Inhaltsverzeichnis. Zum Geleit...5 Vorwort...7 Autorenverzeichnis...9 Abkürzungsverzeichnis...19 Verzeichnis der abgekürzt zitierten Literatur...

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1 Inhaltsverzeichnis Zum Geleit...5 Vorwort...7 Autorenverzeichnis...9 Abkürzungsverzeichnis...19 Verzeichnis der abgekürzt zitierten Literatur Teil: Allgemeine Bestimmungen Vor 1: Das Investmentgeschäft Anwendungsbereich Organismen zur gemeinsamen Veranlagung in Wertpapieren (OGAW) Begriffsbestimmungen Ausnahmen Teil: Verwaltung und Beaufsichtigung von OGAW 1. Hauptstück: Verwaltungsgesellschaften 1. Abschnitt: Bedingungen für die Aufnahme der Tätigkeit 5. Erfordernis und Umfang der Konzession Konzessionsantrag und Konzessionserteilung Rücknahme und Erlöschen der Konzession Abschnitt: Bedingungen für die Ausübung der Tätigkeit 8. Eigenmittel Staatskommissäre Allgemeine organisatorische Anforderungen Anlegerbeschwerden Elektronische Aufzeichnungen Rechnungslegung der Verwaltungsgesellschaft Kontrolle durch Geschäftsleitung und Aufsichtsrat Compliance Interne Revision (Innenrevision) Risikomanagement Persönliche Geschäfte Aufzeichnung von Portfoliogeschäften Aufzeichnung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen Aufbewahrungspflichten Kriterien für die Feststellung von Interessenkonflikten Grundsätze für den Umgang mit Interessenkonflikten Unabhängigkeit beim Konfliktmanagement Umgang mit Tätigkeiten, die einen potentiell schädlichen Interessenkonflikt nach sich ziehen Strategien für die Ausübung von Stimmrechten bei Veranlagungen Anlegerschutz bei individueller Portfolioverwaltung Übertragung von Aufgaben der Verwaltungsgesellschaft an Dritte Pflicht, im besten Interesse der OGAW und ihrer Anteilinhaber zu handeln

2 30. Sorgfaltspflichten Bearbeitung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen und Mitteilungspflichten Bestmögliche Ausführung von Handelsentscheidungen für die verwalteten OGAW Allgemeine Grundsätze für die Bearbeitung von Aufträgen im Rahmen der kollektiven Portfolioverwaltung Zusammenlegung und Zuweisung von Handelsaufträgen Gewährung und Annahme von Vorteilen zum Nachteil des OGAW Abschnitt: Niederlassungsfreiheit und freier Dienstleistungsverkehr Vor Verwaltungsgesellschaften aus Mitgliedstaaten in Österreich Österreichische Verwaltungsgesellschaften in Mitgliedstaaten Aufsicht im Rahmen der Dienstleistungs- und Niederlassungsfreiheit Hauptstück: Depotbank Vor Erfordernis der Depotbank Aufgaben der Depotbank Anforderungen an die Depotbank Inhalt der Vereinbarung zwischen Verwaltungsgesellschaft und Verwahrstelle Haftung der Depotbank Unabhängigkeit der Depotbank Vergütung der Depotbank und der Verwaltungsgesellschaft Hauptstück: OGAW 1. Abschnitt: Sondervermögen 46. Anteilscheine Teilfonds Rechnungsjahr der Kapitalanlagefonds Rechenschafts- und Halbjahresberichte Abschnitt: Bewilligung des OGAW und allgemeine Bestimmungen 50. Bewilligung des OGAW Anteilinhaberregister Verfügungsrecht über das Vermögen des OGAW Fondsbestimmungen Haftungsverhältnisse Ausgabe, Rücknahme und Auszahlung von Anteilen Aussetzung der Rücknahme oder Auszahlung Errechnung des Anteilswertes; Ausgabepreis Gewinnverwendung und Ausschüttungen Vergütung Beendigung der Verwaltung durch die Verwaltungsgesellschaft Wechsel der Verwaltungsgesellschaft oder der Depotbank Verwaltung durch die Depotbank oder eine andere Verwaltungsgesellschaft

