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1 Ruhestandsplanung für: Herrn Max Mustermann und Frau Maxi Mustermann Musterstr Musterstadt Die Auswertung wurde erstellt von: STECO Finanzberatungs GmbH Jörg Stettner Uersfeld Aachen Telefon: Telefax: j.stettner@steco-finanzberatung.de Internet: Datum: Donnerstag, 21.Januar 2016 Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6

2 Inhaltsverzeichnis Display... 1 Jahresbetrachtung... 2 Jahresbetrachtung Stammdaten... 4 Persönliche Daten... 4 Kontaktdaten... 4 Einkommensdaten aus Hauptbeschäftigung... 4 Krankenversicherung... 4 Kinder... 4 Ruhestandsvorgaben... 5 Krankenversicherung im Ruhestand... 5 Vorsorgen (Ansparphase)... 5 Vorsorgen (Auszahlungsphase)... 5 Immobilienübersicht... 5 Ruhestandsdisplay... 6 Früher Beginn zahlt sich aus... 6 Ruhestandsplanung (in 10 Schritten)... 7 Stammdaten Versorgungswunsch bestehende Versorgungen Versorgungslücke Kapitalbedarf Vorhandenes Kapital zum Ruhestandsbeginn Erforderliche Einmalanlage Berücksichtigung einer neuen Einmalanlage per heute Ermittlung der erforderlichen mtl. Sparrate Zeit verlieren bedeutet Geld verlieren, oder früher Beginn zahlt sich aus Ihre Wunschsparrate... 9 Wichtiger Hinweis Hinweis zur Kürzung der gesetzlichen Altersrente Hinweis zur Berechnungsmethode 'Kapitalkonto' (Liquides Vermögen) Berechnungshinweise... 12

3 Übersicht der Ruhestandsplanung vom STECO Finanzberatungs GmbH - Besser Vor-Denken statt Nach-Denken Erf. Einmalanlage Anlage / Rate ,96 Rendite 2,00 % Erf. Verrentungskapital ,02 + erf. mtl. Sparrate 290,49 2,00 % vorhandener Nettobarwert Kapitalbedarf Liquides Vermögen Ansparphase: 21 Jahre 2037 Auszahlungsphase: 20 Jahre, 10 Monate 2057 Herr Max Mustermann () Frau Maxi Mustermann (Ehepartner) Ansparphase: 21 Jahre Ansparphase: 21 Jahre Auszahlungsphase: 21 Jahre Auszahlungsphase: 23 Jahre geb. geb = 46J, 0M = 44J, 0M Alter zum Ruhestand: 67J, 0M 67J, 0M (in ) (in ) Rendite Kapitalkonto: 0,50 % Teuerungsrate im Ruhestand: 1,50 % Rechnen bis Alter: 82J, 10M 85J, 10M (in ) (in ) gewünschte Kaufkraft: 2.500,00 6 = 1.500,00 Teuerungsrate bis Ruhestand: 1,50 % Jahr Netto-Einnahmen + Entnahme Kapitalk../. erf. mtl. Kaufkraft Nettoüberschuss (Ruhestandsbeginnjahr ()) , , ,93 0,00 gewünschtes Restkapital: 0,00 Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 1 von 12

4 Jahresbetrachtung 2039 gewünschte Kaufkraft vs. Nettoeinnahmen gewünschte Kaufkraft gewünschte mtl. Kaufkraft heute 2.500,00 Teuerung 1,50 % hochgerechnete 3.520,93 Kaufkraft , Summe aller Einnahmen / Ausgaben Beschreibung Miet- und Pachteinkünfte Mieteinnahmen aus Immobilie Gesetzliche Altersrente Aus alter angestellter Tätigkeit Gesetzliche Altersrente Basisrente Fondsgebundene Basisrente Riesterrente (privat) Gesellschaft Dt. Rentenversicherung Deutsche Rentenversicherung DWS DWS Fondssparplan S Zuord. Beide Besteuerungsanteil 10 97,00 % 99,00 % 98,00 % 10 ø-monatswert (Jahreswert / 12) 750,00 454,51 850, ,61 106,03 Jahreswert 9.000, , , , , gew. mtl. Kaufkraft mtl. Nettoeinnahmen Zinsen aus Kapitalkonto (Liquidem Vermögen) 3 keine 89, ,00 Verlauf Kapitalkonto (Liquides Vermögen) Kapitalkonto (liquides Vermögen) Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 2 von 12

5 Jahresbetrachtung 2039 (Fortsetzung) Bruttoeinkünfte./. Gesamtsteuer* (Einkommen/Soli/Kirche)./. Sozialversicherungsbeiträge (RV, ALV, KV, PKV, etc...) Nettoeinkünfte nach Steuern und SV + weitere Nettoeinnahmen/-ausgaben Netto-Saldo nach Einnahmen/Ausgaben entspricht einer heutigen Kaufkraft bei 1,50 % Teuerung Differenz (Überschuss / Fehlbetrag) Substanz-Entnahme aus Kapitalkonto Wert Kapitalkonto (Liquides Vermögen) ø-monatswert (Jahreswert / 12) 3.734,65 300, , ,26-25, , , , ,72 Jahreswert , , , ,13-300, , , , , ,45 *) Annahmen: Steigerung der BBG um p. a., Steuertarif um p. a., zu versteuerndes Einkommen ,90 Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 3 von 12

6 Persönliche Daten Familienstand Jahr der Eheschließung Name Geburtsdatum verheiratet Herr Max Mustermann Frau Maxi Mustermann Kontaktdaten Straße und Hausnummer PLZ / Ort Telefon privat Telefon geschäftlich Mobil Musterstr Musterstadt max@mustermann.de Musterstr Musterstadt maxi@mustermann.de Einkommensdaten aus Hauptbeschäftigung Berufsgruppe Bundesland Kirchensteuerpflichtig Beitrag zu berufsständischen Versorgungswerken p. a. Steuerklasse / Kinderfreibetrag Monatliches Bruttogehalt (ohne Sonderzahlungen) Unmittelbar Zulagenberechtigt (Sonderausgabenabzug) jährliche Bruttoeinkünfte monatliches Nettogehalt (ohne Sonderzahlungen) Einkünfte p. a. (vor Steuern und SV) Freiberufler Nordrhein-Westfalen Ja 0,00 Nein ,00 Arbeitnehmer Nordrhein-Westfalen Ja 3 / 2, ,00 Ja , ,87 Krankenversicherung Versicherungstyp paritätischer GKV-Beitragssatz / Kinderlos, ab 23 Jahre PKV-MB Basisleistungen / Komfortleistungen PKV Summe (Basis + Komfort) Pflege-MB AN erhält steuerfreien AG-Anteil zur KV oder Beihilfe, bzw. mitversicherte Familienangehörige o. Rentner mit KV-Zuschuss Erwartete Beitragssteigerung für PKV und Pflege p. a. Privat versichert 400,00 / 100,00 500,00 50,00 Nein 3,00 % Pflichtversichert 14,6 % + 0,9% / Nein Ja Kinder Riesterzulage für Name Geburtsdatum Alter Ki.-Freibetrag bis Alter Krankenversicherung Matthias J, 0M 0,0P 25 gesetzlich mitversichert Martina J, 0M 0,0P 25 gesetzlich mitversichert Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 4 von 12

7 Ruhestandsvorgaben Regelaltersrentenbeginn Gewünschter Ruhestandsbeginn Lebenserwartung nach Unisex abweichende Kapitalverrentung bis Alter 67J, 0M (in ) 67J, 0M (in ) 96J, 8M (in ) 82J, 10M (in ) 67J, 0M (in ) 0J, 0M (in ) 96J, 8M (in ) 85J, 10M (in ) Krankenversicherung im Ruhestand Versicherungstyp paritätischer GKV-Beitragssatz / Kinderlos, ab 23 Jahre PKV-MB Basisleistungen / Komfortleistungen PKV Summe (Basis + Komfort) Pflege-MB AN erhält steuerfreien AG-Anteil zur KV oder Beihilfe, bzw. mitversicherte Familienangehörige o. Rentner mit KV-Zuschuss Erwartete Beitragssteigerung für PKV und Pflege p. a. Privat versichert 676,48 / 169,11 845,59 84,54 Nein 3,00 % Pflichtversichert 14,6 % + 0,9% / Nein Ja Vorsorgen (Ansparphase) Zuordn. Vorsorgeart Gesellschaft Zahlungsdauer Betrag Dynamik Zahlw. Rendite Basisrente DWS ,00 mtl. 2,00 % Sichteinlagen RaboDirect ,00 einm. 0,75 % Wertpapierdepot Consorsbank ,00 mtl. 3,00 % Riesterrente (privat) DWS Fondssparplan ,00 mtl. 3,00 % Vorsorgen (Auszahlungsphase) Zuordn. Vorsorgeart Gesellschaft Zahlungsdauer Betrag Dynamik Zahlw. Rendite Gesetzliche Altersrente Dt. Rentenversicherung ,00 0,50 % mtl. - Gesetzliche Altersrente Deutsche Rentenversicherung ,00 0,50 % mtl. - Basisrente DWS ,61 mtl. - Sichteinlagen RaboDirect ,91 einm. - Wertpapierdepot Consorsbank ,85 einm. 1,50 % Riesterrente (privat) DWS Fondssparplan ,03 mtl. 2,00 % Immobilienübersicht Objekttyp Objektart Adresse Zuordnung Verkehrswert Grundstücksgröße Wohnfläche fremdgenutzte Immobilie Eigentumswohnung Oppenhoffallee 123, Aachen, NRW Beide , qm 90 qm eigengenutzte Immobilie Einfamilienhaus Brander Weg 1, Aachen, NRW Beide , qm 120 qm Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 5 von 12

8 Früher Beginn zahlt sich aus Sie sind heute 46 Jahre alt. Das Ansparkapital von ,18 soll in 21 Jahre bis zum Alter 67 Jahre, angespart werden. Neben der Höhe Ihrer monatlichen Ansparrate (290,49 ) und der zu Grunde liegenden Anlagerendite von 2,00 %, ist die Anlagedauer (21 Jahre) von entscheidener Bedeutung. Wenn Sie den Ansparvorgang von heute an um 24 Monate aufschieben, so beträgt der entgangene Vermögenszuwachs durch die fehlenden Monate 9.297,07 Dass bedeutet, der Aufschub um 24 Monate kostet Sie täglich 12,91. Die benötigte Sparrate steigt dann von 290,49 um 35,28 auf 325, Entgangener Vermögenszuwachs bei einem Aufschub um 24 Monaten 9.297, , , Erforderliches Ansparkapital Fehlbetrag / Entgangener Vermögenszuwachs Bei allen finanzmathematischen Berechnungen handelt es sich um modellhafte Darstellungen. Renditeangaben erfolgen nur zur Berechnung der modellhaften Annahmen. Alle Berechnungen erfolgen trotz großer Sorgfalt ohne Gewähr. Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 6 von 12

9 Ruhestandsplanung (in 10 Schritten) Stammdaten Familienstand Name Geburtsdatum Gewünschter Ruhestandsbeginn abweichende Kapitalverrentung bis Alter verheiratet Herr Max Mustermann J, 0M (in ) 82J, 10M (in ) Frau Maxi Mustermann J, 0M (in ) 85J, 10M (in ) 1. Versorgungswunsch Gewünschte monatliche Kaufkraft ab Ruhestandsbeginn Benötigte Kaufkraft in Prozent für überlebenden Angenommene Teuerungsrate bis Ruhestandsbeginn erforderliche monatliche Kaufkraft Ein entscheidender Planungsparameter ist die gewünschte monatliche Kaufkraft, die ab dem Ruhestandsbeginn in 2037 zur Verfügung stehen soll. Basierend auf der gewünschten monatlichen Kaufkraft von 2.500,00 und einer Teuerungsrate von 1,50 % p. a. bis zum Ruhestandsbeginn ergibt sich ein Bedarf von 3.417,64. Entnahmedynamik (Inflationsausgleich) in der Auszahlungsphase Dieser Bedarf wird in den Folgejahren des Ruhestandsbeginns mit einer Teuerungsrate von 1,50 % p. a. ab Ruhestandsbeginn hochgerechnet ,00 6 1,50 % 3.417,64 1,50 % Für den Zeitraum von 2052 bis 2057 muss die Kaufkraft nur noch für eine Person zur Verfügung stehen. Da sich hierdurch Kosten wie z. B. die Lebenshaltung reduzieren wird für diesen Zeitraum nur noch 6 der gewünschten Kaufkraft berücksichtigt. Einen genauen Verlauf zeigt die nachfolgende Grafik Rentenbedarf Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 7 von 12

10 2. bestehende Versorgungen Die zur Verfügung stehenden Rentenleistungen werden aus den erfassten Versorgungen in den Schichten (1 bis 3) sowie ggf. vorhandener Bruttoeinkünfte nach Abzug von Steuern und Sozialabgaben ermittelt Jahres-Nettoeinnahmen nach Steuern und SV Nettoeinnahmen Steuern SV-Abgaben 3. Versorgungslücke Die verbleibenden Nettoeinnahmen (nach Steuern und SV) werden gegen die zuvor ermittelte gewünschte Kaufkraft gerechnet und ergibt die Versorgungslücke. Die Grafik veranschaulicht die Entwicklung der Versorgungslücke Jahr für Jahr. gewünschte Kaufkraft vs. Nettoeinnahmen Jahr 2039 Bruttoeinkünfte monatlich./. Gesamtsteuer./. Sozialversicherungsbeiträge + weitere Nettoeinnahmen-/ausgaben Netto-Saldo nach Einnahmen/Ausgaben + Substanz-Entnahme aus Kapitalkonto./. gewünschte mtl. Kaufkraft Nettoüberschuss 3.734,65 300, ,45-25, , , ,93 0, gew. mtl. Kaufkraft mtl. Nettoeinnahmen 4. Kapitalbedarf Angenommene Rendite Kapital-Konto Gewünschtes Restkapital zum Ende der Planung Um den jährlichen Bedarf decken zu können wird zum Ruhestandsbeginn in 2037 ein Kapital (Rentenbarwert) von ,02 benötigt, das zu jährlich 0,50 % angelegt wird. Um die Kaufkraft Ihrer Entnahme während Ihres Ruhestandes möglichst zu erhalten, berücksichtigen wir nach Ihrem Wunsch eine jährlich um 1,50 % steigende Entnahme. Durch die Entnahme wird das Verrentungskapital bis verzehrt. 0,50 % 0,00 Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 8 von 12

11 5. Vorhandenes Kapital zum Ruhestandsbeginn Da Ihnen zum Ruhestandsbeginn bereits ,37 aus anderen Quellen zur Verfügung stehen, sowie ein Nettobarwert von ,47 aus zukünftigen Zahlungen berücksichtigt wird, vermindert sich Ihr erforderlicher Kapitalbedarf von ,02 auf , Erforderliche Einmalanlage Die Rendite in der Ansparphase wird angenommen mit Erforderliche Einmalanlage 2,00 % ,96 Um das erforderliche Verrentungskapital von ,18 zu Ihrem Ruhestandsbeginn in verfügbar zu haben, müssten Sie für die kommenden 21 Jahre ab heute ,96 zu 2,00 % dauerhaft anlegen. Dann wäre keine weitere Ansparung erforderlich. Sollte diese Anlagesumme zurzeit nicht zur Verfügung stehen, muss das benötigte Kapital von ,18 innerhalb der nächsten 21 Jahre, bis zum Beginn Ihres Ruhestandes in angespart werden. 7. Berücksichtigung einer neuen Einmalanlage per heute Dieser Punkt entfällt, da Sie keine Einmalanlage gewählt haben! 8. Ermittlung der erforderlichen mtl. Sparrate Rendite in der Ansparphase erforderliche mtl. Sparrate 2,00 % 290,49 Ebenso können Sie das benötigte Verrentungskapital von ,18 zum Ruhestandsbeginn in mit einer monatlichen Rate ansparen. Bei einer angenommenen Rendite von 2,00 % beträgt die monatliche Anfangsrate 290, Zeit verlieren bedeutet Geld verlieren, oder früher Beginn zahlt sich aus Aufschub des Sparens um entgangener Vermögenszuwachs entgangener Vermögenszuwachs täglich 24 Monate 9.297,07 12,91 Das benötigte Verrentungskapital von ,18 soll in 21 Jahre angespart werden. Wenn Sie den Beginn Ihres Sparens von 290,49 nur um 24 Monat(e) aufschieben, beträgt der entgangene Vermögenszuwachs 9.297,07. Das entspricht 12,91 täglich. 10. Ihre Wunschsparrate Dieser Punkt entfällt, da Sie keine Sparrate gewählt haben! Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 9 von 12

12 Haftung - Vertraulichkeit Diese Auswertung ist eine unverbindliche Vorausschau. Sie basiert auf dem heutigen Datenstand und den für die Zukunft getroffenen Planungsannahmen. Änderungen in der Zukunft sind höchstwahrscheinlich und erfordern eine aktualisierte Planungsrechnung. Demnach muss die Haftung für den Eintritt der unverbindlichen Prognoseergebnisse und den damit getroffenen Anlageentscheidungen ausgeschlossen werden. Die vertrauliche Behandlung Ihrer Angaben sichern wir Ihnen selbstverständlich zu. Ort / Datum Unterschrift Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 10 von 12

13 Wichtiger Hinweis Bei allen finanzmathematischen Berechnungen handelt es sich um modellhafte Darstellungen. Den modellhaften Darstellungen liegen keine realen Versicherungstarifdaten zu Grunde. Renditeangaben erfolgen nur zur Berechnung der modellhaften Annahmen. Grundsätzlich bedeuten höhere Renditen zwar höhere Anlagechancen, damit verbunden aber auch höhere Anlage- und Verlustrisiken. Sämtliche Erträge und Renditen, alle steuerlichen Informationen sowie Investitions-, Ertrags-, und Wirtschaftlichkeitsberechnungen sind lediglich als Beispiel anzusehen und werden ausdrücklich nicht zugesichert. Es erfolgt keine steuerliche Beratung. Für steuerliche Beratungen wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater. Diese Auswertung ist eine unverbindliche Vorausschau. Sie basiert auf dem heutigen Datenstand und den für die Zukunft getroffenen Planungsannahmen. Änderungen in der Zukunft sind höchstwahrscheinlich und erfordern eine aktualisierte Planungsrechnung. Demnach muss die Haftung für den Eintritt der unverbindlichen Prognoseergebnisse und den damit getroffenen Anlageentscheidungen ausgeschlossen werden. Die vertrauliche Behandlung Ihrer Angaben sichern wir Ihnen selbstverständlich zu. Hinweis zur Kürzung der gesetzlichen Altersrente Eine eventuelle Minderung der gesetzlichen Altersrente durch die Umwandlung von sozialversicherungspflichtigen Entgeltanteilen (DV oder U-Kasse) wird derzeit nicht berücksichtigt. Bsp.: Eine Direktversicherung von 248,00 monatlich führt über einen Zeitraum von 30 Jahren zu einer Kürzung der gesetzlichen Rente von ca. 74,51. Annahmen: Ø-Einkommen ,00, Rentenwert 29,21, Bundesländer West Hinweis zur Berechnungsmethode 'Kapitalkonto' (Liquides Vermögen) Mittels des fiktiven Kapitalkontos wird das zum Ruhestandsbeginn erforderliche Verrentungskapital ermittelt, das erforderlich ist, um den gesamten Kapitalbedarf in der Ruhestandsphase zu finanzieren. Bei der Gesamtbetrachtung der Einnahmen und Ausgaben werden alle positiven Einkünfte (nach Steuern und SV), sowie Ausgaben und Entnahmen, bzw. in der Ruhestandsphase der ermittelte Netto Bedarf (erforderliche monatliche Kaufkraft nach Inflation) auf dem fiktiven Kapitalkonto monatlich saldiert und fortgeschrieben. Sofern sich ein positiver Saldo errechnet, wird dieser mit 0,50 % verzinst. Habenzinsen werden dem Kapitalkonto am Ende eines Jahres gutgeschrieben. Die Versteuerung erfolgt nach (Auswahl gem. Optionen). Ein negativer Saldo, der i.d.r. dadurch entsteht, dass der vorgegebene Ruhestandsbedarf oder die Ausgaben größer sind als die gebuchten Einnahmen wird nicht negativ verzinst, da kein Kredit zur Ausfinanzierung des Bedarfs vorgesehen ist. Auszahlungen/Einnahmen aus Versorgungsverträgen und Vermögensanlagen, die vor dem Ruhestandsbeginn zufließen, werden dem Kapitalkonto ebenfalls gutgeschrieben. Sind ab Ruhestandsbeginn die Einnahmen kleiner als die geplanten Entnahme/Ausgaben und/oder die erforderliche monatliche Kaufkraft nach Inflation, so wird die verbleibende Differenz als Bedarf dem Kapitalkonto entnommen, solange hier ein positiver Saldo als Guthaben verfügbar ist. Ist der Bedarf im Ruhestand größer als die erwarteten Einnahmen so baut sich auf dem fiktiven Kapitalkonto ein negativer Saldo auf. Dieser negative Saldo ergibt das erforderliche Verrentungskapital welches der Barwert aller geplanten Entnahmen/Ausgaben bzw. der erforderlichen mtl. Kaufkraft ab Ruhestandsbeginn ist. Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 11 von 12

14 Berechnungshinweise Die Berechnung des Ruhestandsdisplays/Ruhestandsplanung findet über ein fiktives Kapitalkonto statt. Dabei werden zunächst unter Berücksichtigung der folgenden Komponenten die zu erwartenden Nettoeinnahmen in jedem Jahr berechnet: - Bruttoeinkünfte aus allen Einkunftsarten - Einkommensteuer - Abgeltungssteuer - Altersentlastungsbetrag - Arbeitnehmer-Pauschbetrag ( 9a Abs. EStG) - Versorgungsfreibetrag ( 19 EStG) - Kindergeld - PKV-Zuschüsse Ferner fließen folgende Besonderheiten in die Berechnung ein: - Inflationierte Steuertabelle zur Vermeidung der "kalten Progression" mit p. a. - Steigerung der BBG zur SV und KV mit p. a. - Steigerung von Beiträgen zu PKV und Pflegepflichtversicherung mit 3,00 % p. a. - Angenommene Steigerung des Rentenwertes der gesetzlichen Altersrente mit 0,50 % p. a. - Monatsgenaue Berücksichtigung von Ein- und Ausgaben - Steigerung von Ein- und Ausgaben Den errechneten Nettoeinnahmen wird die gewünschte monatliche Kaufkraft ab Rentenbeginn, sowie ggf. vorhandene weitere gewünschte Ausgaben gegengerechnet. Die Teuerungsrate wird im Januar eines Jahres zur Ermittlung der gewünschten Kaufkraft angewendet. Somit kann in jedem Jahr eine Saldierung erfolgen. Das Kapitalkonto rechnet monatsgenau. Zinsverrechnungen erfolgenden immer zum Jahreswechsel oder zum Ende des Zahlungsstroms. Version 2016R1 (N1041) FinanzPortal24 GmbH ID: N80C3-15E6E-185A6 Seite 12 von 12