E- Bilanz in SAP Business One. Product Management SAP Business One, SAP AG November 2013

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1 E- Bilanz in SAP Business One Product Management SAP Business One, SAP AG November 2013

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3 3 SAP Business One Lösungen zur E-Bilanz Lösung 1 Lösung 2 Lösung 3* SAP Business One E-Bilanz Assistent Steuerberater System Datev SAP BusinessObjects Disclosure Management SAP Business One System SAP Business One System SAP Business One System *kostenpflichtig, nicht Bestandteil der Standard Wartung

4 4 Funktionalität in SAP Business One Taxonomie Anlage Bilanz- G&V Struktur Zuordnung Konten zu Knoten der Taxonomie (manuell oder vorbelegt) Bewegungsdaten Einspielen Patch mit GCD Assistenten. Einmalige manuelle Pflege der Stammdaten Allgemein: Kerntaxonomie wird Bestandteil der Standardauslieferung. Bei Neuimplementierung ist die Taxonomie bereits im System hinterlegt. Integrierte Funktion für Finanz-Templates zum Importieren der Taxonomie Bilanz und G&V Struktur kann zusätzlich angelegt werden. Unterstützung bei geänderter oder Branchen- Taxonomie Bestandskunden erhalten Finanzberichtsvorlagen per SAP Hinweis. Verfügbar mit Version 8.82 Hotfix für PL 14 und Version 9.0 PL09 Stammdaten*

5 5 Funktionalität in SAP Business One Bewegungsdaten: Zuordnung der Konten Bei Standardkontenrahmen SKR03 und SKR04 automatische Zuordnung bei Neukunden. Benutzerdefinierte oder abgewandelte Standardkontenrahmen, manuelle Zuordnung. Handelsrechtliche Werte Stammdaten: Automatische Belegung vorhandener Werte Eingabemöglichkeit aller Muss-Felder Pflege pro Meldestichtag für Gesellschaften/ Gesellschafter Vorperioden können als Vorlage genutzt werden. Reporting: Standardschnittstelle Export zu MS Excel Im Standard ausgelieferte ELSTER Schnittstelle zum Übertragen der Daten

6 6 Taxonomie Taxonomie: Ähnlich einem Kontenrahmen, besteht eine Taxonomie aus einem gegliederten Datenschema wie Bilanz- sowie Gewinn und Verlustrechnungspositionen. Die E-Bilanz-Taxonomie ist eine nach 5 EstG amtlich vorgeschriebene Datensatzgliederung. Die E-Bilanz-Taxonomie unterteilt sich nach einem so genannten Stammdatenmodul und einem GAAP-Modul. Die derzeit aktuellen Taxonomie Version und weitere Informationen können unter heruntergeladen werden.

7 7 Verwendung der Taxonomie in SAP Business One Importvorlagen für den Finanzteil der Kerntaxonomie 5.2 werden von der SAP ausgeliefert. Diese werden als Finanzberichtsvorlagen in SAP Business One angelegt. Folgende Import Templates/ Finanzberichtsvorlagen werden von der SAP geliefert. E-Bilanz Finanzberichtsvorlage E-G&V Finanzberichtsvorlage E-Steuerliche Gewinnermittlung E-Steuerliche Gewinnermittlung für Personengesellschaften E-Ergebnisverwendung E-Anlagespiegel (brutto) E-Anlagespiegel (brutto), Kurzform E-Anlagespiegel (netto) Weitere E-Bilanz Bestandteile wie GCD Daten werden im Berichtsassistenten eingetragen bzw. automatisch vorbelegt. Vorteile: Leichte Anpassbarkeit vorhandener Taxonomien in SAP Business One. Neue oder spezielle Branchentaxonomien können leicht importiert werden. Pflichtbestandteile Optional

8 8 Taxonomie Import Funktion Auswahl des Excel Templates mit der Taxonomie Finanzberichtsvorlage 2. Nach Prüfung der Vorschau wird Import ausgeführt. 2.

9 9 Pflege Konten Zuordnung zu Taxonomie Knoten Anlage der Taxonomie Knoten als Finanzberichtsvorlage 2. Prüfung und Pflege der Kontenzuordnung. 3. Verfügbare Templates

10 10 E-Bilanz Assistent (1) Unter Berichtsauswahl -> Finanzwesen -> Ist-Berichte -> E-Bilanz Assistent, wird die eigentliche Funktion der E-Bilanz zur Datenermittlung und späteren Übermittlung geöffnet.

11 11 E-Bilanz Assistent(2) Im Assistenten werden die für den Report notwendigen Daten zum Unternehmen eingetragen bzw. aus den Firmendetails vorbelegt. Der Anwender kann die Daten im Assistenten prüfen und ergänzen. Gesellschafter/(Sonder-)Mitunternehmer Informationen werden über einen eigenen Unterpunkt erfasst.

12 12 E-Bilanz Assistent(3) Im Schritt 3 des Assistenten werden die notwendigen Angaben und Umfang des Berichtes ausgewählt. Die Werte können über Auswahllisten und Auswahlfelder gemacht werden. Je nach Auswahl der Berichtsbestandteile, müssen die benötigten Finanzberichtsvorlagen ausgewählt werden.