3 63. Abwicklung eines OGAW Umwandlung in einen Spezialfonds Abspaltung Abschnitt: Veranlagungsbestimmungen Vor Allgemeine Grundsätze, Risikostreuung Liquide Finanzanlagen Verbot der Veranlagung in Edelmetalle Wertpapiere Geldmarktinstrumente Anteile an OGAW und OGA Sichteinlagen und kündbare Einlagen Derivate Quantitative Beschränkungen zur Vermeidung einer Emittentenkonzentration Quantitative Anlagebeschränkungen für Indexfonds Quantitative Beschränkungen für die Anlage in von öffentlicher Stellen begebene oder garantierte Emissionen Quantitative Beschränkungen für die Anlage in OGAW oder OGA Quantitative Beschränkungen zur Vermeidung der Einflussnahme auf Emittenten Ausnahmen und Abweichen von den Veranlagungsgrenzen Verbot der Kreditaufnahme und der Kreditgewährung Dingliche Verfügungen über Vermögenswerte Leerverkäufe Pensionsgeschäfte Wertpapierleihe Abschnitt: Risikomangement des OGAW Vor Risikomanagementverfahren Risikomanagement-Grundsätze Risikomessung und Risikomanagement Liquiditätsrisikomanagement Berechnung des Gesamtrisikos Commitment-Ansatz Kontrahentenrisiko und Emittentenkonzentration Verfahren zur Bewertung der OTC-Derivate Abschnitt: Master-Feeder-Strukturen Vor Feeder-OGAW Master-OGAW Bewilligung der Master-Feeder-Struktur durch die FMA Vereinbarung zwischen Feeder-OGAW und Master-OGAW Wahl des auf die Vereinbarung anzuwendenden Rechtes Interne Regelungen zwischen Master-OGAW und Feeder-OGAW Abstimmung der Zeitpläne

4 100. Aussetzung der Rücknahme, Auszahlung oder Zeichnung Abwicklung eines Master-OGAW Antrag auf Bewilligung der Abwicklung Bewilligung der Abwicklung Verschmelzung oder Spaltung eines Master-OGAW Antrag auf Bewilligung der Verschmelzung oder Spaltung Bewilligung der Verschmelzung oder Spaltung Verwahrstellen von Master-OGAW und Feeder-OGAW Inhalt der Vereinbarung zwischen den Verwahrstellen von Master-OGAW und Feeder-OGAW Abschlussprüfer Inhalt der Vereinbarung zwischen den Abschlussprüfern von Master-OGAW und Feeder-OGAW Umwandlung bestehender OGAW in Feeder-OGAW und Änderung. des Master-OGAW Überwachung des Master-OGAW durch die Verwaltungsgesellschaft des Feeder-OGAW Pflichten des Master-OGAW und der FMA Abschnitt: Verschmelzungen 114. Grundsätze Bewilligung der Verschmelzung eines in Österreich bewilligten übertragenden OGAW Prüfung der Anteilinhaberinformationen bei Verschmelzung eines in Österreich bewilligten übernehmenden OGAW Verschmelzungsplan Prüfung des Verschmelzungsplans durch die Verwahrstellen Bestätigung der Abschlussprüfer Information der Anteilinhaber Inhalt der Informationen für die Anteilinhaber Neue Anteilinhaber Rück- und Umtauschrecht der Anteilinhaber Kosten Wirksamwerden Auswirkungen der Verschmelzung Erleichterungen für Fondszusammenlegungen ohne grenzübergreifenden Bezug Hauptstück: Information der Anleger, Werbung und Vertrieb 1. Abschnitt: Werbung und Angebot von Anteilen 128. Werbung für OGAW-Anteile Angebot von Anteilen Schutz von Bezeichnungen Abschnitt: Prospekt und Informationen für die Anleger 131. OGAW-Prospekt Individuelle und punktuelle Informationspflichten Art und Weise der Informationsbereitstellung

