HUK-VERMÖGENSFONDS. Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2012

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1 Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2012 HUK-VERMÖGENSFONDS VERWALTUNGSGESELLSCHAFT BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet, L-2180 Luxembourg Handelsregister R.C.S. Luxembourg B

2 HUK-VERMÖGENSFONDS UNGEPRÜFTER HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2012 Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet, L-2180 Luxembourg B.P. 602, L-2016 Luxembourg Handelsregister R.C.S. Luxembourg B Deutsche Wertpapier-Kennnummern/ISIN HUK-Vermögensfonds Basis TL LU HUK-Vermögensfonds Balance TL LU HUK-Vermögensfonds Dynamik TL LU Erläuterung Anteilklasse: TL = mit Ausgabeaufschlag/thesaurierend HUK Vermögensfonds 1

3 INHALT Management und Verwaltung 3 HUK-Vermögensfonds Basis Vermögensaufstellung 4 Struktur des Wertpapiervermögens 4 Statistische Informationen 5 Zusammensetzung des Teilfondsvermögens 5 HUK-Vermögensfonds Balance Vermögensaufstellung 6 Struktur des Wertpapiervermögens 6 Statistische Informationen 7 Zusammensetzung des Teilfondsvermögens 7 HUK-Vermögensfonds Dynamik Vermögensaufstellung 8 Struktur des Wertpapiervermögens 8 Statistische Informationen 9 Zusammensetzung des Teilfondsvermögens 9 HUK-Vermögensfonds konsolidiert Zusammensetzung des Fondsvermögens 10 Erläuterungen zum ungeprüften Halbjahresbericht 11 2

4 MANAGEMENT UND VERWALTUNG Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Verwaltungsrat Vorsitzender Nils Niermann Mitglied des Vorstandes Bayerische Landesbank, München Mitglieder Alain Weber Administrateur Directeur Banque LBLux, Luxemburg Oliver Dressler Bankdirektor Bayerische Landesbank, München Dr. Jörg Senger Bankdirektor Bayerische Landesbank, München Geschäftsführer Guy Schmit BayernInvest Luxembourg S.A., Luxembourg Dr. Jörg Senger Bankdirektor Bayerische Landesbank, München Depotbank und Hauptzahlstelle Banque LBLux 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Zentraladministration LRI Invest S.A. 1C, rue Gabriel Lippmann L-5365 Munsbach Anlageberater FERI Trust GmbH Rathausplatz 8-10 D Bad Homburg Promoter HUK-COBURG Bahnhofsplatz D Coburg Zahlstelle in Deutschland (auch Informationsstelle) Bayerische Landesbank Brienner Straße 20 D München Réviseur d Entreprises agréé des Fonds und der Gesellschaft KPMG Luxembourg S.à r.l. Cabinet de révision agréé 9, Allée Scheffer L-2520 Luxembourg Rechtsberater BONN & SCHMITT 22-24, rives de Clausen L-2165 Luxembourg HUK Vermögensfonds 3

5 HUK-VERMÖGENSFONDS BASIS VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2012 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert in % v. Teilfondsvermögen Wertpapiervermögen Wertpapier-Investmentanteile db x-tr.ii-ibo.eo So.Eu.D.T.R. Inhaber-Anteile 1C o.n , ,57 19,16 ishares-mar.ib.eo Corporate Bd Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n , ,00 14,95 ishares-markit ibxx EO Hi.Yd B Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n , ,50 5,01 ish. eb.rexx Jumbo Pfandbriefe Inhaber-Anteile , ,01 19,02 ish. eb.r.governm. Ger Inhaber-Anteile 4.647, ,57 4,91 ish. eb.r.governm. Ger Inhaber-Anteile 7.138, ,16 4,58 ish. eb.r.governm. Ger Inhaber-Anteile 7.173, ,65 5,40 ish. eb.r.governm. Ger Inhaber-Anteile 6.001, ,92 5,38 Lyxor ETF MSCI Europe Actions au Porteur D- o.n , ,00 8,77 SPDR MSCI Europe ETF Actions au Porteur o.n , ,73 12,17 Summe Wertpapiervermögen ,11 99,35 Bankguthaben Bankkonto Banque LB Lux , ,44 0,79 Summe Bankguthaben ,44 0,79 Sonstige Vermögensgegenstände Sonstige Zinsansprüche Zinsforderung Konto 0,01 0,01 0,00 Zinsforderung Konto 7,76 7,76 0,00 Summe Sonstige Vermögensgegenstände 7,77 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten ¹) , ,14 Teilfondsvermögen ,26 100,00 *) *) Durch Rundungen bei der Berechnung können geringe Differenzen entstanden sein. ¹) In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind Depotbankvergütung, Prüfungskosten, Taxe d abonnement, Veröffentlichungskosten, übrige Spesen, staatliche Gebühren, Zentralverwaltungsvergütung und Verwaltungsvergütung enthalten. GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Länder Kurswert in Mio. in % des Teilfondsvermögens Bundesrepublik Deutschland 5,96 39,29 Frankreich 3,17 20,94 Irland 3,03 19,96 Luxemburg 2,90 19,16 Summe 15,06 99,35 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Branchen Kurswert in Mio. in % des Teilfondsvermögens Wertpapier-Investmentanteile 15,06 99,35 Summe 15,06 99,35 4

6 HUK-VERMÖGENSFONDS BASIS STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Berichtszeitraumes Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Berichtszeitraumes Teilfondsvermögen , , ,76 Nettovermögenswert pro Anteil 69,21 66,81 64,93 Ausgabepreis pro Anteil 71,29 68,81 66,88 Zwischengewinn pro Anteil 1,55 2,38 2,66 ZUSAMMENSETZUNG DES TEILFONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen ,11 Bankguthaben ,44 Sonstige Vermögensgegenstände 7,77 Sonstige Verbindlichkeiten ,06 Teilfondsvermögen ,26 HUK Vermögensfonds Das Teilfondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 69,21 (gerundet) pro Aktie. 5

7 HUK-VERMÖGENSFONDS BALANCE VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2012 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert in % v. Teilfondsvermögen Wertpapiervermögen Wertpapier-Investmentanteile db x-track.msci.trn IN.ETF Inhaber-Anteile 1C o.n , ,00 16,64 db x-tr.ii-ibo.eo So.Eu.D.T.R. Inhaber-Anteile 1C o.n , ,93 18,34 ishares-mar.ib.eo Corporate Bd Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n , ,00 7,06 ishares-markit ibxx EO Hi.Yd B Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n , ,20 3,06 ish. eb.rexx Jumbo Pfandbriefe Inhaber-Anteile , ,91 18,66 Lyxor ETF MSCI Europe Actions au Porteur D- o.n , ,20 17,22 SPDR MSCI Europe ETF Actions au Porteur o.n , ,79 18,22 Summe Wertpapiervermögen ,03 99,21 Bankguthaben Bankkonto Banque LB Lux , ,71 0,92 Summe Bankguthaben ,71 0,92 Sonstige Vermögensgegenstände Sonstige Zinsansprüche Zinsforderung Konto 19,74 19,74 0,00 Summe Sonstige Vermögensgegenstände 19,74 0,00 Summe Sonstige Verbindlichkeiten ¹) , ,13 Teilfondsvermögen ,63 100,00 *) *) Durch Rundungen bei der Berechnung können geringe Differenzen entstanden sein. ¹) In den 'Sonstigen Verbindlichkeiten' sind Depotbankvergütung, Prüfungskosten, Taxe d'abonnement, Veröffentlichungskosten, übrige Spesen, staatliche Gebühren, Zentralverwaltungsvergütung und Verwaltungsvergütung enthalten. GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Länder Kurswert in Mio. in % des Teilfondsvermögens Frankreich 14,55 35,45 Luxemburg 14,36 34,98 Bundesrepublik Deutschland 7,66 18,66 Irland 4,16 10,12 Summe 40,73 99,21 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Branchen Kurswert in Mio. in % des Teilfondsvermögens Investmentanteile Aktienindex 40,73 99,21 Summe 40,73 99,21 6

8 HUK-VERMÖGENSFONDS BALANCE STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Berichtszeitraumes Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Berichtszeitraumes Teilfondsvermögen , , ,86 Nettovermögenswert pro Anteil 61,36 58,79 59,62 Ausgabepreis pro Anteil 63,81 61,14 62,00 Zwischengewinn pro Anteil 0,80 1,27 1,45 ZUSAMMENSETZUNG DES TEILFONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen ,03 Bankguthaben ,71 Sonstige Vermögensgegenstände 19,74 Sonstige Verbindlichkeiten ,85 Teilfondsvermögen ,63 HUK Vermögensfonds Das Teilfondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 61,36 (gerundet) pro Aktie. 7

9 HUK-VERMÖGENSFONDS DYNAMIK VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2012 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert in % v. Teilfondsvermögen Wertpapiervermögen Wertpapier-Investmentanteile db x-track.msci WLD TRN IN.ETF Inhaber-Anteile 1C o.n , ,00 19,42 db x-tr.ii-ibo.eo So.Eu.D.T.R. Inhaber-Anteile 1C o.n , ,71 12,74 ishares-msci Japan Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n , ,01 3,77 ishares PLC - MSCI World Registered Shares o.n , ,00 17,75 Lyxor ETF MSCI Europe Actions au Porteur D- o.n , ,60 9,06 Lyxor ETF MSCI USA Actions au Porteur D- o.n , ,35 14,36 Lyxor ETF MSCI WORLD FCP Actions au Port.D- o.n , ,20 12,90 CS ETF(Lux) on MSCI Emer.Mrkts Inhaber-Anteile o.n. USD , ,59 9,30 Summe Wertpapiervermögen ,46 99,31 Bankguthaben Bankkonto Banque LB Lux , ,15 0,56 Bankkonto Banque LB Lux , ,82 0,26 Summe Bankguthaben ,97 0,82 Sonstige Vermögensgegenstände Sonstige Zinsansprüche Zinsforderung Konto 4,65 4,65 0,00 Summe Sonstige Vermögensgegenstände 4,65 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten ¹) , ,13 Teilfondsvermögen ,53 100,00 *) *) Durch Rundungen bei der Berechnung können geringe Differenzen entstanden sein. ¹) In den 'Sonstigen Verbindlichkeiten' sind Depotbankvergütung, Prüfungskosten, Taxe d'abonnement, Veröffentlichungskosten, übrige Spesen, staatliche Gebühren, Zentralverwaltungsvergütung und Verwaltungsvergütung enthalten. GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Länder Kurswert in Mio. in % des Teilfondsvermögens Luxemburg 15,24 41,46 Frankreich 13,35 36,32 Irland 7,91 21,53 Summe 36,50 99,31 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Branchen Kurswert in Mio. in % des Teilfondsvermögens Wertpapier-Investmentanteile 36,50 99,31 Summe 36,50 99,31 8

10 HUK-VERMÖGENSFONDS DYNAMIK STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Berichtszeitraumes Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Berichtszeitraumes Teilfondsvermögen , , ,15 Nettovermögenswert pro Anteil 45,79 42,70 42,57 Ausgabepreis pro Anteil 48,08 44,84 44,70 Zwischengewinn pro Anteil 0,23 0,00 00,00 ZUSAMMENSETZUNG DES TEILFONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen ,46 Bankguthaben ,97 Sonstige Vermögensgegenstände 4,65 Sonstige Verbindlichkeiten ,55 Teilfondsvermögen ,53 HUK Vermögensfonds Das Teilfondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 45,79 (gerundet) pro Aktie. 9

11 HUK-VERMÖGENSFONDS KONSOLIDIERT ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen ,60 Bankguthaben ,12 Sonstige Vermögensgegenstände 32,16 Sonstige Verbindlichkeiten ,46 FONDSVERMÖGEN ,42 10

12 ERLÄUTERUNGEN ZUM UNGEPRÜFTEN HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2012 Anlagen in Wertpapieren Realisierte Kursgewinne oder Kursverluste werden auf der Grundlage der durchschnittlichen Einstandskurse errechnet. Die Einstandskurse der Wertpapiere, deren Kaufpreise nicht in Euro ausgedrückt sind, werden auf Basis der entsprechenden Devisenkurse am Kauftag ermittelt. Die Tageskurse dieser Wertpapiere sind zum Devisenkurs vom 30. Juli 2012 umgerechnet worden. Wertpapiere, die an einer offiziellen Börse notiert sind oder die an einem anderen geregelten Markt, der anerkannt, für das Publikum offen und dessen Funktionsweise ordnungsgemäß ist, gehandelt werden, werden zum letzten verfügbaren bezahlten Kurs bewertet. Wenn ein und dasselbe Wertpapier auf verschiedenen Märkten gehandelt wird, wird der letzte verfügbare bezahlte Kurs auf dem Hauptmarkt für das betreffende Wertpapier verwendet. Investmentfondsanteile werden zum letzten verfügbaren Rücknahmepreis bewertet. Nicht notierte Wertpapiere, andere gesetzlich und vertragsmäßig zulässige Vermögenswerte und Wertpapiere, welche zwar an einer offiziellen Börse notiert sind oder an einem geregelten Markt gehandelt werden, für welche aber der letzte Verkaufspreis nicht repräsentativ ist, werden zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von unabhängigen Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt. Der Marktwert entspricht nicht unbedingt dem Wert, der tatsächlich bei einem Verkauf erzielt werden kann; die Verkaufserlöse können über oder unter den erwähnten Marktwerten liegen. Mitteilungen an die Anteilinhaber Der Ausgabe- und Rücknahmepreis pro Anteile eines jeden Portfolios wird wöchentlich in der Börsen Zeitung und täglich im Internet unter veröffentlicht. Andere Informationen für die Anteilinhaber, soweit dies die Satzung fordert, werden im Mémorial Recueil des Sociétés et Associations ( Mémorial ) des Großherzogtums Luxemburg veröffentlicht. Sie werden auch in einer luxemburgischen Tageszeitung und in anderen von der Gesellschaft ausgewählten Zeitungen veröffentlicht, und zwar in solchen Ländern, in denen Fondsanteile angeboten werden. Zeichnung von Anteilen Anteile eines jeden Portfolios können bei der Gesellschaft, der Depotbank und der Zahlstelle in Deutschland erworben werden. Zeichnungen erfolgen aufgrund des gültigen Verkaufsprospektes, des Verwaltungsreglements und der Wesentlichen Anlegerinformationen (KIID); denen der letzte Jahresbericht sowie der letzte Halbjahresbericht beigelegt werden müssen, wenn der Stichtag des Jahresberichtes länger als acht Monate zurückliegt. Die Geschäftsberichte sowie der Verkaufsprospekt, das Verwaltungsreglement und die Wesentlichen Anlegerinformationen (KIID) sind kostenlos am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und über die jeweiligen Zahlstellen erhältlich. Nettovermögenswert und Ausgabepreis Nettovermögenswerte und Ausgabepreise pro Anteil werden in Euro ermittelt und täglich veröffentlicht. Der Nettovermögenswert pro Anteil errechnet sich aus der Teilung des Teilfondsvermögens durch die Anzahl der umlaufenden Anteile des Teilfonds. Der Ausgabepreis errechnet sich aus dem Nettovermögenswert pro Anteil plus Ausgabeaufschlag. HUK-Vermögensfonds Basis: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 3% Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Balance: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 4% Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Dynamik: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 5% Erstausgabepreis: 50 HUK Vermögensfonds 11

13 ERLÄUTERUNGEN ZUM UNGEPRÜFTEN HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2012 Hinweis Die Bekanntmachung der steuerlichen Erträge zum 31. Januar 2012 gemäß 5 Abs. 1 InvStG wurde im Internet unter (Fondsdaten HUK-Vermögensfonds Steuerliche Daten) und im Elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht. Besteuerung Gemäß den in Luxemburg geltenden Bestimmungen haben die jeweiligen Teilfonds eine vierteljährlich zu zahlende Taxe d abonnement in Höhe von 0,05% p.a. des Teilfondsvermögens zu entrichten. Quellensteuern der Ursprungsländer auf eingenommene Zinsen und Dividenden der Anlagen werden nicht rückvergütet. Bestandsveränderungen Die Aufstellung der Wertpapierbestandsveränderungen in der Zeit vom 1. Februar 2012 bis zum 31. Juli 2012 ist kostenlos am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und über die jeweiligen Zahlstellen erhältlich. Devisenkurse Vermögenswerte in fremder Währung wurden zu den nachstehenden Devisenkursen zum 30. Juli 2012 Euro umgerechnet. Amerikanischer Dollar USD 1 1, Britisches Pfund GBP 1 0,

14 Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L Luxembourg Tel Fax info@bayerninvest.lu