1.4 Zulagen-Rente 67 Übungen Private Rentenversicherung 88 Übungen 101

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1 VII Abkürzungsverzeichnis XV Lernziele 2 1. Kundenberatung Bedarfsanalyse Beratungsgespräche Zielgruppen Bedarfsermittlung Informationspflicht bei Antragstellung Beratungsprotokoll Dokumentationspflicht Vermittlerhaftung Schichten-Modell Vertragsschlussverfahren im Überblick 12 Übungen Gesetzliche Rentenversicherung Voraussetzungen Steuerentlastung während der Beitragszahlungsdauer Rentenbezugsmitteilung 42 Übungen Basisrente Rürup-Rente für Herrn Paul Niesen Rürup-Rente für Frau Patricia Niesen Steuerentlastung in der Ansparphase Absetzbarkeit von Rürup-Rentenbeiträgen Zusammenfassung 60 Übungen Zulagen-Rente 67 Übungen Private Rentenversicherung 88 Übungen Risikoversicherung Umtauschrecht Steuerliche Auswirkungen 113 Übungen 116

2 VIII 1.7 Berufsunfähigkeitsversicherung Private Berufsunfähigkeitsversicherung Risikoprüfung Antragsprüfung Alternativen zur Berufsunfähigkeitsversicherung Beitragsberechnung für Herrn Wester 135 Übungen Kapitalversicherung 143 Übungen Betriebliche Altersversorgung Direktversicherung Pensionskasse Steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Auswirkungen Entgeltumwandlung Insolvenzschutz Unverfallbarkeit von Leistungen 166 Übungen Unfallversicherung Gesetzliche Unfallversicherung Leistungen der gesetzlichen Unfallversicherung Versorgungslücke Einzelunfallversicherung Kinderunfallversicherung Gesetzliche Unfallversicherung Private Unfallversicherung 195 Übungen Pflegezusatzversicherung Pflegepflichtversicherung Pflegezusatzversicherung Beispielrechnungen Versorgungssituation 212 Übungen 214 Lernziele Gesetzliche Rentenversicherung Träger und Finanzierung 217

3 IX 2.2 Umfang und Bedeutung der Versicherungspflicht Versicherter Personenkreis Grundlagen der Beitragsbemessung Rentenrechtliche Zeiten und Rentenformel Rentenarten Altersrente Erwerbsminderungsrenten Hinterbliebenenrente Aktuelle Entwicklung in der gesetzlichen Rentenversicherung 246 Übungen 248 Lernziele Basis- bzw. Rürup-Rentenversicherung Zielgruppen Basisrentenversicherung Steuerliche Auswirkungen Formen der Basisrente Zusatzbausteine Todesfallschutz Dynamik Nachversicherungsgarantie Formen der Beitragszahlung Sofortrente Allgemeine Merkmale zur Hauptversicherung Abschluss einer Basisrentenversicherung Rententarife fondsgebunden in der Basisversorgung Besonderheiten 287 Übungen 290

4 X Lernziele Zulagen-Rente Absenkung des Rentenniveaus Nettobezug Personenkreis Begriffe zur Riester-Rente Zulageverfahren Förderungsfähige Produkte Zertifizierung der Altersvorsorgeverträge Entnahmemodell zur Förderung des Wohneigentums Schädliche Verwendung Steuerliche Auswirkungen der Riesterprodukte Zehn Schritte zur Riester -Altersvorsorge Anhang 345 Übungen 348 Lernziele Lebensversicherung Formen der Lebensversicherung Kapitalversicherungen Kapitalversicherung auf den Todesfall Kapitalversicherung auf den Todes- und Erlebensfall (Gemischte Versicherung) Kapitalversicherung auf den Todes-, Erlebens- und Krankheitsfall ( dread disease ) Kapitalversicherung auf festen Auszahlungszeitpunkt (Termfixversicherung) Private Rentenversicherung Altersrentenversicherung Selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherung Zusatzversicherungen Unfall-Zusatzversicherung (UZV) Berufsunfähigkeitszusatzversicherung (BUZ) 368

5 XI Pflegerenten-Zusatzversicherung (PRZ) Fondsgebundene Lebensversicherung Anpassung der versicherten Leistung 374 Übungen Zustandekommen des Vertrages Beteiligte Personen 380 Übungen Antragstellung Antragsinhalt Verbraucherinformation Widerruf Annahmefrist 388 Übungen Entscheidung über den Antrag Risikoprüfung Ablehnung des Antrages Annahme des Antrages Versicherungsbeginn 402 Übungen Beitrag in der Lebensversicherung Grundlagen der Beitragskalkulation Zusammensetzung des Beitrages Rechnungsgrundlagen Rechnungszins Kosten Sterbetafeln 412 Übungen Verwendung der Versicherungsbeiträge Deckungskapital Bewertungsreserven 418 Übungen Überschussbeteiligung in der Lebensversicherung Überschussentstehung Ermittlung des Risikogewinnes Ermittlung des Zinsgewinnes Ermittlung des Kostengewinnes Überschussverteilung Abrechnungsverbände und Verteilungssysteme Direktgutschrift Rückstellung für Beitragsrückerstattung 428

6 XII Überschussverwendung Darstellung der Überschussbeteiligung in Modellrechnungen 431 Übungen Betreuung des Lebensversicherungsvertrages Rechte Dritter am Lebensversicherungsvertrag Bezugsrecht Abtretung und Verpfändung Worauf sollte Herr Weber bei der Abtretung seiner Lebensversicherung achten? Pfändung und Überweisung 447 Übungen Zahlungsschwierigkeiten des Versicherungsnehmers Policendarlehen 456 Übungen Vorzeitige Beendigung des Vertrages Kündigung des Vertrages Verletzung der Anzeigepflicht Vorzeitige Auflösung durch vertragliche Vereinbarung 467 Übungen Versicherungsfall Anzeige und Nachweise im Versicherungsfall Prüfung der Leistungspflicht Verletzung der vorvertraglichen Anzeigepflicht Selbsttötung Polizei- und Wehrdienst, innere Unruhen und Krieg Unrichtige Altersangabe Fälligkeit der Leistung Verjährung Leistungsberechnungen 475 Übungen mit Lösungen 477 Übungen ohne Lösungen 491 Lernziele Steuern bei Renten- und Lebensversicherungen Einkommensteuer Neue Vorsorgeaufwendungen Rürup 508

7 XIII 6.3 Riesterverträge Besteuerung der Leistungen Fondsgebundene Lebensversicherung bzw. Rentenversicherung mit Kapitalwahlrecht (Neuvertrag) Steuerformular für Renten Einkommensteuertarif Kapital-Lebensversicherungen Direktversicherung Die totale Erfassung der Einkommen Kapitalertragsteuer Abgeltungssteuer Lebensversicherungen in Finanzierungen Altverträge Übersicht über Zinsbesteuerung einer Kapital- bzw. Renten-versicherung bis Steuerliche Folgen bei Änderungen eines Lebensversicherungsvertrages Freistellungsauftrag Erbschaft- und Schenkungsteuer Meldepflicht der Lebensversicherung Vertragsgestaltungen Besteuerungsverfahren Erbschaftsteuerversicherung Bewertungsverfahren bei Immobilien 564 Übungen 568 Lernziele Betriebliche Altersversorgung Rechtliche Grundlagen Definition Direktversicherung Die fünf Wege zur Betriebsrente Pensionskasse Merkmale der Direktversicherung und Pensionskasse Leistungsversprechen Mindest- und Höchstbeiträge Gestaltung Steuerliche Aspekte Sozialversicherungsrechtliche Aspekte 587

8 XIV Unverfallbarkeit Beendigung des Arbeitsverhältnisses Direktzusage/Pensionszusage Unterstützungskasse Pensionsfonds Insolvenzschutz 598 Übungen 599 Übungen zu Schaden- und Leistungsmanagement 603 Versicherungsfachmann / Versicherungsfachfrau Wiederholungsfragen zum Sachgebiet Private Vorsorge durch Lebens- und Rentenversicherung, gesetzliche Rentenversicherung und betriebliche Altersversorgung Test Versicherungsfachmann / Versicherungsfachfrau Wiederholungsfragen zum Sachgebiet Private Vorsorge durch Lebens- und Rentenversicherung, gesetzliche Rentenversicherung und betriebliche Altersversorgung Test Stichwortverzeichnis 637 Leider ist es kaum vermeidbar, dass Buchinhalte aufgrund von Gesetzesänderungen in immer kürzer werdenden Abständen schon bald nach Drucklegung nicht mehr dem neuesten Stand entsprechen. Beachten Sie bitte daher stets unseren Aktualisierungsservice auf unserer Homepage unter Dort halten wir für Sie wichtige und relevante Änderungen und Ergänzungen zum Download bereit.