5 3. Abschnitt: Wesentliche Informationen für den Anleger Kundeniformationsdokument 134. Kundeninformationsdokument KID Inhalt des KID Abschnitt: Veröffentlichungen und Informationsmodalitäten 136. Veröffentlichungen Information an die FMA Zeitpunkt und Art der Bereitstellung von Prospekt, KID und Rechenschaftsberichten für die Anleger Abschnitt: Vertrieb von OGAW-Anteilen in anderen Mitgliedstaaten als dem Zulassungsstaat des OGAW Vor Vertrieb von Anteilen eines im Inland bewilligten OGAW in anderen Mitgliedstaaten Vertrieb von Anteilen in einem anderen Mitgliedstaat bewilligten OGAW im Inland Vorkehrungen zum Schutz der Anteilinhaber des in einem anderen Mitgliedstaat bewilligten OGAW Informationspflichten des in einem anderen Mitgliedstaat bewilligten OGAW Hauptstück: Aufsicht und Europäische und Internationale Zusammenarbeit 1. Abschnitt: Aufsichtsbestimmungen Vor Aufsicht Kostenbestimmung Datenschutz Berufsgeheimnis Untersuchungen und Prüfungen Aufsichtsmaßnahmen Zusammenarbeit mit Gerichten und Sicherheitsbehörden Veröffentlichungen Anzeigepflichten an die FMA Meldepflichten Form der Kommunikation mit der FMA elektronische Übermittlung Berichtspflicht von Abschlussprüfern Informationen der FMA über relevante Rechtsvorschriften Informationen der FMA über Maßnahmen im Zusammenhang mit Master-Feeder-Fonds Abschnitt: Europäische und Internationale Zusammenarbeit 157. Kontaktstelle und Informationsaustausch Zusammenarbeit bei Ermittlungen und bei der Überprüfung vor Ort Ablehnung der Zusammenarbeit Behördenkonsultation und Meldungen an die Europäische Kommission, ESMA und ESRB

6 161. Zusammenarbeit zur Überwachung einer Verwaltungsgesellschaft im Rahmen des Sicherungsmaßnahmen a Teil: AIF 1. Hauptstück: Inländische AIF, Spezialfonds, Andere Sondervermögen, Pensionsinvestmentfonds 1. Abschnitt: Spezialfonds 163. Spezialfonds Anwendbare Bestimmungen Anzeigepflicht Nach Abschnitt: Andere Sondervermögen 166. Anderes Sondervermögen Anwendbare Bestimmungen Abschnitt: Pensionsinvestmentfonds Vor Anwendbare Vorschriften a Voraussetzungen für den Erwerb Gewinnverwendung Veranlagungsvorschriften Derivative Produkte Kundeninformationsdokument Fondsbestimmungen und Auszahlungsplan Hauptstück: Vorschriften über den Vertrieb von Anteilen an ausländischen Nicht-OGAW im Inland Vor Geltungsbereich Voraussetzungen für die Zulässigkeit eines öffentlichen Angebots Publizitätsbestimmungen Rechenschaftsbericht, Vermögensaufstellung, Ausgabe- und Rücknahmepreis Maßgeblicher deutscher Wortlaut Repräsentant Anzeigepflicht Wartepflicht Vertriebsuntersagung Werbung Kostenloses Zur-Verfügung-Stellen von Prospekten, Rechenschaftsbericht und Halbjahresbericht Weiterverwendung von allgemeinen Bezeichnungen Teil: Steuern Vor

7 186. Steuern vom Einkommen, vom Ertrag und vom Vermögen Pensionsinvestmentfonds Anwendung auf ausländische Kapitalanlagefonds Teil: Strafbestimmungen, Übergangs- und Schlussbestimmungen 1. Hauptstück: Strafbestimmungen 189. Gerichtliche Strafen Verwaltungsstrafen Verstöße gegen das BWG Zwangsstrafe Verfahren und Schlichtungsstelle Zivilrechtliche Auswirkungen unerlaubter Tätigkeit Hauptstück: Übergangs- und Schlussbestimmungen 195. Übergangsbestimmungen Verweise und Verordnungen Sprachliche Gleichbehandlung Außer-Kraft-Treten Vollzugsklausel Inkrafttreten Stichwortverzeichnis