13 13 E-Bilanz Assistent (4) Im Schritt 4 des Assistenten werden alle E-Bilanzbestandteile gelistet und können mit Verzweigung über den goldenen Pfeil geprüft und ggf. weiter bearbeitet werden. Über die Auswahlbox können die Berichtsbestandteile ausgewählt werden, die final über tragen werden. Die Bestandteile GCD, Bilanz sowie G&V sind Pflichtbestandteile der E-Bilanz und sind daher immer vorbelegt und können nicht aus dem Bericht ausgeschlossen werden.

14 14 E-Bilanz Assistent Ergebnisfenster Mit Verzweigung über den goldenen Pfeil gelangt man in das Ergebnisfenster des jeweiligen Berichtsbestandteil und kann diesen prüfen und ggf. weiter bearbeiten.

15 15 Ergänzung und Korrektur von Daten Die Spalte SAP Business One Wert zeigt den Wert an, der sich aus der Kontenzuweisung in der Finanzberichtsvorlage zu der jeweilige XBRL-Position ergibt. 2. In der Spalte manuelle Anpassung können Daten korrigiert werden (bspw. wenn eine feinere Untergliederung innerhalb der E-Bilanz gewünscht, weil der Kontenplan evtl. nicht detailliert genug ist). Außerdem können auch Aufsplitterungen erfasst werden, bspw. in geforderten Davon-Positionen, die im Kontenplan so nicht abgebildet sind. 3. Die Werte in der Spalte angepasster Wert werden mit der E-Bilanz übermittelt. 4. Die Spalte Aggregation zeigt an, ob auf Basis der Berechnungsvorschrift in der Taxonomie die Position nach oben addiert, subtrahiert oder ignoriert wird. Achtung: Die Berechnung hat Gültigkeit für die Kerntaxonomie. In manchen Taxonomien ist die übergeordnete Summe NICHT die visuell darüber angezeigte Position, sondern die Summe befindet sich visuell an einer anderen Stelle. Für diese Fälle muss eine entsprechende Summenbildung in der Finanzberichtsvorlage berücksichtigt werden.

16 16 Steuerliche Überleitungsrechnung Im ersten Schritt muss ausgewählt werden, welche der 3 Arten der Überleitungsründe laut Taxonomie für Position zutrifft. Wählen Sie Wertberichtigung, um den Positionswert zu ändern und/oder Umgliederung, um vom HGB-Wert auf den Steuerwert überzuleiten. 2. In der Bilanz muss dann der Überleitungswert für die aktuelle und die Vorperiode erfasst werden, in der GuV nur für die aktuelle Periode. 3. Die Summe der Überleitungswerte wird dann mit dem angepassten SAP Business One Wert addiert und in der Spalte Steuerbilanz-Wert angezeigt. Achtung: Übertragen wird immer der angepasste SAP Business One Wert und die Überleitungsinformation, NICHT der Wert aus der Spalte Steuerbilanz Wert. Bei der Überleitung handelt es sich um eine rechnerische Ermittlung, es werden keine Buchungen im System angelegt und nach wie vor eine Handelsbilanz übermittelt und die Überleitungsinformationen separat in der Datei ausgewiesen. Wer direkt eine Steuerbilanz in SAP Business One erstellt, hat in der Spalte Angepasster Wert den Steuerbilanz-Wert und erfasst KEINE Überleitung.

17 17 Kontennachweis Die jeweilige Taxonomie gibt vor, ob für eine XBRL Position ein Kontennachweis mit entsprechendem Saldo erbracht werden muss. In der Finanzberichtsvorlage wird angegeben, ob für eine Position ein Kontennachweis erwünscht wird oder nicht.

18 18 E-Bilanz Assistent (5) Zum Übertragen der E-Bilanz an das Finanzamt, muss im 5 Schritt des Assistenten die Option Erstellen und Elster Transfer starten ausgewählt werden. Wichtig: Um die Übermittlung mit Elster auszuführen, muss das Elster AddOn gestartet sein.

19 19 Demo PRODUKT DEMO

20 20 Weitere Informationen: How To Guide: Mit Release der Ebilanz Funktionalität, wird ein HowToGuide zur Verfügung gestellt. Hinweise: Folgende Hinweise dienen als Hilfestellung bei der Einrichtung der Ebilanz Taxonomy Mapping SAP Business One Completeness of accounts in XBRL ebalance structure SAP Business One Die aktuelle Taxonomie Branchen finden Sie unter:

21 21 Weitergabe an Steuerberater System (Datev) Soll keine E-Bilanz aus dem SAP Business One System erstellt und übermittelt werden, so können per Datev Schnittstelle die Finanzdaten an Steuerberater übermittelt werden. Die GCD Daten müssen manuell im Datev System gepflegt werden.

22 Thank You! Contact information: Hilko Müller Product Manager Small Business Solutions SAP AG E: