 3' Betriebskosten INFOSTAR 5'100 5'200 4' Gebühren Zivilstandswesen 75'000 70'000 80' Entschädigung von Gemeinden 42'100 41'900 23' Feuerwehr 351' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 87' ' ' Feuerwehr 351' ' ' ' ' ' Nettoergebnis 87' ' ' Feuerwehr 351' ' ' ' ' ' Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'200 1'200 1' Besoldung Feuerwehrstab 25'600 25'300 14' Sold Feuerwehrkorps 81'600 83' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK AG-Beiträge Unfallversicherungen AG-Beiträge Familienausgleichskasse Aus- und Weiterbildung 21'700 22'000 23' Übriger Personalaufwand 2'000 1'200 2'

32 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Büromaterial 500 2' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7'400 7'400 9' Drucksachen, Publikationen ' Fachliteratur, Zeitschriften Medizinisches Material 500 1' Anschaffung Mobilien 1'300 1'500 4' Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 14'900 6'800 12' Anschaffung Kleider/Wäsche 23'200 16'700 17' Ver- und Entsorgung 4' Dienstleistungen Dritter 13'700 15'000 8' Telefon- und Internetgebühren 3'000 3'000 2' Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'000 2'000 2' Sachversicherungsprämien 7'500 6'000 9' Unterhalt Hochbauten 4'200 2'000 1' Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 8'500 21'500 8' Unterhalt von Software 1'200 1' Reisekosten und Spesen 12'500 11'000 12' Tatsächliche Forderungsverluste 5'000 5'000 10' Eingang abgeschriebener Forderungen -1' ' Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 22'900 22'900 22' Kosten Alarmzentrale (KFA) 5'100 5'100 5' Hydrantenentschädigung 81'500 81'500 80' Feuerwehrpflicht-Ersatzabgabe 210' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 30'000 20'000 31' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000 1'000 1' Feuerwehrbussen ' Zinsen Forderungen und Kontokorrente Vergütungen AGV Kurswesen 4'500 4'000 4' Kantonsbeitrag AGV 17'600 17'600 17' Verteidigung 228'700 39' '300 40' ' ' Nettoergebnis 189' ' ' Militärische Verteidigung 51'000 39'600 54'000 40'800 37' ' Nettoergebnis 11'400 13'200 11' Militärische Verteidigung 33'700 22'300 33'000 19'800 31' '

33 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Betriebs-, Verbrauchsmaterial Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge Ver- und Entsorgung 12'800 11'200 17' Telefon- und Internetgebühren Unterhalt Hochbauten 500 1' Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge Planmässige Abschreibungen Hochbauten 9'000 9'000 9' Kostenanteil Regionale Schiessanlage 5'900 7'200 1' Interne Verrechnung Werkhof 3'600 2'800 2' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 11'000 8'500 10' Pacht-/Mietzinse Liegenschaften VV 1'300 1'300 1' Entschädigungen vom Bund 10'000 10'000 8' Regionale Schiessanlage 17'300 17'300 21'000 21'000 6' ' Sitzungs- und Taggelder Kommissionen Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anschaffung Mobilien Ver- und Entsorgung 1'100 1'000 1' Telefon- und Internetgebühren Sachversicherungsprämien 3'000 3'500 2' Unterhalt Hochbauten 1'000 15' Unterhalt Mobilien 11' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'200 1'200 1' Entschädigung von Gemeinden 16'100 19'800 5' Zivile Verteidigung 177' ' ' ' Nettoergebnis 177' ' ' Zivilschutz 177' ' ' ' Sachversicherungsprämien Unterhalt Hochbauten Tatsächliche Forderungsverluste Entschädigung an Gemeinden 3' Entschädigung ZSO Wartburg 169' ' ' Betriebsbeitrag Sanitätshilfstelle 3'600 3'600 3' Beiträge an private Organisationen

34 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Beiträge an Private 4' Planmässige Abschreibungen IR-Beiträge Gemeinden u. 3'600 3'600 3' Gemeindeverbände Interne Verrechnung Werkhof Ersatzabgabe für Schutzraumbauten Entnahme Ersatzabgabe Schutzraumbauten 4' BILDUNG 8'548' '800 8'436' '800 8'670' ' Nettoergebnis 7'887'100 7'793'400 8'077' Obligatorische Schule 7'464' '800 7'461' '800 7'587' ' Nettoergebnis 6'886'000 6'891'600 7'079' Eingangsstufe 456' ' ' ' Nettoergebnis 456' ' ' Kindergarten 456' ' ' ' Aus- und Weiterbildung 3'000 3' Büromaterial 1'000 1' Fachliteratur, Zeitschriften Lehrmittel 26'400 25'900 33' Anschaffung Schulmobiliar 13'800 17'200 5' Telefon- und Internetgebühren 3'500 3'500 2' Miete Kopiergerät 1' Reisekosten und Spesen Schulreisen, Exkursionen 3'200 3'200 4' Besoldungsanteil an Kanton 403' ' ' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter Beitrag Kanton 1' Beiträge von Gemeinden u. Gemeindeverbände Besoldungsanteile von Gemeinden 2' Primarstufe 1'945'000 15'000 1'698'100 8'000 1'827' ' Nettoergebnis 1'930'000 1'690'100 1'810' Primarstufe 1'945'000 15'000 1'698'100 8'000 1'827' ' Löhne Aufgabenhilfe 14'300 15'300 14'

35 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 300 1' AG-Beiträge Unfallversicherungen AG-Beiträge Familienausgleichskasse Aus- und Weiterbildung 5'000 5'000 2' Büromaterial 5'000 3'000 4' Drucksachen, Publikationen 5'700 6'700 4' Lehrmittel 110' '000 98' Lehrmittel Textiles Werken 27'000 29'000 25' Lehrmittel Werken 17'300 17'300 16' Anschaffung Mobilien 3' Anschaffung Schulmobiliar 200 7'100 3' Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 2'200 2'000 1' Telefon- und Internetgebühren Unterhalt Mobilien 1'500 1'500 1' Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'500 1' Unterhalt Geräte Textiles Werken 2'000 2'000 1' Unterhalt Geräte Werken 1'000 1' Miete Kopiergerät 17'000 11'000 10' Reisekosten und Spesen 1' Projekte 9'800 8'300 8' Schulreisen, Exkursionen Besoldungsanteil an Kanton 1'723'600 1'474'900 1'627' Elternbeiträge Aufgabenhilfe 15'000 8'000 13' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter Beitrag Kanton 1' Besoldungsanteile von Gemeinden 1' Oberstufe 1'606' '700 1'743' '700 1'814' ' Nettoergebnis 1'462'100 1'598'300 1'758' Oberstufe 1'606' '700 1'743' '700 1'814' ' Aus- und Weiterbildung 7'000 7'000 1' Büromaterial 5'500 4'500 7' Drucksachen, Publikationen 10'000 10'000 11' Fachliteratur, Zeitschriften Lehrmittel 82'000 81'900 92' Lehrmittel Textiles Werken 14'900 14'900 14'

36 Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung Lehrmittel Werken 7'700 8'800 6' Lehrmittel Hauswirtschaft 2'000 3' Lebensmittel 23'100 29'100 22' Übriger Material- und Warenaufwand Anschaffung Schulmobiliar 1' Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 6'200 9'100 7' Anschaffung Hardware 2' Dienstleistungen Dritter 2' Telefon- und Internetgebühren Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 21' Unterhalt Mobilien 1'000 1' Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 500 1' Unterhalt Geräte Textiles Werken 2'000 2'000 1' Unterhalt Geräte Werken 1'000 1' Miete Kopiergerät 19'700 17'000 14' Reisekosten und Spesen 1' Projekte 1'500 1' Schulgelder an Gemeinden 8'000 10'000 14' Besoldungsanteil an Kanton 1'412'100 1'540'200 1'583' Beiträge Gemeinden u. Gemeindeverbände 4' Beiträge an private Organisationen 3' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1' Entnahme aus Stiftungen des FK 3' Entschädigung von Gemeinden 112' '200 43' Beiträge von Gemeinden u. Gemeindeverbände 7' Besoldungsanteile von Gemeinden 32'500 32' Musikschulen 217'200 90' '500 90' ' ' Nettoergebnis 127' ' ' Musikschulen 217'200 90' '500 90' ' ' Löhne der Lehrpersonen 180' ' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 11'200 11'300 10' AG-Beiträge Pensionskassen 11'500 11'500 11' AG-Beiträge Unfallversicherungen 1'600 1' AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2'500 2'500 2' AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung