Ratgeber zur Riester -Rente

Transkript

1 Ratgeber zur Riester -Rente Die Riester -Rente ist eine staatlich geförderte, kapitalgdeckte, ersetzende, freiwillige Form der Altersvorsorge. Lesen Sie hier alles Wissenswerte!

2 Information Der Gesetzgeber möchte für die Zukunft mehr Transparenz und Dokumentation im Vermittlergeschäft. Das finden wir gut, so verfahren wir seit jeher, denn unsere unabhängige Beratung ist die Basis einer nachhaltigen und seriösen Betreuung. Die modus.matthias Lesch GmbH ist ein selbstständiger Makler für Versicherungen, Finanzierungen und Kapital-anlagen. Matthias Lesch ist der Geschäftsführer. Die im Vermittlerregister eingetragene Registrierungsnummer bei der IHK Bonn / Rhein-Sieg lautet: D-VKVE-6ADB8-71. Die Steuernummer lautet: 222/ 5712/ Die Handelsregisternummer lautet: HRB Amtsgericht Bonn. Die Bankverbindung lautet: Raiffeisenbank Rheinbach-Voreifel eg, Konto-Nr , BLZ: modus.matthias Lesch GmbH Neuer Markt Meckenheim Tel.: / 5355 Fax: / Web: Die modus.matthias Lesch GmbH hält keine unmittelbare oder mittelbare Beteiligung von Stimmrechten oder Kapital an einem Versicherungsunternehmen; kein Versicherungsunternehmen hält eine mittelbare oder unmittelbare Beteiligung an der modus.matthias Lesch GmbH. Welche Versicherer vermittelt die modus.matthias Lesch GmbH an seine Kunden? In der Auswahl der Produkte sind wir frei. Wir vermitteln unser Geschäft an alle in Deutschland zugelassenen Service-versicherer, die ihren Gerichtsstand in Deutschland haben und durch die Bundesanstalt für die Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) überwacht werden.

3 Inhaltsverzeichnis Information... 0 Inhaltsverzeichnis... 0 Riester Eine Definition... 1 Wer wird gefördert?... 1 Wie wird gefördert?... 2 Kompetenz... 4 Riester-FAQ Impressum: Herausgeber und verantwortlich im Sinne des Presserechts (ViSdP): Modus.Matthias Lesch GmbH GmbH, Matthias Lesch, Geschäftsführer Neuer Markt 38, Meckenheim Bildnachweis: S.1 (wobigrafie/pixelio); S.2 (lichtkunst.73/pixelio); S.3 (LieC/PIXELIO); S.4 (Thorben Wengert/PIXELIO): S.5 (Marko Greitschus/PIXELIO); S.7 (lichtkunst.73/pixelio) Für Irrtümer und Druckfehler übernehmen wir keine Haftung.

4 Riester Eine Definition Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte kapitalgedeckte ersetzende freiwillige Form der Altersvorsorge. Sie entstand im Zuge der Reform der gesetzlichen Rentenversicherung 2000/2001, bei der das Nettorentenniveau des Eckrentners, also eines idealtypischen sozialversicherungspflichtig Beschäftigten, der 45 Jahre lang Sozialversicherungsbeträge eingezahlt hat, von 70% auf 67% reduziert wurde. Zweck der Riesterrente sollte daher sein, die durch die Rentenreform neu entstehende Versorgungslücke der Versicherten zu decken. Die Bezeichnung "Riesterrente" geht auf Walter Riester zurück, der als Bundesminister für Arbeit und Sozialordnung die Rentenreform politisch umsetzte. Der offizielle Begriff lautet "zusätzliche kapitalgedeckte Altersvorsorge". In der Geschichte der Sozialversicherung ist die Einführung der Riesterrente von elementarer Bedeutung, da sie den Weg der Kapitaldeckung beschreitet und dem sonst für die Sozialversicherung typischen Umlageverfahren den Rücken kehrt. Das in den 50er Jahren des letzten Jahrhunderts eingeführte Umlageverfahren hat somit eine entscheidende Ergänzung erfahren. Obwohl die Riesterrente die Verluste, die die Versicherten durch die Reduzierung der gesetzlichen Rente erlangen, kompensieren soll, ist der Abschluss eines Vertrags nicht obligatorisch. Anfänglich wurde die Riesterrente von den Versicherten nur in geringem Ausmaß angenommen. Ein aufwändiges und für die Versicherten schwer verständliches Förderverfahren, eine relativ geringe absolute Förderung für die Versicherten in den ersten Jahren nach der Einführung, hohe Investitions- und Verwaltungskosten bei den Anbietern und geringe Provisionserträge für die Verkäufer haben den gewünschten Erfolg der Riesterrente behindert. Als Folge haben einige Anbieter ihre Riester-Produkte wieder vom Markt genommen. Seit 2005 setzt sich allerdings die Erkenntnis durch, dass aufgrund der staatlichen Förderung und der fehlenden Attraktivität anderer Sparprodukte bisher die Riesterrente unterschätzt wurde. Funktionsweise Die Riesterrente ist eine private Altersvorsorge auf freiwilliger Basis. Man zahlt während des aktiven Arbeitslebens Beiträge in eine private Rentenversicherung, einen Banksparplan oder einen Fondssparplan. Der Staat subventioniert die freiwillige Altersvorsorge durch eine Altersvorsorgezulage bzw. durch einen steuermindernden Sonderausgabenabzug ( 10a, 79 ff EStG). Die Altersvorsorgezulage gibt es nur für Altersvorsorgeverträge, die von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BAFin) gem. AltZertG zertifiziert sind. Zertifiziert werden nur Verträge, für die zugesagt wird, dass zu Beginn der Auszahlungsphase mindestens die eingezahlten Altersvorsorgebeiträge zur Verfügung stehen, die vorsehen, dass Leistungen ab Beginn der Altersrente, frühestens vom 60. Lebensjahr an, erbracht werden, die lebenslange Leistungen garantieren, etwa in Form einer Leibrente oder eines Auszahlungsplanes, der mit einer Leibrente vom 65. Lebensjahr an verbunden ist, die Übertragung und Pfändung ausschließen, die Abschlusskosten auf mindestens zehn Jahre verteilen, die bestimmte Informationen (wie z.b. die Verwendung der Vorsorgebeiträge, die Höhe der Verwaltungskosten, u. ä.) bereitstellen, die eine vierteljährliche Kündigung sowie ein Ruhenlassen des Vertrages gestatten und die eine Entnahme zum Zweck des Erwerbs einer selbst genutzten Immobilie zulassen. Wer wird gefördert? Anspruch auf Altersvorsorgezulage haben zurzeit folgende Personen, wenn sie der unbeschränkten Steuerpflicht unterliegen: pflichtversicherte Arbeitnehmer Beamte Beschäftigte im öffentlichen Dienst Berufs- und Zeitsoldaten Auszubildende Eltern in Kindererziehungszeit Wehr- und Zivildienstleistende pflichtversicherte Selbstständige (z.b. Hebammen, Pflegepersonen, Kurierfahrer) geringfügig Beschäftigte (bis 450 Euro), die auf Sozialversicherungsfreiheit verzichtet haben Bezieher von Vorruhestandsgeld Landwirte, die in der Alterssicherung der Landwirte pflichtversichert sind 1

5 Personen, die ein freiwilliges ökologisches oder soziales Jahr absolvieren Bezieher von Arbeitslosengeld oder hilfe Bezieher von Versorgungskrankengeld, Übergangsgeld und Unterhaltsgeld Mitglieder geistlicher Genossenschaften behinderte Personen, die zur Erwerbsfähigkeit befähigt werden sollen Seelotsen Künstler und Publizisten, die nach dem Künstlersozialversicherungsgesetz versichert sind Nicht zum unmittelbar förderberechtigten Personenkreis gehören folgende Personengruppen: nicht rentenversicherungspflichtige Selbstständige freiwillig versicherte Personen in der gesetzlichen Rentenversicherung Hausfrauen/ Hausmänner Pflichtversicherte in berufsständischen Versorgungseinrichtungen geringfügig versicherungsfrei Beschäftigte, die den Arbeitgeberbeitrag zur gesetzlichen Rentenversicherung nicht durch eigene Beiträge aufstocken Sozialhilfebezieher ohne versicherungspflichtiges Einkommen Altersrentner und Bezieher einer Rente wegen verminderter Erwerbsfähigkeit ohne rentenversicherungspflichtige Beschäftigung oder Tätigkeit. Die o. a. nicht unmittelbar förderberechtigten Personen können jedoch einen mittelbaren Zulagenanspruch erwerben, wenn sie einen auf ihren Namen lautenden Altersvorsorgevertrag (so genannte Ehegattenzulagenvertrag) abgeschlossen haben und ihr Ehegatte (nicht Lebenspartner), von dem sie nicht dauernd getrennt leben, zum unmittelbar förderberechtigten Personenkreis gehört. Von dem zu entrichtenden Beitrag werden die Zulagen abgezogen, denn die Zulagen werden durch den Staat in den Riestervertrag eingezahlt. Hierzu muss der Kunde bei Abschluss des Vertrags einen Dauerzulagenantrag stellen. Bei Altverträgen musste der Kunde jedes Jahr den Zulagenantrag stellen, was viele gar nicht gemacht haben. Das ist bei den heutigen Abschlüssen vorbei. Sie müssen uns nur mitteilen, wenn sich Ihr Einkommen verändert. Das sollte einfach zu überwachen sein. Bedenken Sie bitte, dass für die Riesterrente das sozialversicherungspflichtige Einkommen des Vorjahres die entscheidende Rolle spielt. Wie hoch sind die Zulagen? Seit 2008 werden die Zulagen wie folgt beschrieben: Grundzulage für den Vertragsinhaber: 154 Euro Kinderzulage pro Kind: 185 Euro Kinderzulage pro Kind, geboren ab : 300 Euro Einmalige Gutschrift in den Vertrag für Personen, die einen Riester-Vertrag bis zu Ihrem 25. Lebensjahr abschließen: 200 Euro Nach Abzug der staatlichen Zulagen verbleibt ggf. ein Eigenbeitrag, der aus eigener Tasche zu zahlen ist. Natürlich ist eine Aufteilung in monatliche Sparraten möglich. Entsteht nach Abzug der staatlichen Zulagen ein rechnerischer Eigenbeitrag von Null oder sogar ein negativer Eigenbeitrag, ist in jedem Fall ein Mindestbeitrag von 60,-- Euro im Jahr zu leisten. Die nicht unmittelbar förderberechtigten Personen müssen, sofern der Ehegatte eine Riesterrente abgeschlossen hat, keinen Mindestbeitrag entrichten. Es handelt sich um einen sogenannten Null-Vertrag auch Huckepackvertrag genannt. Wie wird gefördert? Die Förderung besteht aus zwei Komponenten (Zulage und Absetzbarkeit als Sonderausgaben gem. 10a I EStG) Die Beiträge, die einschließlich der staatlichen Zulagen erforderlich sind, um die maximale Zulage zu bekommen betragen 4% des sozialversicherungspflichtigen Einkommens des jeweiligen Vorjahres. Die als Sonderausgaben absetzbaren Höchstförderbeträge betragen im Jahr 2.100,-- EUR pro Person. Für Ehegatten gilt also ein Höchstförderbetrag von 4.200,-- Euro im Jahr. 2

6 Berechnungsbeispiele: Rechenbeispiel 1 Er, Angestellter, brutto EUR Vorjahreseinkommen (2010) / Sie, Hausfrau (nicht unmittelbar förderberechtigt) / 1 Kind, geb. im Jahr EUR x 4% =1.400,- EUR die 2011 in den Vertrag gelangen müssen abzüglich154,- EUR Grundzulage Er abzüglich 154,- EUR Grundzulage Sie abzüglich 185,- EUR Kinderzulage =907,- EUR Eigenbeitrag (75,58 EUR pro Monat) Die staatliche Förderung beträgt 493,-- Euro, die in den Vertrag eingezahlt werden. Die Förderquote beträgt somit 35,21%. Die Familie könnte Ihren Jahresbeitrag bis auf 4200,-- Euro aufstocken, um den Maximalbeitrag auch steuerlich zu berücksichtigen. Rechenbeispiel 2 Er, Angestellter, brutto ,-- Euro Vorjahreseinkommen (2010) / Sie, Angestellte, brutto ,-- Euro Vorjahreseinkommen (2010) / 2 Kinder, geboren im Jahr 2005 und EUR x 4% =2.200,-- EUR die 2011 in den Vertrag gelangen müssen abzüglich 154,- EUR Grundzulage Er abzüglich 154,- EUR Grundzulage Sie abzüglich 185,- EUR Kinderzulage abzüglich 300,- EUR Kinderzulage =1407,- EUR Eigenbeitrag (117,- EUR pro Monat) Rechenbeispiel 3 Er, selbstständiger Unternehmer (nicht unmittelbar förderberechtigt) / Sie bei ihm angestellt (Teilzeit), brutto 9600,- EUR Vorjahreseinkommen, / 2 Kinder, geboren im Jahr 2006 und ,- EUR x 4% =384,- EUR die 2011 in den Vertrag gelangen müssen abzüglich 154,- EUR Grundzulage Er abzüglich 154,- EUR Grundzulage Sie abzüglich 185,- EUR Kinderzulage abzüglich 300,- EUR Kinderzulage = -409,- EUR Eigenbeitrag!!! Also 60,- Euro Mindestbeitrag (5,- Euro im Monat)!!! Der Jahreseigenbeitrag beträgt somit 60 EUR für beide Eltern, die staatlichen Zulagen, die in den Vertrag wandern, betragen demgegenüber 793,-- Euro p.a., sodass in den Vertrag insgesamt 853,-- Euro p.a. eingezahlt werden. Die Förderquote beträgt somit 92,97%!!! Anmerkung: Gleichzeitig wurden mit der Riesterrente auch die Arbeitgeber verpflichtet, ihren Angestellten einen Durchführungsweg der betrieblichen Altersvorsorge für die Entgeltumwandlung anzubieten und gleichzeitig die Möglichkeit zu eröffnen, die Riester-Zulagen in einen solchen Vertrag einzahlen zu lassen. Wichtig: Die Riesterrente unterliegt nicht der Beitragspflicht der Krankenversicherung der Rentner! Die staatliche Förderung beträgt 793,--Euro, die in den Vertrag eingezahlt werden. Die Förderquote beträgt somit 36,04%. 3

7 Kompetenz Die Kompetenz des modus.teams in Versicherungsfragen wird auch von der Presse immer wieder gerne genutzt. Beispielhaft hier ein Artikel zum Thema Riesterrente im Bonner General-Anzeiger aus dem Oktober 2005 Und wenn sich eines Tages herausstellt, dass sich aufgrund von geänderten Rahmenbedingungen der Vertrag nicht mehr lohnt, dann hört man auf? Man lässt ihn ruhen bis zur Rente. So einfach ist das. Heißt das, dass jedes angebotene 'Riester'-Produkt schon alleine deshalb empfehlenswert wäre, weil es die finanziellen Zuschüsse gibt. Nein: Die Produkte selbst sind unterschiedlich gut. Man muss die Produkte miteinander vergleichen. Und dafür haben Sie das modus.team, das Sie als unabhängiger Versicherungsmakler zum geeigneten Anbieter begleitet. Besuchen Sie uns im Internet unter: Riester-FAQ "Soll ich ein 'Riester'- Produkt abschließen oder nicht?" ist so zu beantworten: Wenn es jetzt, sprich heute, einen finanziellen Vorteil bringt, und wenn man das Geld für ein 'Riester'- Produkt auch wirklich aufbringen kann, sollte man ein 'Riester'- Produkt kaufen. Es sei denn man wäre im Rentenbezug Sozialhilfeempfänger. Denn von der Sozialhilfe werden derzeit Riesterrenten in Abzug gebracht. 4