Gemeinde Ruppichteroth. Jahresabschluss 2012

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1 Gemeinde Ruppichteroth Jahresabschluss

2 Inhaltsverzeichnis Vorbemerkungen 1 Seite Gesamtergebnisrechnung 2-3 Gesamtfinanzrechnung 4-6 Allgemeine Erläuterungen zu den Teilrechnungen 7-8 Teilergebnis und -finanzrechnungen Schlussbilanz Anhang Anlage 1 zum Anhang Anlagenspiegel Anlage 2 zum Anhang Forderungsspiegel 236 Anlage 3 zum Anhang Verbindlichkeitenspiegel 237 Anlage 4 zum Anhang Übersicht über die örtlich festgesetzten Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände Lagebericht Anlage zum Lagebericht Angaben nach 95 Abs. 2 GO NRW Investitionsliste Übersicht über die über- und außerplanmäßigen Ausgaben Übersicht über die Budgetumbuchungen Beteiligungsbericht der Gemeinde Ruppichteroth zum

3 Vorbemerkungen der Verwaltung Nach 95 der Gemeindeordnung des Landes Nordrhein-Westfalen (GO NRW) haben Gemeinden zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen, der unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage vermittelt. Der Aufbau des Jahresabschlusses orientiert sich an dem Haushaltsplan als Grundlage der gemeindlichen Haushaltswirtschaft. Mit Hilfe des Jahresabschlusses legt der Bürgermeister gegenüber dem Rat Rechenschaft über die Haushaltswirtschaft der Gemeinde nach der geltenden Haushaltssatzung ab. Der Jahresabschluss umfasst neben der Gesamtergebnis- und Gesamtfinanzrechnung auch die Teilrechnungen (Produktgruppen), so dass ein direkter zwischen den Planungen und dem tatsächlichen möglich ist. Differenzen werden im Rahmen einer Soll-Ist- Abweichungsanalyse auf der Ebene der Teilpläne (plan) ab einer Abweichung von ,-- näher erläutert. Seite 1

4 Gesamtrechnungen

5 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn Gesamtergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 1 Steuern und ähnliche Abgaben , , , , ,99 2 Zuwendungen und allgemeine , , , , ,90 Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge , , , , ,78 4 Öffentlich-rechtliche , , , , ,90 Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , ,71 6 Kostenerstattungen und , , , , ,20 Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge , , , , , Aktivierte Eigenleistungen , , , ,15 9 +/- Bestandsveränderungen 1 0 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , ,07 1 Aufwendungen für Sach- und 3 - Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , ,79 - Transferaufwendungen , , , , ,75 - Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,44 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,54 Seite 2

6 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1 8 = Gesamtergebnisrechnung der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) Ansatz Ansatz Ist , , , , , Finanzerträge , ,00-747, , , Zinsen und sonstige , , , , ,97 0 Finanzaufwendungen 2 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) , , , , , Ordentliches (Zeilen 18 und 2 = , , , , ,59 21) Außerordentliche Erträge , , , Außerordentliche Aufwendungen 2 Außerordentliches 5 = (Zeilen 23 und 24) , , , = Jahresergebnis (Zeilen 22 und 25) , , , , ,59 Seite 3

7 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn Gesamtfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 1 Steuern und ähnliche Abgaben , , , , , Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Sonstige Transfereinzahlungen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen , , , , , Zinsen u. sonstige Finanzeinzahlungen , , , , ,16 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Versorgungsauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Zinsen u. sonstige Finanzauszahlungen , , , , , Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,87 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Cash Flow aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 u. 16) , , , , , , , , , ,46 Seite 4

8 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn Gesamtfinanzrechnung Ansatz Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen Ansatz Ist , , , , , , , , , Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten ,17-844,54-844,54-844, sonstige Investitionseinzahlungen , , , , ,64 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit , , , , , Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 3.852, , , , , , Auszahlungen für Baumaßnahmen , , , , , , Auszahlungen für Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen Auszahlungen für Erwerb von aktivierbaren Zuwendungen , , , , , Sonstige Investitionsauszahlungen 6.848, , , ,00 30 = 31 = 32 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) Finanzmittelüberschuss / - fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) , , , , , , , , , , , , , , , , , ,91 Seite 5

9 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn = 38 = = Gesamtfinanzrechnung Ansatz Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen Aufnahmen von Krediten zur Liquiditätssicherung Tilgung und Gewährung von Darlehen Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung Saldo aus Finanzierungstätigkeit Änderung des Bestands an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 37) Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln Bestand an fremden Finanzmitteln Liquide Mittel (Zeilen 38, 39 und 40) Ansatz Ist , ,28-8,28-8, , , , , , , ,48-413,52-413, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,91 Seite 6

10 Teilergebnisrechnungen/ Teilfinanzrechnungen

11 Allgemeine Erläuterungen zu den Teilrechnungen Der hier vorgelegte Jahresabschluss ist analog der Darstellung wie im Haushaltsplan aufgestellt worden, um eine barkeit zu gewährleisten. Der fortgeschriebene Ansatz in der Jahresrechnung beinhaltet neben dem Haushaltsansatz auch die Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr. Die Erläuterungen zu den erheblichen Abweichungen des ordentlichen ses - mit Ausnahme der nachstehend aufgeführten Positionen - erfolgen auf Produktgruppenebene. rechnung Positionen : Personalaufwendungen/Versorgungsaufwendungen Saldiert ergeben sich folgende Abweichungen von den Planansätzen: Personalaufwendungen rd , Versorgungsaufwendungen rd Für die Pensionsrückstellungen der aktiven Beamten war ein höherer Aufwand nach Fortschreibung durch die Rheinische Versorgungskasse von rd zu verzeichnen. Außerdem ergab sich ein nicht kalkulierbarer Aufwand für Urlaubs- und Überstundenrückstellungen in Höhe von rd Im Bereich der Versorgungsaufwendungen wurde nach Fortschreibung durch die Rheinische Versorgungskasse eine Aufwandsminderung aufgrund eines niedrigeren Bestands der Pensionsrückrückstellungen für Versorgungsempfänger gegenüber dem Vorjahr (rd ) dargestellt. Ferner war für das Jahr eine geringere Versorgungsumlage zu zahlen. Position 14: Abschreibungen Insgesamt liegen die Abschreibungen um rd über dem Planansatz des Jahres. Kompensiert wird dieser Mehraufwand über höhere Auflösungen bei den Sonderposten. Die Abschreibungen und die Auflösung der Sonderposten verursachen keine Aus- bzw. Einzahlungen in der Finanzrechnung. Seite 7

12 Positionen 27+28: Erträge/Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Bei den Planansätzen "Erträge bzw. Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen" ergeben sich gegenüber dem Haushaltsansatz Abweichungen, die u.a. aus der Verrechnung der "Gebäudeumlage" resultieren. Über die Gebäudeumlage werden konkret sowohl die baulichen Unterhaltungsmaßnahmen als auch die bilanziellen Abschreibungen abzgl. der Sonderposten aus der Produktgruppe "Gebäudemanagement" auf die entsprechenden Produktgruppen verrechnet. Finanzrechnung In allen Produktgruppen ergeben sich Abweichungen zwischen der - und Finanzrechnung. Dies ist darauf zurückzuführen, dass die Finanzrechnung den tatsächlichen Zahlungsfluss im Jahre darstellt. Dies gilt auch für die im Anschluss an die Finanzrechnung in der jeweiligen Produktgruppe dargestellten Investitionen. Bei den Investitionsmaßnahmen wurde zusätzlich die Spalte "angeordnetes Ist" eingefügt. Die hier nachgewiesenen Beträge sind identisch mit den Soll-Beträgen. Die Erläuterungen zu den Investitionen beziehen sich auf diese Spalte. Außerdem führen einige Ertrags- und Aufwandspositionen zu keinen Ein- bzw. Auszahlungen, z.b. Auflösung von Sonderposten aus Zuweisungen, Beiträgen, Abschreibungen auf das Anlagevermögen, Pensionsrückstellungen. Weitere Abweichungen zwischen - und Finanzrechnung sind darin begründet, dass aus gebildeten Rückstellungen heraus eine Auszahlung getätigt wird, die in der Finanzrechnung als Auszahlung dargestellt wird. Der Aufwand entsteht im Jahr der Bildung der Rückstellung. Dies trifft insbesondere zu bei Rückstellungen für Inanspruchnahme von Altersteilzeiten, Unterhaltungsrückstellungen. Seite 8

13 1.01 Innere Verwaltung Produktgruppe Produkt Teilprodukt Politische Gremien Politische Gremien Verwaltungsführung Verwaltungsführung (incl. Organisation) Rechnungsprüfung Prüfungen Zentrale Dienste Zentraler Service Presse- und Öffentlichkeitsarbeit IT-Leistungen der ADV Versicherungs- und Rechtsangelegenheiten Personalmanagement Personalangelegenheiten Gleichstellung von Frau und Mann Beschäftigtenvertretung Finanzmanagement und Liegenschaften Finanz- und Rechnungswesen Zahlungsabwicklung und Vollstreckung Steuern und Beitragsverfahren Liegenschaftsangelegenheiten Gebäudemanagement Gebäudebewirtschaftung Rathaus Technisches Immobilienmanagement Bauhof Bauhof

14 Jahresrechnung 1.01 Innere Verwaltung verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,85 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,83 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,28 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , , Finanzerträge -428, ,00-56,84-26,84-26,84 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) -428, ,00-56,84-26,84-26,84 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , Außerordentliche Erträge , , , = = Außerordentliches (Zeilen 23 und 24) - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , , , , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,09 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,08 Seite 9

15 Jahresrechnung 1.01 Innere Verwaltung verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen , , , , , Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -457, ,00-28,42 1,58 1,58 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Versorgungsauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferauszahlungen -8,00-8,00-8, Sonstige Auszahlungen , , , , ,23 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , aus der Veräußerung von Sachanlagen , , , ,00 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , für Baumaßnahmen 663, , , , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , , Sonstige Investitionsauszahlungen 2.222, , , ,00 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , ,65 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,65 Seite 10

16 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.01 Innere Verwaltung Politische Gremien Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -5,61-5,62-5,62-5,62 10 = Ordentliche Erträge -5,61-5,62-5,62-5, Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 2.006, ,26 843, , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.991, , ,95 64,30 64, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,44 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,89 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,51 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,51 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.600, , ,96 265,13 265,13 Seite 11

17 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.01 Innere Verwaltung Politische Gremien Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Personalauszahlungen , , , , , Transferauszahlungen -8,00-8,00-8, Sonstige Auszahlungen , , , , ,53 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,92 Seite 12

18 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.01 Innere Verwaltung Verwaltungsführung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -16,46-16,46-16,46-16, Sonstige ordentliche Erträge , , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , ,00-16, , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.704, , ,91 214,57 214, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,14 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,62 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,16 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,16 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,59 Bei den "sonstigen ordentlichen Erträgen" wurde eine ertragswirksame Auflösung von Pensionsrückstellungen analog der Veranschlagung des Vorjahres geplant. Der konkrete Betrag ist nunmehr als Aufwandsminderung bei den "Versorgungsaufwendungen" nachgewiesen. Seite 13

19 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.01 Innere Verwaltung Verwaltungsführung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 50,00 27,99 27,99 27, Sonstige Auszahlungen 4.642, , ,89 157,89 157,89 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,41 Seite 14

20 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.01 Innere Verwaltung Rechnungsprüfung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,87 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,87 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,87 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,87 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,87 Seite 15

21 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.01 Innere Verwaltung Rechnungsprüfung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Sonstige Auszahlungen , , , , ,40 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,40 Seite 16

22 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.01 Innere Verwaltung Zentrale Dienste Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte -80,00-80,00-80, Kostenerstattungen und Kostenumlagen -18,05-18,05-18,05-18, Sonstige ordentliche Erträge -758, ,00 549,00 549,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,87 743,65 743,65 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,62 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,87 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,87 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,30 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,18 Seite 17

23 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.01 Innere Verwaltung Zentrale Dienste Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -80,00-80,00-80, Kostenerstattungen, Kostenumlagen -312,37-312,37-312,37-312, Sonstige Einzahlungen -758,97 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ,34-392,37-392,37-392, Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,77 675,77 675, Sonstige Auszahlungen , , , , ,97 16 = 17 = 9 - Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , , , , , , , , , , , , Sonstige Investitionsauszahlungen 2.222, , , ,00 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , ,48 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,48 Seite 18

24 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.01 Innere Verwaltung Zentrale Dienste Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 2 - Summe der investiven Auszahlungen , , , , , ,57 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , ,57 Folgende Auszahlungen wurden getätigt: EDV-Geräte 2.887,77 Geringwertige Wirtschaftsgüter ,80 insgesamt: ,57 Seite 19

25 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.01 Innere Verwaltung Personalmanagement Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -46,71-883,67-883,67-883, Sonstige ordentliche Erträge , , ,00 10 = Ordentliche Erträge -46, , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,75-803,77-803, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,86 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,95 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,28 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , Außerordentliche Erträge , , , = = - Außerordentliches (Zeilen 23 und 24) - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , ,34 975,28 975, , , , , ,07 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,35 Seite 20

26 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.01 Innere Verwaltung Personalmanagement Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen -846,97-846,97-846,97 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -846,97-846,97-846, Personalauszahlungen , , , , , Versorgungsauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.322, , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,50 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,38 Seite 21

27 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.01 Innere Verwaltung Finanzmanagement und Liegenschaften Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -60, , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,39 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,24-77,55-77, Bilanzielle Abschreibungen , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,52 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,10 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , , Finanzerträge -428, ,00-56,84-26,84-26,84 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) -428, ,00-56,84-26,84-26,84 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,28 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,92 Seite 22

28 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.01 Innere Verwaltung Finanzmanagement und Liegenschaften Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , Sonstige Einzahlungen , , ,40 829,60 829, Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -457, ,00-28,42 1,58 1,58 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 6.326, , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,04 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , aus der Veräußerung von Sachanlagen , , , ,00 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , ,00 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , ,00 Seite 23

29 Jahresrechnung 1.01 Innere Verwaltung Finanzmanagement und Liegenschaften verantwortlich: Heribert Schwamborn Verkauf von Grundstücken Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist Verkauf von Grundstücken 2 + Einz. aus Veräußerungen von Sachanlagen , , , , ,00 6 = Summe Einzahlungen , , , , ,00 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , ,00 Die Einzahlungen resultieren aus Veräußerungen von Grundstücken in den Ortslagen Ruppichteroth (Eitorfer Straße) Kammerich (Waldfläche) Wingenbacher Hof (Straße) Stranzenbach (Ackerland) Seite 24

30 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.01 Innere Verwaltung Gebäudemanagement Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -16,54-28,22-28,22-28, Sonstige ordentliche Erträge , , , ,76 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , ,67-228,87-228, Versorgungsaufwendungen 8.788, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,75 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,73 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,92 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,92 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,25 28 Aufwendungen aus , , , , ,49 internen Leistungsbeziehungen 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,84 Der höhere Ertrag bei den "Zuwendungen und allgemeinen Umlagen" resultiert aus der Auflösung von Sonderposten, insbesondere für die Sanierungsmaßnahme des Hallenbades. Dieser Mehrertrag wird kompensiert durch höhere bilanzielle Abschreibungen. Unter der Position "Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen" ergab sich für die Unterhaltung der gemeindlichen Gebäude ein Mehraufwand insbesondere für: Erneuerung Kanal- und Regenwasserleitung Bauhof rd Restkosten für Maßnahmen Brandschutz und Notausgangstüren Bröltalhalle rd Seite 25

31 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.01 Innere Verwaltung Gebäudemanagement Teilfinanzrechnung 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen ,00 Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen -11,68-11,68-11, Sonstige Einzahlungen , , , ,48 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , Personalauszahlungen , , ,64-202,36-202, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 5.752, , , , ,72 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , für Baumaßnahmen 663, , , , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 475, ,00 905,72 405,72 405,72 13 = Summe: (investive Auszahlungen) 1.138, , , , ,39 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) 1.138, , , , ,39 Seite 26

32 Jahresrechnung 1.01 Innere Verwaltung Gebäudemanagement verantwortlich: Gabriele Wörner Umbau Kinderg. Schönenberg f.u3-betr Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist Umbau Kinderg. Schönenberg f.u3-betr 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen ,33 6 = Summe Einzahlungen , Ausz. für Baumaßnahmen , , , , ,30 13 = Summe Auszahlungen , , , , ,30 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , Neub. Fertiggarage GGS Wint. f.lagerraum 8 - Ausz. für Baumaßnahmen , ,00 13 = Summe Auszahlungen , ,00 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , Carport Rathaus 8 - Ausz. für Baumaßnahmen 663,11-663,11-663,11-663,11-663,11 13 = Summe Auszahlungen 663,11-663,11-663,11-663,11-663,11 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 663,11-663,11-663,11-663,11-663,11 Die Ausgaben für die Umbaumaßnahme des Kindergartens Schönenberg zum Zwecke der U3-Betreuung wurden im Haushaltsplan 2013 kostenneutral neu veranschlagt. In sind lediglich Kosten des Architekten sowie Ingenieur- und Planungskosten abgerechnet worden. Der Rhein-Sieg-Kreis hat hierauf einen Teilbetrag des Zuschusses gezahlt. Der Carport am Rathaus wurde durch die Mitglieder des Bürgerbusvereins in Eigenleistung errichtet und steht in deren Eigentum. Die bereits in durch die Gemeinde gezahlten Materialkosten wurden an den plan abgerechnet. Seite 27

33 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.01 Innere Verwaltung Gebäudemanagement Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 2 - Summe der investiven Auszahlungen 475, ,00 905,72 405,72 405,72 905,72 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 475, ,00 905,72 405,72 405,72 905,72 Folgende Auszahlungen wurden getätigt: Geringwertige Wirtschaftsgüter 905,72 Seite 28

34 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.01 Innere Verwaltung Bauhof Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,78 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 7.491, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,89 420,56 420,56 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,22 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,26 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,26 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , ,56 97,04 97, Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,37 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,67 Seite 29

35 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.01 Innere Verwaltung Bauhof Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen , ,00-250,78-150,78-150,78 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige Auszahlungen , , ,52 812,52 812,52 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , aus der Veräußerung von Sachanlagen , , , ,00 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , ,74 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , ,74 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,74 Seite 30

36 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.01 Innere Verwaltung Bauhof Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Seite 31 Ansatz Ist- angeordn. Ist LKW Bauhof 2 + Einz. aus Veräußerungen von Sachanlagen , , , ,00 6 = Summe Einzahlungen , , , , Ausz. für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen ,00 25, , , ,00 13 = Summe Auszahlungen ,00 25, , , ,00 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , Pritschenwagen Bauhof 9 - Ausz. für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen , , , , ,94 13 = Summe Auszahlungen , , , , ,94 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , Aufsitzmäher Bauhof 9 - Ausz. für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen , , , , ,72 13 = Summe Auszahlungen , , , , ,72 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , Schneeschild für Unimog 9 - Ausz. für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen , , , , ,50 13 = Summe Auszahlungen , , , , ,50 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , ,50 Die aus dem lfd. Haushaltsjahr sowie aus den Ermächtigungsübertragungen geplanten Beschaffungen sind abgeschlossen. Anstelle des kalkulierten Kommunaltraktors mit Frontmähwerk, seitlicher Turbine und Fangkorb i.h. v wurde ein günstigerer Aufsitzrasenmäher (incl. Fangkorb und Höhenentleerung) zum Preise von rd angeschafft. Aus der Veräußerung eines Fahrzeuges (MAN Lkw) wurde ein Erlös in Höhe von erzielt.

37 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.01 Innere Verwaltung Bauhof Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 1 + Summe der investiven Einzahlungen , Summe der investiven Auszahlungen , , , , , ,46 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , ,46 Folgende Auszahlungen wurden getätigt: Systemleitung für Rückfahr-Kamerasystem mit Monitor für Streuer des Geräteträgers (geleistete Anzahlung - 657,10 ) 63,12 Rückfahr-Kamerasysteme mit Monitor für Streuer Unimog 750,44 Lkw 750,43 Elektrokettenzug 2.773,22 Geringwertige Wirtschaftsgüter 1.482,25 insgesamt: 5.819,46 Seite 32

38 1.02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe Produkt Teilprodukt Allgemeine Sicherheit und Ordnung Ordnungswesen (allg. Sicherheit und Ordnung Gewerbewesen/Gaststättenverordnung Verkehrssicherung Überwachung ruhender Verkehr Melde- und Ausweiswesen Personenstandswesen Personenstandswesen Statistik Statistik Wahlen Durchführung von Wahlen Gefahrenabwehr und -vorbeugung Brandschutz Katastrophenschutz Katastrophenschutz Rettungsdienst Rettungswache Ruppichteroth

39 Jahresrechnung 1.02 Sicherheit und Ordnung verantwortlich: Mario Loskill Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,32 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Transferaufwendungen 207, ,00 191,75-58,25-58, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,29 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,50 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,55 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,21 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,34 Seite 33

40 Jahresrechnung 1.02 Sicherheit und Ordnung verantwortlich: Mario Loskill Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,30-791,30-791, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen , , ,16 302,84 302,84 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferauszahlungen ,00 398,84 148,84 148, Sonstige Auszahlungen , , , , ,45 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , ,15 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , , , , , aus der Veräußerung von Sachanlagen , , ,00 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , ,37 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , ,37 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,76 Seite 34

41 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Allgemeine Sicherheit und Ordnung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -595,70-504,00-504,00-504, Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte -150, ,00-625,95-525,95-525, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,95 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , ,08 476,10 476, Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen 595,70 504,00 504,00 504, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,27 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,53 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,22 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,52 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,70 Der höhere Ertrag bei den "sonstigen ordentlichen Erträgen" resultiert aus der anteiligen ertragswirksamen Auflösung einer Pensions- und Beihilferückstellung bedingt durch einen Todesfall. Seite 35

42 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Allgemeine Sicherheit und Ordnung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte -150, ,00-625,95-525,95-525, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen , , , , ,21 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , ,16 806,16 806, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 1.865, , , , ,67 16 = 17 = 9 - Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , , , , , , , , ,00-500,00-500,00 13 = Summe: (investive Auszahlungen) 3.206, ,00-500,00-500,00 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) 3.206, ,00-500,00-500,00 Seite 36

43 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Allgemeine Sicherheit und Ordnung Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 2 - Summe der investiven Auszahlungen 3.206, ,00-500,00-500,00 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 3.206, ,00-500,00-500,00 Seite 37

44 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Personenstandswesen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , ,35-133,35-133, Kostenerstattungen und Kostenumlagen -6,60-9,63-9,63-9, Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , ,04 615,10 615, Versorgungsaufwendungen 1.554, , ,19 6,99 6,99 13 Aufwendungen für Sach- und , , ,02 109,15 109,15 Dienstleistungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 4.271, , ,80-670,01-670,01 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,05 61,23 61,23 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,75 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,50 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , ,81 254,14 259,75 Seite 38

45 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Personenstandswesen Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , ,35-133,35-133,35 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,35-133,35-133, Personalauszahlungen , , ,41 867,41 867, Sonstige Auszahlungen 1.157, ,00 818,03-41,97-41,97 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,44 825,44 825, , , ,09 692,09 692,09 Seite 39

46 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Statistik Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,08-0,08-0,08-0, Sonstige ordentliche Erträge , , , ,00 10 = Ordentliche Erträge -0, , , , , Personalaufwendungen 560, ,72 585,22 14,50 14, Versorgungsaufwendungen 1.209, ,25 629,08 77,83 77, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 39, ,75 44,59 0,84 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen 35, ,32 32,31-255,01-255,01 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.845, , ,20-161,84-161,84 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 1.845, , , , ,92 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 1.845, , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.845, , , , ,92 84, ,41 120,96 15,49 15,55 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 1.930, , , , ,37 Seite 40

47 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Statistik Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Personalauszahlungen 441, ,00 480,26 1,26 1, Sonstige Auszahlungen ,00-250,00-250,00 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 441, ,00 480,26-248,74-248,74 441, ,00 480,26-248,74-248,74 Seite 41

48 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.02 Sicherheit und Ordnung Wahlen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,84 10 = Ordentliche Erträge , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.360, , ,32 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.360, , ,32 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) -289,52-289,52-289,52 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) -289,52-289,52-289,52 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) -289,52-289,52-289,52 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) -289,52-289,52-289,52 Seite 42

49 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.02 Sicherheit und Ordnung Wahlen Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , ,84 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , Sonstige Auszahlungen 5.360, , ,32 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 5.360, , ,32-289,52-289,52-289,52 Seite 43

50 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Gefahrenabwehr und -vorbeugung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 457, , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte -113,75-113,75-113, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,37 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , ,74 618,93 618, Versorgungsaufwendungen 8.581, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Transferaufwendungen 207, ,00 191,75-58,25-58, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,20 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,23 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,10 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,10 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,10 28 Aufwendungen aus , , , , ,49 internen Leistungsbeziehungen 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,61 Der höhere Ertrag bei den "sonstigen ordentlichen Erträgen" resultiert aus der anteiligen ertragswirksamen Auflösung einer Pensions- und Beihilferückstellung bedingt durch einen Todesfall. Seite 44

51 Jahresrechnung 1.02 Sicherheit und Ordnung Gefahrenabwehr und -vorbeugung verantwortlich: Mario Loskill Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte -113,75-113,75-113, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen -248, , ,37-934,37-934,37 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , ,24 607,24 607, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferauszahlungen ,00 398,84 148,84 148, Sonstige Auszahlungen , , , , ,77 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , ,00 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , , , , , aus der Veräußerung von Sachanlagen , , ,00 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9.796, , , , ,37 13 = Summe: (investive Auszahlungen) 9.796, , , , ,37 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , ,24-989,76 Seite 45

52 Jahresrechnung 1.02 Sicherheit und Ordnung Gefahrenabwehr und -vorbeugung verantwortlich: Mario Loskill Gerätewagen Logistik LZ Winterscheid Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist Gerätewagen Logistik LZ Winterscheid 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen -845,00-845,00-845,00-845, Einz. aus Veräußerungen von Sachanlagen , , , ,00 6 = Summe Einzahlungen , , , , Ausz. für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen , , , , ,66 13 = Summe Auszahlungen , , , , ,66 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , Feuerschutzpauschale 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen , , , , , ,13 6 = Summe Einzahlungen , , , , , ,13 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , ,13 Der Gerätewagen Logistik für den Löschzug Winterscheid wurde im Jahre angeschafft. Die Anschaffungskosten betragen ,66 Die Finanzierung stellt sich wie folgt dar: Zuschuss Löschzug Winterscheid 845,00 Feuerschutzpauschale ,33 Investitionspauschale (Ratsbeschluss v ) 7.000,00 Entnahmen aus erhaltenen Anzahlungen: o Zuschuss Provinzial 806,61 o Feuerschutzpauschale ,72 insgesamt: ,66 Aus der Veräußerung des Gerätewagen-Öl konnte ein Erlös von erzielt werden. Seite 46

53 Jahresrechnung 1.02 Sicherheit und Ordnung Gefahrenabwehr und -vorbeugung verantwortlich: Mario Loskill Gerätewagen Logistik LZ Winterscheid Die Feuerschutzpauschale wurde wie folgt verwendet: Planansatz Landesmittel aus der Feuerschutzpauschale , ,13 Als spezielle Deckungsmittel eingesetzt für: Löschzug Ruppichteroth (Investitionen unterhalb der festgesetzten Wertgrenze) - Betriebs- und Geschäftsausstattung 9.000,00 925,69 - Geringwertige Wirtschaftsgüter 250,00 149,56 Löschzug Winterscheid (Investitionen unterhalb der festgesetzten Wertgrenze) - Betriebs- und Geschäftsausstattung ,00 925,68 - Geringwertige Wirtschaftsgüter 250,00 - abzgl. Zuschuss Provinzial für vorstehende Maßnahmen ,00 - Gerätewagen Logistik Löschzug Winterscheid - Fahrzeug ,33 - Geringwertige Wirtschaftsgüter ,78 insgesamt: , ,04 Die restliche Feuerschutzpauschale in Höhe von , ,09 wird zur Finanzierung künftiger Investitionen angespart. Seite 47

54 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Gefahrenabwehr und -vorbeugung Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 1 + Summe der investiven Einzahlungen , , , , , , Summe der investiven Auszahlungen 9.796, , , , , ,71 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 6.911, , , , ,71 Der Zuschuss der Provinzial in Höhe von wird zur Finanzierung künftiger Investitionen (geringwertige Wirtschaftsgüter) angespart. Für die investiven Auszahlungen wird auf die Erläuterungen zu der "Feuerschutzpauschale" verwiesen. Seite 48

55 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Katastrophenschutz Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,08-0,08-0,08-0,08 10 = Ordentliche Erträge -0,08-0,08-0,08-0, Personalaufwendungen 517, ,72 552,59 37,87 37, Versorgungsaufwendungen 208, ,99 208,17-0,82-0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 418, ,75 44, , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 35, ,32 32,31-5,01-5,01 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.180, ,78 837, , ,12 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 1.180, ,78 837, , ,20 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 1.180, ,78 837, , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.180, ,78 837, , ,20 94, ,25 131,21 15,90 15,96 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 1.275, ,03 968, , ,24 Seite 49

56 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Katastrophenschutz Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Personalauszahlungen 397, ,00 448,03 15,03 15, = 17 = Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 379, , , ,00 776, ,00 448, , ,97 776, ,00 448, , ,97 Seite 50

57 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Rettungsdienst Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0, , , , ,47 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen 1.714, , ,32 7,92 7, Versorgungsaufwendungen 894, ,58 940,32-5,26-5, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.560, , ,69-465,52-465, Bilanzielle Abschreibungen 1.745, , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 371, ,60 349,67 51,07 51,07 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.286, , ,32-411,79-411,79 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 1.198, , , , ,84 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 1.198, , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.198, , , , ,84 539, ,88 587,07-237,93-237,81 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 1.738, , , , ,65 Seite 51

58 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.02 Sicherheit und Ordnung Rettungsdienst Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,60-151,60-151, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , ,24 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen 1.324, , ,73 3,73 3,73 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 1.324, , ,73 3,73 3, , , , , ,11 Seite 52

59 1.03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe Produkt Teilprodukt Grundschulen Gemeinschaftsgrundschule Ruppichteroth Gemeinschaftsgrundschule Schönenberg Gemeinschaftsgrundschule Winterscheid Hauptschule Gemeinschaftshauptschule Ruppichteroth Sonderschule - fremder Träger Kostenbeteiligung an Sonderschule Hennef GGS Ruppichteroth SchulBud GGS Ruppichteroth allgemein GGS Schönenberg SchulBud GGS Schönenberg allgemein GGS Winterscheid SchulBud GGS Winterscheid allgemein GHS Ruppichteroth SchulBud GHS Ruppichteroth allgemein Schülerbeförderung Schülerbeförderung Fördermaßnahmen für Schüler Zentrale schulbezogene Leistungen Sekundarschule Nümbrecht/Ruppichteroth Fördermaßnahmen für Schüler Allg.Schulverwaltg./Schulentwicklungspl Sekundarschule Nümbrecht/Ruppichteroth Sek.-Schule Nümbr./Rupp. SchulBud Sek.-Schule Nümbr./Rupp. allgemein

60 Jahresrechnung 1.03 Schulträgeraufgaben verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,58-343,58-343, Kostenerstattungen und Kostenumlagen -504, ,00-995, , , Sonstige ordentliche Erträge -590, ,00-291, , , Aktivierte Eigenleistungen -935,60-935,60-935,60 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 7.256, , ,85-804,60-804, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,12 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,15 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,23 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,75 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,98 Seite 53

61 Jahresrechnung 1.03 Schulträgeraufgaben verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte -468, , ,10-645,10-645, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , ,00-399, , , Sonstige Einzahlungen -590, ,00-115, , ,54 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,36 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen ,00-370, , ,03 6 = Summe: (investive Einzahlungen) ,00-370, , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , ,54 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , ,54 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , ,57 Seite 54

62 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Grundschulen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,58-343,58-343, Kostenerstattungen und Kostenumlagen ,00-364, , , Sonstige ordentliche Erträge -590, ,00-291,61 658,39 658, Aktivierte Eigenleistungen -935,60-935,60-935,60 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,95 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,39-745,94-745,94 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,65 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , ,71-457,06-431,51 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,16 Seite 55

63 Jahresrechnung 1.03 Schulträgeraufgaben Grundschulen verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte -468, , ,10-645,10-645, Kostenerstattungen, Kostenumlagen -201, ,00-399, , , Sonstige Einzahlungen -590, ,00-115,46 834,54 834,54 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,90 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen ,00-370, , ,03 6 = Summe: (investive Einzahlungen) ,00-370, , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , ,81 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , ,81 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , ,84 Seite 56

64 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Grundschulen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 1 + Summe der investiven Einzahlungen ,00-370, , ,03-370, Summe der investiven Auszahlungen , , , , , ,39 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , ,42 Folgende Auszahlungen wurden getätigt: Grundschule Ruppichteroth (Betriebs- und Geschäftsausstattung) 606,90 Grundschule Ruppichteroth (Geringwertige Wirtschaftsgüter) 775,80 Grundschule Schönenberg (EDV-Geräte) 1.710,03 Grundschule Schönenberg (Geringwertige Wirtschaftsgüter) 601,09 Grundschule Winterscheid (Betriebs- und Geschäftsausstattung) 495,97 Grundschule Winterscheid (Geringwertige Wirtschaftsgüter) 851,60 insgesamt: 5.041,39 Die Deckung der Auszahlungen erfolgte wie folgt: Versicherungsleistung (GGS Winterscheid - BGA) 370,97 Schulpauschale 4.670,42 Seite 57

65 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Hauptschule Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -494, ,00-620,00 380,00 380, Sonstige ordentliche Erträge ,00 300,00 300,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen 3.801, , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,35 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,66 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,63 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,64 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,27 Seite 58

66 Jahresrechnung 1.03 Schulträgeraufgaben Hauptschule verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen -494, , , , Sonstige Einzahlungen ,00 300,00 300,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -494, , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,38 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,91 822,91 822, , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , , ,00 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 464, , ,97-942,03-942,03 13 = Summe: (investive Auszahlungen) 464, , ,97-942,03-942,03 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) 464, , , ,97 Seite 59

67 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Hauptschule Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 1 + Summe der investiven Einzahlungen , , , Summe der investiven Auszahlungen 464, , ,97-942,03-942, ,97 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 464, , , , ,97 Folgende Auszahlungen wurden getätigt: Betriebs- und Geschäftsausstattung 622,37 Geringwertige Wirtschaftsgüter 1.235,60 insgesamt: 1.857,97 Die Deckung der Auszahlungen erfolgte durch die Schulpauschale. Seite 60

68 Jahresrechnung 1.03 Schulträgeraufgaben Sonderschule - fremder Träger verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 13 Aufwendungen für Sach- und , , ,04 Dienstleistungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 616, , ,40 958,40 958,40 17 = Ordentliche Aufwendungen 616, , , , ,44 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 616, , , , ,44 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 616, , , , ,44 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) 616, , , , ,44 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 616, , , , ,44 Seite 61

69 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Sonderschule - fremder Träger Teilfinanzrechnung 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen ,50 9 = 12 - Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen ,50 Ansatz Ansatz Ist , , , Sonstige Auszahlungen 710, , ,40 958,40 958,40 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 710, , , , , , , , , ,96 Seite 62

70 Jahresrechnung 1.03 Schulträgeraufgaben Schülerbeförderung verantwortlich: Heribert Schwamborn 13 - Teilergebnisrechnung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Ansatz Ansatz Ist , , , , ,81 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,81 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,81 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,81 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,81 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,81 Seite 63

71 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Schülerbeförderung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , ,16 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , ,16 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , ,16 Seite 64

72 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Fördermaßnahmen für Schüler Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , ,00 750,00 750,00 10 = Ordentliche Erträge , , ,00 750,00 750, Personalaufwendungen ,00-750,00-750, Transferaufwendungen , , ,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,00-750,00-750,00 Seite 65

73 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Fördermaßnahmen für Schüler Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , ,00 750,00 750,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,00 750,00 750, Personalauszahlungen ,00-750,00-750, Transferauszahlungen , , ,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,00-750,00-750,00 Seite 66

74 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Zentrale schulbezogene Leistungen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -714, , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -10,62-10,62-10,62-10, Sonstige ordentliche Erträge ,00 137,00 137,00 10 = Ordentliche Erträge -724, , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 7.256, , ,85-804,60-804,60 13 Aufwendungen für Sach- und , , ,58 89,13 89,13 Dienstleistungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,09 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,06 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,82 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,56 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , ,76 119,58 125,74 Seite 67

75 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Zentrale schulbezogene Leistungen Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , ,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen ,00 728,24 128,24 128, Sonstige Auszahlungen , , , , ,46 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,28 Seite 68

76 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Sekundarschule Nümbrecht/Ruppichteroth Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , ,82 10 = Ordentliche Erträge , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , Bilanzielle Abschreibungen 2.044, , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.102, , ,03 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,06 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , ,24 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , ,84 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , ,08 Die Sekundarschule Nümbrecht/Ruppichteroth hat zum Schuljahresbeginn /2013 ihren Betrieb aufgenommen. Anhand eines Verteilungsmaßstabes nach Schülerzahlen wurden die Erträge und Aufwendungen ab diesem Zeitpunkt zwischen Gemeinschaftshauptschule und Sekundarschule verteilt. Seite 69

77 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Sekundarschule Nümbrecht/Ruppichteroth 12 - Teilfinanzrechnung Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Ansatz Ansatz Ist , , , Sonstige Auszahlungen 311,98 311,98 311,98 16 = 17 = 9 - Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , , , , , ,76 13 = Summe: (investive Auszahlungen) 8.060, , ,76 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) 8.060, , ,76 Seite 70

78 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.03 Schulträgeraufgaben Sekundarschule Nümbrecht/Ruppichteroth Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 2 - Summe der investiven Auszahlungen 8.060, , , ,82 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 8.060, , , ,82 Folgende Auszahlungen wurden getätigt: Betriebs- und Geschäftsausstattung (für Mensabetrieb) 6.399,82 EDV-Geräte 570,01 Geringwertige Wirtschaftsgüter 1.830,99 insgesamt: 8.800,82 Die Deckung der Auszahlungen erfolgte durch die Schulpauschale. Seite 71

79 1.04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe Produkt Teilprodukt Kulturförderung Heimat- und Kulturpflege Volkshochschule VHS-Zweckverband Rhein-Sieg Musikschule Musikpflege Bibliothek Büchereien

80 Jahresrechnung 1.04 Kultur und Wissenschaft verantwortlich: Heribert Schwamborn 13 - Teilergebnisrechnung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Ansatz Ansatz Ist , , , , , Transferaufwendungen 4.683, , ,92-44,08-44,08 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,20 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,20 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,20 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,20 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,20 Seite 72

81 Jahresrechnung 1.04 Kultur und Wissenschaft verantwortlich: Heribert Schwamborn 12 - Teilfinanzrechnung Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Ansatz Ansatz Ist , , , , , Transferauszahlungen 4.683, , ,92-44,08-44,08 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,20 Seite 73

82 Jahresrechnung 1.04 Kultur und Wissenschaft Kulturförderung verantwortlich: Heribert Schwamborn 13 - Teilergebnisrechnung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Ansatz Ansatz Ist , , ,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,00 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , ,00 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , ,00 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , ,00 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , ,00 Seite 74

83 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.04 Kultur und Wissenschaft Kulturförderung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,00 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,00 Seite 75

84 Jahresrechnung 1.04 Kultur und Wissenschaft Volkshochschule verantwortlich: Heribert Schwamborn 13 - Teilergebnisrechnung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Ansatz Ansatz Ist , , , , ,28 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,28 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,28 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,28 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,28 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,28 Seite 76

85 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.04 Kultur und Wissenschaft Volkshochschule Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , ,28 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , ,28 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , ,28 Seite 77

86 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.04 Kultur und Wissenschaft Musikschule Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferaufwendungen 1.175, , ,00 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.175, , ,00 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 1.175, , ,00 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 1.175, , ,00 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) 1.175, , ,00 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 1.175, , ,00 Seite 78

87 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.04 Kultur und Wissenschaft Musikschule Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferauszahlungen 1.175, , ,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.175, , ,00 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 1.175, , ,00 Seite 79

88 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.04 Kultur und Wissenschaft Bibliothek Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferaufwendungen 3.508, , ,92-44,08-44,08 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.508, , ,92-44,08-44,08 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 3.508, , ,92-44,08-44,08 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 3.508, , ,92-44,08-44,08 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) 3.508, , ,92-44,08-44,08 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 3.508, , ,92-44,08-44,08 Seite 80

89 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.04 Kultur und Wissenschaft Bibliothek Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferauszahlungen 3.508, , ,92-44,08-44,08 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 3.508, , ,92-44,08-44, , , ,92-44,08-44,08 Seite 81

90 1.05 Soziale Leistungen Produktgruppe Produkt Teilprodukt Hilfen bei Einkommensdefiziten Leistungen nach SGB XII Leistungen der Grundsicherung Leistungen für Asylbewerber Hilfe nach Asylbewerberleistungsgesetz Sonstige soziale Hilfen und Leistungen Sonstige soziale Hilfen und Leistungen Unterstützung von Senioren Beratung in Rentenangelegenheiten Förderung der Wohlfahrtspflege Förderung der Wohlfahrtspflege Aufgaben nach Bundeskindergeldgesetz Aufgaben nach Bundeskindergeldgesetz

91 Jahresrechnung 1.05 Soziale Leistungen verantwortlich: Mario Loskill Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Sonstige Transfererträge , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 4.012, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.421, , ,79 428,45 428, Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 7.266, , , , ,88 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,28 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,81 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,15 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,66 Seite 82

92 Jahresrechnung 1.05 Soziale Leistungen verantwortlich: Mario Loskill Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Sonstige Transfereinzahlungen , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , ,58 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.024, , ,04 534,04 534, Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 261, ,00 600,70 0,70 0,70 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,15 Seite 83

93 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Hilfen bei Einkommensdefiziten Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 3 + Sonstige Transfererträge , ,00-855, , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -5,77-6,22-6,22-6, Sonstige ordentliche Erträge , , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , ,00-861, , , Personalaufwendungen , , ,08 480,19 480, Versorgungsaufwendungen 2.006, ,39 990, , ,79 13 Aufwendungen für Sach- und , , ,05 70,44 70,44 Dienstleistungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.620, , ,40-405,41-405,41 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,13-988,57-988,57 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,69 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,44 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,13 Seite 84

94 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Hilfen bei Einkommensdefiziten Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 3 + Sonstige Transfereinzahlungen , , ,74 9,26 9,26 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,74 9,26 9, Personalauszahlungen , , ,84 451,84 451,84 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,84 451,84 451, , , ,10 461,10 461,10 Seite 85

95 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Leistungen für Asylbewerber Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Sonstige Transfererträge , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,49-997,49-997,49 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , ,23 388,58 388, Versorgungsaufwendungen 2.006, ,39 843, , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.592, , ,05 581,88 581, Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.326, , ,12-356,03-356,03 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,38 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,33 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,40 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,93 Seite 86

96 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Leistungen für Asylbewerber Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Sonstige Transfereinzahlungen , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , ,03-992,03-992,03 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , ,16 400,16 400, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 519,95 519,95 519, Transferauszahlungen , , , , ,99 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,13 Seite 87

97 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Sonstige soziale Hilfen und Leistungen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -201, ,00-91,04 8,96 8,96 10 = Ordentliche Erträge -201, ,00-91,04 8,96 8, Personalaufwendungen , , ,88 180,12 180, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.797, , ,69-223,87-223, Transferaufwendungen 200, ,00 200, Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.319, ,63 639,19-594,44-594,44 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,76-638,19-638,19 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , ,72-629,23-629,23 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , ,72-629,23-629, = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , ,72-629,23-629, , , ,85 261,56 262,31 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , ,57-367,67-366,92 Seite 88

98 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Sonstige soziale Hilfen und Leistungen Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen -199, ,00-89,75 10,25 10,25 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -199, ,00-89,75 10,25 10, Personalauszahlungen , , ,88 185,88 185, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.024, , ,09 14,09 14, Transferauszahlungen 200, ,00 200, Sonstige Auszahlungen 261, ,00 600,70 0,70 0,70 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,67 200,67 200, , , ,92 210,92 210,92 Seite 89

99 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Förderung der Wohlfahrtspflege Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferaufwendungen 2.333, , ,86-925,14-925,14 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.333, , ,86-925,14-925,14 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 2.333, , ,86-925,14-925,14 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 2.333, , ,86-925,14-925,14 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) 2.333, , ,86-925,14-925,14 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 2.333, , ,86-925,14-925,14 Seite 90

100 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Förderung der Wohlfahrtspflege Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferauszahlungen 2.333, , ,76 608,76 608,76 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 2.333, , ,76 608,76 608, , , ,76 608,76 608,76 Seite 91

101 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Aufgaben nach Bundeskindergeldgesetz Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , ,80 10 = Ordentliche Erträge , , , ,80 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , ,80 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , ,80 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , ,80 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , ,80 Seite 92

102 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.05 Soziale Leistungen Aufgaben nach Bundeskindergeldgesetz Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , ,80 9 = 17 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , ,80 Seite 93

103 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe Produkt Teilprodukt Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Förderung v.kindern in Tageseinr. (fremde Träger) Kindertageseinrichtungen Kindergarten Büchel Kinder- und Jugendarbeit Kinder- und Jugendarbeit Jugendeinrichtungen Jugendzentrum Kinderspielplätze

104 Jahresrechnung 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe verantwortlich: Mario Loskill Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , ,00-287,00 145,00 145, Aktivierte Eigenleistungen , , , ,87 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 9.008, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.962, , , , ,48 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,27 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,04 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,18 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,86 Seite 94

105 Jahresrechnung 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe verantwortlich: Mario Loskill Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -30,35-30,35-30, Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , ,28 947,72 947,72 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 1.509, , , , ,12 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , , , ,15 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , für Baumaßnahmen 3.154, für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , ,00 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , ,00 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) 1.286, , , ,15 Seite 95

106 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -130, ,00-132, Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0, ,00-0,76 99,24 99, Sonstige ordentliche Erträge , ,00 173,00 173,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen 5.620, , ,74 191,37 191, Versorgungsaufwendungen 1.557, , ,51 243,47 243, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen 174, ,00 173, Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 797, ,67 982, , ,11 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,51 762,02 762,02 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,80 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,72 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,08 Bei den "privatrechtlichen Leistungsentgelten" waren für die Kindergartengebäude in Schönenberg und Winterscheid Mietpreissteigerungen nach Ausbau der U3-Betreuung kalkuliert. Diese konnten nicht umgesetzt werden, da die Ausbaumaßnahmen in nicht realisiert wurden. Seite 96

107 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen ,00 100,00 100,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen 5.347, , ,61 129,61 129, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 425, ,00 440, , ,86 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,44 678,44 678, , , , , ,32 Seite 97

108 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kindertageseinrichtungen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,15 10 = Ordentliche Erträge , , , Personalaufwendungen ,67-974,67-974,67 17 = Ordentliche Aufwendungen ,67-974,67-974,67 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , ,82 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , ,96-383,08-383,08 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 6.235, , , , ,90 Seite 98

109 Jahresrechnung 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kindertageseinrichtungen verantwortlich: Mario Loskill Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,92 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , Personalauszahlungen , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , Sonstige Auszahlungen -210,07 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen ,44 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 2.357,40 13 = Summe: (investive Auszahlungen) 2.357,40 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) ,04 Seite 99

110 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kindertageseinrichtungen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 1 + Summe der investiven Einzahlungen , Summe der investiven Auszahlungen 2.357,40 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) ,04 Seite 100

111 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kinder- und Jugendarbeit Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -868, ,00-762,00 238,00 238, Kostenerstattungen und Kostenumlagen -2,43-2,43-2,43-2,43 10 = Ordentliche Erträge -870, ,00-764,43 235,57 235, Personalaufwendungen , , ,38 387,23 387, Versorgungsaufwendungen 4.728, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.276, , ,19 27,58 27, Transferaufwendungen 1.015, , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.998, , , , ,41 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,16 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,59 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , ,74 517,29 518,71 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,88 Seite 101

112 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kinder- und Jugendarbeit Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -868, ,00-762,00 238,00 238,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -868, ,00-762,00 238,00 238, Personalauszahlungen , , ,13 333,13 333, Transferauszahlungen 1.015, , , , , Sonstige Auszahlungen 852, , , , ,65 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,68 Seite 102

113 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Jugendeinrichtungen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , ,00-287,00-28,00-28, Aktivierte Eigenleistungen , , , ,87 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 2.722, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.547, , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.166, , ,63-177,96-177,96 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,46 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , ,18-230,35-230,35 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , ,18-230,35-230, = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , ,18-230,35-230, , , , , ,09 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,44 Seite 103

114 Jahresrechnung 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Jugendeinrichtungen verantwortlich: Mario Loskill Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -30,35-30,35-30, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , ,28 847,72 847,72 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,63 817,37 817, Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 5.154, , , , , Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 441, ,00 674,39-125,61-125,61 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , , , ,15 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , für Baumaßnahmen 3.154, für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 8.307, , , ,00 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , ,00 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) 5.370, , , ,15 Seite 104

115 Jahresrechnung 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Jugendeinrichtungen verantwortlich: Mario Loskill Begegnungspl. Eichweiher - GWG Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist Begegnungspl. Eichweiher - GWG 9 - Ausz. für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen 826,48 13 = Summe Auszahlungen 826,48 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 826, Kinderspielplatz Ulmenweg/Eschenweg Rupp 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen , , , ,65 6 = Summe Einzahlungen , , , , Ausz. für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen 1.469, , , ,65 13 = Summe Auszahlungen 1.469, , , , Begegnungsplatz Ruppichteroth-Eichweiher 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen , , , ,50 6 = Summe Einzahlungen , , , , Ausz. für Baumaßnahmen 3.154, Ausz. für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen 4.318,72 13 = Summe Auszahlungen 7.473,25 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 1.381, , , ,50 Der Kinderspielplatz "Ulmenweg/Eschenweg" ist mit der Bepflanzung zur Einfriedung endgültig hergestellt worden. Seite 105

116 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Jugendeinrichtungen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 2 - Summe der investiven Auszahlungen 3.162,53 281,35 281,35 281,35 281,35 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 3.162,53 281,35 281,35 281,35 281,35 Die in gelieferten Spielgeräte für die Kinderspielplätze "Im Rosengarten" und "Auf der hohen Fuhr" sind in in Eigenleistung durch den Bauhof aufgestellt worden. In sind lediglich die Materialkosten zur Aufstellung gezahlt worden. Seite 106

117 1.07 Gesundheitsdienste Produktgruppe Produkt Teilprodukt Gesundheitsförderung Gesundheitsförderung/ Gesundheitsschutz

118 Jahresrechnung 1.07 Gesundheitsdienste verantwortlich: Mario Loskill Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,30-0,30-0,30-0,30 10 = Ordentliche Erträge -0,30-0,30-0,30-0, Personalaufwendungen 2.148, , ,98 21,59 21, Versorgungsaufwendungen 208, ,99 208,17-0,82-0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 139, ,06 147,07-505,99-505, Sonstige ordentliche Aufwendungen 125, ,52 116,64-13,88-13,88 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.622, , ,86-499,10-499,10 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 2.622, , ,56-499,40-499,40 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 2.622, , ,56-499,40-499, = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.622, , ,56-499,40-499,40 332, ,01 447,01 50,85 51,00 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 2.954, , ,57-448,55-448,40 Seite 107

119 Jahresrechnung 1.07 Gesundheitsdienste verantwortlich: Mario Loskill Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Personalauszahlungen 1.968, , ,02 9,02 9, = 17 = Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) ,00-500,00-500, , , ,02-490,98-490, , , ,02-490,98-490,98 Seite 108

120 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.07 Gesundheitsdienste Gesundheitsförderung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,30-0,30-0,30-0,30 10 = Ordentliche Erträge -0,30-0,30-0,30-0, Personalaufwendungen 2.148, , ,98 21,59 21, Versorgungsaufwendungen 208, ,99 208,17-0,82-0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 139, ,06 147,07-505,99-505, Sonstige ordentliche Aufwendungen 125, ,52 116,64-13,88-13,88 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.622, , ,86-499,10-499,10 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 2.622, , ,56-499,40-499,40 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 2.622, , ,56-499,40-499, = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.622, , ,56-499,40-499,40 332, ,01 447,01 50,85 51,00 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 2.954, , ,57-448,55-448,40 Seite 109

121 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.07 Gesundheitsdienste Gesundheitsförderung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Personalauszahlungen 1.968, , ,02 9,02 9, = 17 = Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) ,00-500,00-500, , , ,02-490,98-490, , , ,02-490,98-490,98 Seite 110

122 1.08 Sportförderung Produktgruppe Produkt Teilprodukt Bereitstellung von Sportanlagen Bröltalhalle Sportaußenanlagen Sportförderung Sportförderung Bereitstellung von Bädern Hallenbad

123 Jahresrechnung 1.08 Sportförderung verantwortlich: Gabriele Wörner Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,87 146,13 146, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,21 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 3.372, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , ,29-533, Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Transferaufwendungen 1.200, , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,71 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,56 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,04 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,04 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,06 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,74 Seite 111

124 Jahresrechnung 1.08 Sportförderung verantwortlich: Gabriele Wörner Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -670, , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen , , , , ,31 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferauszahlungen 1.200, , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,43 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , ,13 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , , , , , aus der Veräußerung von Sachanlagen ,50 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , , für Baumaßnahmen , , , , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 5.890, , , , ,22 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , ,08 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,83 Seite 112

125 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.08 Sportförderung Bereitstellung von Sportanlagen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,32 262,68 262, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,72-996,72-996, Sonstige ordentliche Erträge -615, ,00-704,65-254,65-254,65 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 2.005, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 6.833, , , , ,70 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,41 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,53 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,53 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,53 28 Aufwendungen aus , , , , ,42 internen Leistungsbeziehungen 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,11 Der Mehrertrag unter den "Zuwendungen und allgemeinen Umlagen" resultiert aus der Auflösung von Sonderposten für die Kunstrasenplätze Ruppichteroth, Schönenberg und Winterscheid, die i.r. der Jahresabschlüsse 2009 und 2010 aktiviert wurden. Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Doppelhaushaltes / waren diese Erträge nicht einkalkuliert. Neutralisiert wird dieser Mehrertrag durch eine entsprechend höhere bilanzielle Abschreibung. Seite 113

126 Jahresrechnung 1.08 Sportförderung Bereitstellung von Sportanlagen verantwortlich: Gabriele Wörner Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,32 232,68 232, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen -615, ,00-580,40-130,40-130,40 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,47-953,47-953, Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 4.613, , ,99-843,01-843,01 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen ,00-124, , ,75 6 = Summe: (investive Einzahlungen) ,00-124, , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 4.472, , , ,92 740,92 13 = Summe: (investive Auszahlungen) 4.472, , , ,92 740,92 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) 4.472, , , , ,67 Seite 114

127 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.08 Sportförderung Bereitstellung von Sportanlagen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 1 + Summe der investiven Einzahlungen ,00-124, , ,75-124, Summe der investiven Auszahlungen 4.472, , , ,92 740, ,50 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 4.472, , , , , ,25 Folgende Auszahlungen wurden getätigt: Bröltalhalle Ruppichteroth mobiler Hallenboden-Schutzbelag 3.354,65 Transport-/Stapelwagen für Schutzbelag 1.237,60 Geringwertige Wirtschaftsgüter 124,25 insgesamt: 4.716,50 Die Deckung der Auszahlungen erfolgte wie folgt: Kostenerstattung durch Vereine (für geringwertige Wirtschaftsgüter) 124,25 Sportpauschale 4.592,25 Seite 115

128 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.08 Sportförderung Sportförderung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -159,20-159,20-159, Sonstige ordentliche Erträge -562,40 10 = Ordentliche Erträge -562,40-159,20-159,20-159, Transferaufwendungen 1.200, , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.924, , , , ,23 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.124, , , , ,23 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 3.562, , , , ,43 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 3.562, , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.562, , , , , , , , , ,96 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 9.943, , , , ,39 Seite 116

129 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.08 Sportförderung Sportförderung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -159,20-159,20-159, Sonstige Einzahlungen -562,40 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -562,40-159,20-159,20-159, Transferauszahlungen 1.200, , , Sonstige Auszahlungen 2.633, , ,52-319,48-319,48 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 3.833, , ,52-319,48-319, , , ,32-478,68-478,68 Seite 117

130 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.08 Sportförderung Bereitstellung von Bädern Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte -25, , ,35 42,65 42, Kostenerstattungen und Kostenumlagen -4,02-4,02-4,02-4, Sonstige ordentliche Erträge -787, , , , ,56 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 1.366, ,98 387, , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen 3.747, , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.215, , , , ,78 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,38 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,92 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,92 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Erträge aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , ,68-14, ,36 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,24 Seite 118

131 Jahresrechnung 1.08 Sportförderung Bereitstellung von Bädern verantwortlich: Gabriele Wörner Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -670, , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte ,00-280, , , Sonstige Einzahlungen -28, , , , ,91 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -699, , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,92 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , ,86 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , , , , , aus der Veräußerung von Sachanlagen ,50 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , , für Baumaßnahmen , , , , , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 1.417, , ,86-634, ,14 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , ,16 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,16 Seite 119

132 Jahresrechnung 1.08 Sportförderung Bereitstellung von Bädern verantwortlich: Gabriele Wörner Sanierungsmaßnahme Hallenbad Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist Sanierungsmaßnahme Hallenbad 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen , , , , Einz. aus Veräußerungen von Sachanlagen ,50 6 = Summe Einzahlungen , , , ,00 angeordn. Ist 8 - Ausz. für Baumaßnahmen , , , , , ,14 13 = Summe Auszahlungen , , , , , ,14 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , ,14 Die Baumaßnahme zur Sanierung des Hallenbades Ruppichteroth wurde im März fertiggestellt. Die Abrechnung der Maßnahme stellt sich wie folgt dar: Baukosten Gebäude ,74 Klimagerät 2.467,90 Technische Anlagen: Lüftungsanlage ,39 Ultrafiltration ,01 Hubboden ,97 insgesamt: ,01 Die Maßnahme wurde wie folgt finanziert: Zuschuss des Bundes ,00 Zuschuss Vereine 1.113,04 Schulpauschale ,81 Sportpauschale ,09 Investitionspauschale ,07 insgesamt: ,01 Seite 120

133 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.08 Sportförderung Bereitstellung von Bädern Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 1 + Summe der investiven Einzahlungen , , , Summe der investiven Auszahlungen 1.417, , ,86-634, , ,17 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 1.417, , , , , ,17 Folgende Auszahlungen wurden getätigt: Betriebs- und Geschäftsausstattung 408,90 Geringwertige Wirtschaftsgüter 1.632,27 insgesamt: 2.041,17 Die Deckung der Auszahlungen erfolgte durch die Sportpauschale. Seite 121

134 1.09 Räumliche Planung und Entwicklung Produktgruppe Produkt Teilprodukt Räumliche Planung Bauleitplanung Räumliche Entwicklung Entwicklungs- und Erschließungsmaßnahmen

135 Jahresrechnung 1.09 Räumliche Planung und Entwicklung verantwortlich: Gabriele Wörner Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,46 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , ,90 631,61 631, Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.470, , , , ,41 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,82 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,62 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,85 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,77 Seite 122

136 Jahresrechnung 1.09 Räumliche Planung und Entwicklung verantwortlich: Gabriele Wörner Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , ,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , ,18 741,18 741, = 17 = Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 8.627, , , , , , , , , , , , , , , Sonstige Investitionseinzahlungen , , , , ,18 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , ,18 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,18 Seite 123

137 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.09 Räumliche Planung und Entwicklung Räumliche Planung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , ,74 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , ,90 631,61 631, Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.470, , ,40-499,41-499,41 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,82 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,08 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,08 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,08 28 Aufwendungen aus , , , , ,85 internen Leistungsbeziehungen 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,23 Insbesondere sind in folgende Bauleitplanungen nicht durchgeführt worden: Aufstellung eines Bebauungsplanes zur Erweiterung des Gewerbegebietes Ruppichteroth-Nord, südöstlich der K 55 (2. BA, 1. Teilbereich) Aufstellung Bebauungsplan 3.01/6 Winterscheid-Nord *) 6. Änderung Bebauungsplan 1.01/3 Ruppichteroth-Mitte *) Änderung Bebauungsplan 1.01 Ruppichteroth-Süd im Bereich "Untere Hirschbitze" *) insgesamt: *) Die Maßnahmen wurden im Haushaltsplan 2013/2014 neu veranschlagt. Seite 124

138 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.09 Räumliche Planung und Entwicklung Räumliche Planung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , ,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , Personalauszahlungen , , ,18 741,18 741, = 17 = Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 8.627, , , , , , , , , , , , , , ,07 Seite 125

139 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.09 Räumliche Planung und Entwicklung Räumliche Entwicklung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,46 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,00 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,46 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,46 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,46 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,46 Unter der Position "Sonstige ordentliche Erträge" ist abweichend von der Veranschlagung lediglich der Gewinn aus dem Abverkauf von Grundstücken aus dem Umlaufvermögen dargestellt. Dementsprechend wird unter den "Sonstigen ordentlichen Aufwendungen" für den Abgang von Grundstücken aus dem Umlaufvermögen kein ausgewiesen. Der Abgang aus dem Umlaufvermögen wird in der Bilanz abgebildet. Im wurde ein geringerer Gewinn von rd ausgewiesen, da die geplanten Veräußerungen aus den Erschließungsmaßnahmen nicht umgesetzt werden konnten. Seite 126

140 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.09 Räumliche Planung und Entwicklung Räumliche Entwicklung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , ,00 9 = 17 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , Sonstige Investitionseinzahlungen , , , , ,18 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , ,18 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,18 Nach den gesetzlichen Vorschriften sind die Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken des Umlaufvermögens in der Finanzrechnung als "Sonstige Investitionseinzahlungen" auszuweisen. Seite 127

141 1.10 Bauen und Wohnen Produktgruppe Produkt Teilprodukt Maßnahmen der Bauaufsicht Örtliche Bauaufsicht und Bauordnung Denkmalschutz und Denkmalpflege Denkmalschutz und -pflege Wohnungsbauförderung/Wohngeld Wohnungsbauförderung Gewährung von Wohngeld Hilfen bei Wohnproblemen (Soziale Einrichtungen) Obdachlosenunterkünfte Übergangs- /Asylbewerberheime Übergangsheim Ahe "Aher Straße 8 +10" Asylbewerberh. Harth "In der Ernte 9+11" Sozialwohnungen Sozialwohnung Rupp. "In der Schleeharth" Sozialwohnung Ahe "Aher Str. 12"

142 Jahresrechnung 1.10 Bauen und Wohnen verantwortlich: Gabriele Wörner Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -635, Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , ,79-911,79-911, Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , ,00-685, , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen 635, Sonstige ordentliche Aufwendungen 8.275, , ,43-880,67-880,67 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,44 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , , Finanzerträge , ,00-37, , ,61 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) , ,00-37, , ,61 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,33 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,23 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,90 Seite 128

143 Jahresrechnung 1.10 Bauen und Wohnen verantwortlich: Gabriele Wörner Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen , , , , ,25 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 3.978, , ,47-137,53-137,53 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 2 + aus der Veräußerung von Sachanlagen , , , , , , , , ,80-192,20-192, Sonstige Investitionseinzahlungen -613, ,00-613,54-3,54-3,54 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , ,00-613,54-3,54-3, für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 4.625,90 635, , , ,00 13 = Summe: (investive Auszahlungen) 5.260, , , ,00 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , ,00-613, , ,54 Seite 129

144 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.10 Bauen und Wohnen Maßnahmen der Bauaufsicht Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , ,00-233,00-233, Kostenerstattungen und Kostenumlagen -5,84-8,34-8,34-8, Sonstige ordentliche Erträge , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , ,79-229,45-229, Versorgungsaufwendungen , , , , ,35 13 Aufwendungen für Sach- und , , ,84 94,56 94,56 Dienstleistungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.756, , ,30-543,87-543,87 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,11 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,55 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,22 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,77 Seite 130

145 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.10 Bauen und Wohnen Maßnahmen der Bauaufsicht Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , ,00-267,00-267,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,00-267,00-267, Personalauszahlungen , , ,69 703,69 703,69 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,69 703,69 703, , , ,69 436,69 436,69 Seite 131

146 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.10 Bauen und Wohnen Denkmalschutz und Denkmalpflege Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,08-0,08-0,08-0,08 10 = Ordentliche Erträge -0,08-0,08-0,08-0, Personalaufwendungen 647, ,72 654,21 27,49 27, Versorgungsaufwendungen 208, ,99 208,17-0,82-0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 39, , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 35, ,32 32,31-5,01-5,01 17 = Ordentliche Aufwendungen 932, , , , ,90 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 931, , , , ,82 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 931, , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 931, , , , ,82 98, ,49 134,72 16,17 16,23 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 1.030, , , , ,05 Seite 132

147 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.10 Bauen und Wohnen Denkmalschutz und Denkmalpflege Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Personalauszahlungen 516, ,00 486,65 5,65 5, = 17 = Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 1.142, , ,40 516, , , , ,05 516, , , , ,05 Seite 133

148 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.10 Bauen und Wohnen Wohnungsbauförderung/Wohngeld Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -117, ,00-117,32-7,32-7,32 10 = Ordentliche Erträge -117, ,00-117,32-7,32-7, Personalaufwendungen , , ,67 93,95 93,95 13 Aufwendungen für Sach- und , , ,94 25,77 25,77 Dienstleistungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.073, ,01 969,60-148,41-148,41 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,21-28,69-28,69 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , ,89-36,01-36, Finanzerträge , ,00-37, , ,61 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) , ,00-37, , ,61 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , ,05 486,00 487,32 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,92 Seite 134

149 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.10 Bauen und Wohnen Wohnungsbauförderung/Wohngeld Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen -115, ,00-115,04-5,04-5, Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen , , , , ,25 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , ,67 104,67 104,67 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,67 104,67 104, , , ,38-945,62-945, Sonstige Investitionseinzahlungen -613, ,00-613,54-3,54-3,54 6 = Summe: (investive Einzahlungen) -613, ,00-613,54-3,54-3,54 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) -613, ,00-613,54-3,54-3,54 Seite 135

150 Jahresrechnung 1.10 Bauen und Wohnen Hilfen bei Wohnproblemen (soz.einrichtg) verantwortlich: Mario Loskill Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -635, Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , ,79-678,79-678, Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , ,00-560, , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 1.164, ,24 374,56-65,68-65, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen 635, Sonstige ordentliche Aufwendungen 4.409, , ,22-183,38-183,38 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,54 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,64 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,64 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , , Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,00 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,64 Seite 136

151 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.10 Bauen und Wohnen Hilfen bei Wohnproblemen (soz.einrichtg) Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , ,54 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 3.978, , ,47-137,53-137,53 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 2 + aus der Veräußerung von Sachanlagen ,00 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 4.625, , , , , , , , ,68-831,32-831,32 635, , , ,00 13 = Summe: (investive Auszahlungen) 5.260, , , ,00 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , ,00 Seite 137

152 Jahresrechnung 1.10 Bauen und Wohnen Hilfen bei Wohnproblemen (soz.einrichtg) verantwortlich: Mario Loskill Sozialwohnung "In der Schleeharth" Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Sozialwohnung "In der Schleeharth" 2 + Einz. aus Veräußerungen von Sachanlagen ,00 6 = Summe Einzahlungen , Sonstige Investitionsauszahlungen 4.625,90 Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 13 = Summe Auszahlungen 4.625,90 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) ,10 Seite 138

153 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.10 Bauen und Wohnen Hilfen bei Wohnproblemen (soz.einrichtg) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 2 - Summe der investiven Auszahlungen 635, , , ,00 3 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 635, , , ,00 Seite 139

154 1.11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe Produkt Teilprodukt Elektrizitätsversorgung Elektrizitätsversorgung Gasversorgung Gasversorgung Wasserversorgung Dienstleistung für Versorgungsbetrieb Abwasserbeseitigung Dienstleistung für Entsorgungsbetrieb Abfallwirtschaft Abfallbeseitigung

155 Jahresrechnung 1.11 Ver- und Entsorgung verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,00-73,00-73, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,76 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 637, ,86 686,38-4,48-4, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 9.130, , , , ,38 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,15 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,01 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , ,27 895,82 714,60 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,61 Seite 140

156 Jahresrechnung 1.11 Ver- und Entsorgung verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,00-73,00-73, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , Sonstige Einzahlungen , , , , ,76 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , = 17 = Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 2.576, , , , , , , , , , , , , , ,60 Seite 141

157 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.11 Ver- und Entsorgung Elektrizitätsversorgung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 7 + Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,66 10 = Ordentliche Erträge , , , , ,66 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,66 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,66 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,66 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,66 Seite 142

158 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.11 Ver- und Entsorgung Elektrizitätsversorgung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 7 + Sonstige Einzahlungen , , , , ,66 9 = 17 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,66 Seite 143

159 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.11 Ver- und Entsorgung Gasversorgung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 7 + Sonstige ordentliche Erträge , , ,90 320,10 320,10 10 = Ordentliche Erträge , , ,90 320,10 320,10 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , ,90 320,10 320,10 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , ,90 320,10 320,10 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , ,90 320,10 320,10 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , ,90 320,10 320,10 Seite 144

160 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.11 Ver- und Entsorgung Gasversorgung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 7 + Sonstige Einzahlungen , , ,90 320,10 320,10 9 = 17 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,90 320,10 320, , , ,90 320,10 320,10 Seite 145

161 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.11 Ver- und Entsorgung Wasserversorgung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , ,32 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen 6.430, , ,14 327,59 327, Versorgungsaufwendungen 208, ,99 208,17-0,82-0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,54 213,66 213, Sonstige ordentliche Aufwendungen 4.475, , , , ,32 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,13-727,89-727,89 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , ,98-230,55 911,43 911,43 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , ,98-230,55 911,43 911, = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , ,98-230,55 911,43 911, , , ,41 246,50 246,50 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 381, , , , ,93 Seite 146

162 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.11 Ver- und Entsorgung Wasserversorgung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , ,54 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , Personalauszahlungen 6.546, , ,14 327,14 327,14 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 6.546, , ,14 327,14 327, , , , , ,40 Seite 147

163 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.11 Ver- und Entsorgung Abwasserbeseitigung Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , ,21 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , ,61 678,38 678, Versorgungsaufwendungen 429, ,87 478,21-3,66-3, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,37 213,61 213, Sonstige ordentliche Aufwendungen 4.475, , , , ,34 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,21-380,01-380,01 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , ,78-230, , ,20 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , ,78-230, , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , ,78-230, , , , , ,83 391,08 391,08 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 721, , , , ,28 Seite 148

164 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.11 Ver- und Entsorgung Abwasserbeseitigung Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , ,97 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , Personalauszahlungen , , ,05 653,05 653,05 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,05 653,05 653, , , , , ,92 Seite 149

165 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.11 Ver- und Entsorgung Abfallwirtschaft Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,00-73,00-73, Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0, ,00-0,38 99,62 99,62 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen 6.799, , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.023, , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 178, ,30 161,58-24,72-24,72 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,25 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,38 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,38 219, ,01 580,03 258,24 77,02 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,36 Seite 150

166 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.11 Ver- und Entsorgung Abfallwirtschaft Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,00-73,00-73, Kostenerstattungen, Kostenumlagen ,00 100,00 100,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen 6.806, , , , , = 17 = Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 2.576, , , , , , , , , , , , , , ,04 Seite 151

167 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe Produkt Teilprodukt Öffentliche Verkehrsflächen Neubau von Verkehrsflächen Unterhaltung von Verkehrsflächen Verkehrsanlagen Öffentliche Beleuchtung Förderung des ÖPNV AST-Verkehr Straßenreinigung und Winterdienst Winterdienst Winterdienst Straßenreinigung Winterdienst (Gebühren) Winterdienst (allgem.)

168 Jahresrechnung 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV verantwortlich: Gabriele Wörner Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte ,00 100,00 100, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , , Aktivierte Eigenleistungen , , ,68 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,88 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,87 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,48 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,62 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,86 Seite 152

169 Jahresrechnung 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV verantwortlich: Gabriele Wörner Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte ,00 100,00 100, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen ,00 100,00 100,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,15 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 896, , , , aus Beiträgen und Entgelten ,17-844,54-844,54-844,54 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken/Gebäuden 3.852, , , , , , für Baumaßnahmen , , , , , ,38 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , , ,91 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , , ,91 Seite 153

170 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Öffentliche Verkehrsflächen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte ,00 100,00 100, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , , Aktivierte Eigenleistungen , , ,68 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Bilanzielle Abschreibungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,90 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,04 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,23 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , , , , , , ,98 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,25 Seite 154

171 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Öffentliche Verkehrsflächen Der Mehrertrag bei der Position "Sonstige ordentliche Erträge" resultiert aus: Auflösung von sonstigen Sonderposten rd Ertrag aus Ausbuchung der Sonderposten aus dem Abgang der Altanlagen Rad- und Gehweg B 478 Ruppichteroth 2. BA Auflösung der sonstigen Sonderposten aus abgerechneten neuen Straßenbaumaßnahmen / (u.a. Rad- und Gehweg B und 2. BA) Auflösung/Herabsetzung von Rückstellungen rd Nach Fertigstellung des Gewerbegebietes Ruppichteroth-Nord sind die nicht aktivierungsfähigen Kosten an den plan abgerechnet worden. Die i.r. der Eröffnungsbilanz gebildete Rückstellung für den "Landeszuschuss GE-Gebiet Ruppichteroth-Nord" wurde aufgelöst. Es erfolgte eine Umschichtung in die Sonderposten bzw. eine Abrechnung an den plan. Die Wenigeraufwendungen bei den "Sach- und Dienstleistungen" in Höhe von rd sind insbesondere auf Einsparungen bei der "Unterhaltung des Infrastrukturvermögens" zurückzuführen. Die Veränderungen setzen sich wie folgt zusammen: Mehrbedarf für Abrechnung GE-Gebiet Ruppichteroth-Nord rd Einsparung aufgrund nicht durchgeführter Brückensanierungsmaßnahmen o Waldfrieden o Herrenbröl/Kammerich *) *) Im Rahmen des Jahresabschlusses sind für diese Brückensanierungsmaßnahmen durch Korrektur der Eröffnungsbilanzwerte Rückstellungen gebildet worden. Unter den "Sonstigen ordentlichen Aufwendungen" ist der Abgang der Altanlagen für den Rad- und Gehweg B 478 Ruppichteroth - 2. BA mit rd ausgewiesen. Seite 155

172 Jahresrechnung 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Öffentliche Verkehrsflächen verantwortlich: Gabriele Wörner Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte ,00 100,00 100, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen ,00 100,00 100,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,15 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 896, , , , aus Beiträgen und Entgelten ,17-844,54-844,54-844,54 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken/Gebäuden 3.852, , , , , , für Baumaßnahmen , , , , , ,38 13 = Summe: (investive Auszahlungen) , , , , , ,91 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , , ,91 Seite 156

173 Jahresrechnung 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Öffentliche Verkehrsflächen verantwortlich: Gabriele Wörner OKS Wilhelmstr./untere Burgstr. 1.BA Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist OKS Wilhelmstr./untere Burgstr. 1.BA 4 + Einz. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten , , , ,22 6 = Summe Einzahlungen , , , ,22 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , OKS Wilhelmstr./untere Burgstr. 2.BA 4 + Einz. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten -510, , , ,16 6 = Summe Einzahlungen -510, , , ,16 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) -510, , , , Erschl. 1. Stichw. Hauptstr. Wint. 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen 4.355, , ,93 6 = Summe Einzahlungen 4.355, , , Ausz. für Baumaßnahmen 3.228,00 13 = Summe Auszahlungen 3.228,00 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 3.228, , , , GE-Gebiet Rupp.-Nord angeordn. Ist 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen -775,98-775,98-775,98-775,98 6 = Summe Einzahlungen -775,98-775,98-775,98-775, Ausz. für Baumaßnahmen , , , , , , ,38 13 = Summe Auszahlungen , , , , , , ,38 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , , ,38 Seite 157

174 Jahresrechnung 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Öffentliche Verkehrsflächen verantwortlich: Gabriele Wörner OKS Wilhelmstr./untere Burgstr. 1.BA Die Baumaßnahme des Gewerbegebietes Ruppichteroth-Nord wurde im Jahre aktiviert. Sie stellt sich für die Jahre 2008 bis wie folgt dar: aktivierungsfähige Baukosten für Herstellung Erschließungsstraßen ,74 Abrechnung an plan u.a. für Herrichtung des Erschließungsgebietes und Stichweg ,77 Straßenbeleuchtung 7.221,28 insgesamt: ,79 Finanzierung: Investition o Kostenerstattung für Baukosten 775,98 o zweckgebundener Landeszuschuss ,76 insgesamt: ,74 plan o zweckgebundener Landeszuschuss für - Straßenunterhaltung ,49 - Straßenbeleuchtung 7.221,28 insgesamt: ,77 Zum Zeitpunkt der Ermächtigungsübertragung nach wurden die kompletten restlichen Haushaltsmittel ( ,38 ) nach 2013 übertragen. Im Jahre 2013 werden jedoch nur folgende Kosten schlussgerechnet: aktivierungsfähige Baukosten für Erschließungsstraßen ,59 Abrechnung an plan 8.255,14 Seite 158

175 Jahresrechnung 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Öffentliche Verkehrsflächen verantwortlich: Gabriele Wörner OKS Wilhelmstr./untere Burgstr. 1.BA Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist Parkplatz an B 478 Rupp. (I.BA) 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen , , ,48 6 = Summe Einzahlungen , , ,48 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , ,48 Seite 159

176 Jahresrechnung 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Öffentliche Verkehrsflächen verantwortlich: Gabriele Wörner OKS Wilhelmstr./untere Burgstr. 1.BA Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist Parkpl.B478 (2.BA ggü. Bereich Bäckerei) 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen 1.030, , , , ,32 6 = Summe Einzahlungen 1.030, , , , , Ausz. für Baumaßnahmen 5.204, , , , ,71 13 = Summe Auszahlungen 5.204, , , , ,71 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 6.234, , , ,55 790, DSL-Machbarkeitsstudie 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen -134,38 6 = Summe Einzahlungen -134,38 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) -134, Parkplatz am Kindergarten Schönenberg 8 - Ausz. für Baumaßnahmen , , , , ,70 13 = Summe Auszahlungen , , , , ,70 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , Rad- und Gehweg - 1.u. 2. BA B 478 Rupp. 8 - Ausz. für Baumaßnahmen 8.643, , , ,20 13 = Summe Auszahlungen 8.643, , , ,20 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) 8.643, , , , Neubau Brücken und Durchlässe 8 - Ausz. für Baumaßnahmen ,13 13 = Summe Auszahlungen ,13 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) ,13 Seite 160

177 Jahresrechnung 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Öffentliche Verkehrsflächen verantwortlich: Gabriele Wörner OKS Wilhelmstr./untere Burgstr. 1.BA Der Parkplatz an der B 478 in Ruppichteroth (2. BA ggü. der Bäckerei) wurde im Jahre aktiviert. Die Abrechnung stellt sich wie folgt dar: Baukosten insgesamt (inkl. Vorjahre) ,86 Finanzierung: zweckgebundener Landeszuschuss ,57 Kostenübernahme Landesbetrieb Straßenbau NRW ,76 Investitionspauschale ,53 insgesamt: ,86 Der Parkplatz am Kindergarten Schönenberg wurde in Eigenleistung durch den gemeindlichen Bauhof hergestellt. In sind lediglich Ausgaben für die Materialkosten entstanden. Der Rad- und Gehweg - 2. BA an der B 478 in Ruppichteroth wurde im Jahre aktiviert. Die Ausbaukosten betrugen insgesamt ,36 Der Landesbetrieb Straßenbau NRW hat hiervon einen Anteil i.h.v ,16 übernommen. Somit verbleibender Eigenanteil der Gemeinde 8.643,20 Seite 161

178 Jahresrechnung 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Öffentliche Verkehrsflächen verantwortlich: Gabriele Wörner Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist = Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) ,63-628,48-628,48-628, , , , , , , , , , ,46 966, , , ,53 Bei den Auszahlungen handelt es sich um kleinere Grunderwerbskosten (Ruppichteroth an der B 478 und Eitorfer Straße). Zur Restfinanzierung diverser Grunderwerbskosten wurden die restlichen Haushaltsmittel nach 2013 übertragen. Seite 162

179 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Verkehrsanlagen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , ,21 10 = Ordentliche Erträge , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Transferaufwendungen , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen ,33 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,15 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,39 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,39 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,39 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,39 Der Mehrertrag bei den "Kostenerstattungen" für die Straßenbeleuchtung ist auf die Abrechnung des Ausbaues der B 478 in Ruppichteroth - 2. BA mit rd zurückzuführen. Die entsprechenden Ausgaben sind unter "Transferaufwendungen" nachgewiesen. Bei den "Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen" ergab sich aufgrund des Abschlusses eines neuen Stromkonzessionsvertrages für die Straßenbeleuchtung eine Einsparung von rd bei den Unterhaltungskosten. Seite 163

180 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Verkehrsanlagen Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , ,83 9 = 12 - Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , , , , Transferauszahlungen 3.688, , ,28 721,28 721,28 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,72 Seite 164

181 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Förderung des ÖPNV Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,23-0,23-0,23-0,23 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen 1.641, , ,21 26,54 26, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 119, ,23 133,81-497,42-497, Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 107, ,92 96,95-14,97-14,97 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,41 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,86 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,86 265, ,44 374,18 47,62 47,74 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,12 Seite 165

182 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Förderung des ÖPNV Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , ,74 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen 1.652, , ,21 27,21 27, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen ,00-500,00-500, Transferauszahlungen , , , , ,12 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,17 Seite 166

183 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Straßenreinigung und Winterdienst Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,99-0,99-0,99-0,99 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 639, ,96 676,71-4,25-4, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,95 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,65 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,00 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,00 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,00 28 Aufwendungen aus , , ,34-177,16-177,10 internen Leistungsbeziehungen 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,10 Im Zuge der Gebührenkalkulation für den gebührenpflichtigen Winterdienst wurde die tlw. Defizitabdeckung aus 2009 und 2010 in den umlagefähigen Aufwand eingerechnet. Insbesondere hierdurch war eine Gebührenerhöhung erforderlich. Dies war bei der Aufstellung des Doppelhaushaltes / nicht absehbar. Die Gebührensätze wurden wie folgt festgesetzt: Gebührensätze Gebührensätze überörtliche Straßen 0,50 0,94 innerörtliche Straßen 0,59 1,03 Anliegerstraßen 0,62 1,07 Seite 167

184 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Straßenreinigung und Winterdienst Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , ,10 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , , = 17 = Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , , , , , ,51 Seite 168

185 1.13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe Produkt Teilprodukt Öffentliches Grün Park- und Grünanlagen Wasser und Wasserbau Wasserläufe und Wasserbau Friedhofs- und Bestattungswesen Friedhofswesen/Ehrenfriedhöfe

186 Jahresrechnung 1.13 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: Gabriele Wörner Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,38-139,37-139,37-139,37 10 = Ordentliche Erträge , , ,17-154,17-154, Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 1.557, , ,51 228,47 228, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,81-846,86-846, Transferaufwendungen 2.136, , ,20 5,20 5, Sonstige ordentliche Aufwendungen 378, , , , ,82 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,06 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , ,09 867,89 867,89 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , ,09 867,89 867, = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , ,09 867,89 867,89 474, ,52 656,51 80,76 80,99 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , ,60 948,65 948,88 Seite 169

187 Jahresrechnung 1.13 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: Gabriele Wörner Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , Kostenerstattungen, Kostenumlagen -138,99-138,99-138,99 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,79-153,79-153, Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,15-285,85-285, Transferauszahlungen 436, , , , , Sonstige Auszahlungen , , , , ,13 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,14 Seite 170

188 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.13 Natur- und Landschaftspflege Öffentliches Grün Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,38-139,37-139,37-139,37 10 = Ordentliche Erträge -0,38-139,37-139,37-139, Personalaufwendungen , , , , , Versorgungsaufwendungen 1.557, , ,51 228,47 228, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.239, , , , , Transferaufwendungen 1.700, , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 178, ,30 161,58-24,72-24,72 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,98 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,61 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,61 474, ,52 656,51 80,76 80,99 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,60 Seite 171

189 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.13 Natur- und Landschaftspflege Öffentliches Grün Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen -138,99-138,99-138,99 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -138,99-138,99-138, Personalauszahlungen , , , , , Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.660, , ,87-479,13-479, Transferauszahlungen , , , ,00 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,59 Seite 172

190 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.13 Natur- und Landschaftspflege Wasser und Wasserbau Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,55-110,55-110,55 10 = Ordentliche Erträge , , ,55-110,55-110, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,28 143,28 143, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , ,10 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,82 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,37 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,37 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,37 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,37 Seite 173

191 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.13 Natur- und Landschaftspflege Wasser und Wasserbau Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,55-110,55-110,55 9 = 12 - Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,55-110,55-110, , , ,58 163,58 163, Sonstige Auszahlungen , , , , ,13 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,10 Seite 174

192 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.13 Natur- und Landschaftspflege Friedhofs- und Bestattungswesen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , ,25 95,75 95, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 874, ,00 779,70 29,70 29, Transferaufwendungen 436, ,00 455,20 5,20 5, Sonstige ordentliche Aufwendungen 200, ,00 200,00 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.511, , ,90 34,90 34,90 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 434, ,00 330,65 130,65 130,65 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 434, ,00 330,65 130,65 130,65 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) 434, ,00 330,65 130,65 130,65 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 434, ,00 330,65 130,65 130,65 Seite 175

193 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.13 Natur- und Landschaftspflege Friedhofs- und Bestattungswesen Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,00 9 = 12 - Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,25 95,75 95,75 874, ,00 779,70 29,70 29, Transferauszahlungen 436, ,00 455,20 5,20 5, Sonstige Auszahlungen 200, ,00 200,00 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 1.511, , ,90 34,90 34,90 434, ,00 330,65 130,65 130,65 Seite 176

194 1.14 Umweltschutz Produktgruppe Produkt Teilprodukt Umweltschutzmaßnahmen Umweltschutz

195 Jahresrechnung 1.14 Umweltschutz verantwortlich: Mario Loskill Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferaufwendungen 100, ,00 100, Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.472, , ,52-27,48-27,48 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.572, , ,52-27,48-27,48 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 1.572, , ,52-27,48-27,48 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 1.572, , ,52-27,48-27,48 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) 1.572, , ,52-27,48-27,48 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 1.572, , ,52-27,48-27,48 Seite 177

196 Jahresrechnung 1.14 Umweltschutz verantwortlich: Mario Loskill Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferauszahlungen 100, ,00 100, Sonstige Auszahlungen 1.472, , ,52-27,48-27,48 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 1.572, , ,52-27,48-27, , , ,52-27,48-27,48 Seite 178

197 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.14 Umweltschutz Umweltschutzmaßnahmen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferaufwendungen 100, ,00 100, Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.472, , ,52-27,48-27,48 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.572, , ,52-27,48-27,48 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 1.572, , ,52-27,48-27,48 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 1.572, , ,52-27,48-27,48 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) 1.572, , ,52-27,48-27,48 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 1.572, , ,52-27,48-27,48 Seite 179

198 Jahresrechnung verantwortlich: Mario Loskill 1.14 Umweltschutz Umweltschutzmaßnahmen Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferauszahlungen 100, ,00 100, Sonstige Auszahlungen 1.472, , ,52-27,48-27,48 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 1.572, , ,52-27,48-27, , , ,52-27,48-27,48 Seite 180

199 1.15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe Produkt Teilprodukt Wirtschaftsförderung Wirtschaftsförderung ILEK-Projekte Tourismus Förderung Fremdenverkehr Allgemeine Einrichtungen Allgemeine Einrichtungen

200 Jahresrechnung 1.15 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: Gabriele Wörner Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte -256, ,00-54,50 195,50 195, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,79-260,79-260, Sonstige ordentliche Erträge -957, , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Personalaufwendungen 517, ,72 552,54 37,82 37, Versorgungsaufwendungen 208, ,99 208,17-0,82-0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.067, , ,07 196,44 196, Bilanzielle Abschreibungen 3.217, , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,69 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,13 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,84 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen , , , , ,84 94, ,80 130,85 16,00 16,05 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,89 Seite 181

201 Jahresrechnung 1.15 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: Gabriele Wörner Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -256, ,00-54,50 195,50 195, Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , ,43-127,43-127, Sonstige Einzahlungen -337,85 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , ,93 68,07 68, Personalauszahlungen 433, ,00 447,96 14,96 14, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.984, , ,31-608,69-608, Sonstige Auszahlungen , , , , ,25 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,59 Seite 182

202 Jahresrechnung 1.15 Wirtschaft und Tourismus Wirtschaftsförderung verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 7 + Sonstige ordentliche Erträge -226,60 10 = Ordentliche Erträge -226, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 766, ,00-600,00-600, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,10 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,10 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,10 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,10 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,10 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,10 Seite 183

203 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.15 Wirtschaft und Tourismus Wirtschaftsförderung Teilfinanzrechnung 7 + Sonstige Einzahlungen -226,60 9 = 12 - Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -226,60 Ansatz Ansatz Ist- 766, ,00-600,00-600, Sonstige Auszahlungen , , , , ,65 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,65 Seite 184

204 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.15 Wirtschaft und Tourismus Tourismus Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -256, ,00-54,50 195,50 195, Kostenerstattungen und Kostenumlagen -0,08-0,08-0,08-0,08 10 = Ordentliche Erträge -256, ,00-54,58 195,42 195, Personalaufwendungen 517, ,72 552,54 37,82 37, Versorgungsaufwendungen 208, ,99 208,17-0,82-0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 39, ,75 140,14 96,39 96, Sonstige ordentliche Aufwendungen 815, ,32 72, , ,90 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.581, ,78 973, , ,51 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 1.325, ,78 918, , ,09 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 1.325, ,78 918, , , = - - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.325, ,78 918, , ,09 94, ,80 130,85 16,00 16,05 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 1.420, , , , ,04 Seite 185

205 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.15 Wirtschaft und Tourismus Tourismus Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -256, ,00-54,50 195,50 195,50 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -256, ,00-54,50 195,50 195, Personalauszahlungen 433, ,00 447,96 14,96 14, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 95,55 95,55 95, Sonstige Auszahlungen 780, ,00 40, , ,89 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 1.213, ,00 583, , ,38 957, ,00 529, , ,88 Seite 186

206 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.15 Wirtschaft und Tourismus Allgemeine Einrichtungen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,71-260,71-260, Sonstige ordentliche Erträge -730, , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.261, , ,93 700,05 700, Bilanzielle Abschreibungen 3.217, , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.060, , ,49-113,51-113,51 17 = Ordentliche Aufwendungen 8.539, , , , ,54 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) 2.393, , ,71 325,83 325,83 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) 2.393, , ,71 325,83 325,83 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) 2.393, , ,71 325,83 325,83 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) 2.393, , ,71 325,83 325,83 Seite 187

207 Jahresrechnung verantwortlich: Gabriele Wörner 1.15 Wirtschaft und Tourismus Allgemeine Einrichtungen Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen , , ,43-127,43-127, Sonstige Einzahlungen -111,25 9 = 12 - Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,43-127,43-127, , , ,76-104,24-104, Sonstige Auszahlungen 1.054, , ,49-113,51-113,51 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 4.272, , ,25-217,75-217, , ,00 554,82-345,18-345,18 Seite 188

208 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe Produkt Teilprodukt Allg. Deckungsmittel und Umlagen Allg. Deckungsmittel und Umlagen Besondere Umlagen Krankenhausinvestitionsumlage Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft

209 Jahresrechnung 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 1 Steuern und ähnliche Abgaben , , , , , Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,12 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,99 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , , Finanzerträge -524, ,00-653,49-253,49-253, Zinsen und ähnliche Aufwendungen , , , , ,97 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) , , , , ,46 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,46 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,46 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,46 Seite 189

210 Jahresrechnung 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 1 Steuern und ähnliche Abgaben , , , , , Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen , , , , , Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -524, ,00-653,49-253,49-253,49 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen , , , , , Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 2.900, , , , ,02 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , , , , ,91 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , ,91 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,91 Seite 190

211 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Allg. Deckungsmittel und Umlagen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist- 1 Steuern und ähnliche Abgaben , , , , , Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Sonstige ordentliche Erträge , , , , ,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , , Transferaufwendungen , , , , , Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , ,12 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , , ,99 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , , , ,00 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,00 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,00 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,00 Folgende erhebliche Abweichungen waren zu verzeichnen: Verbesserungen: Gemeindeanteil Einkommensteuer rd Schlüsselzuweisungen rd Verschlechterungen: Schul- und Sportpauschale für konsumtive Zwecke Allgemeine Kreisumlage rd Mehrbelastung Jugendamt rd Seite 191

212 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Allg. Deckungsmittel und Umlagen Steuern und ähnliche Abgaben Haushaltsansatz Verbesserung (-) Verschlechterung Grundsteuer A , , ,50 Grundsteuer B , , ,91 Gewerbesteuer , , ,17 Gemeindeanteil Einkommensteuer , , ,00 Gemeindeanteil Umsatzsteuer , ,00 961,00 Sonstige Vergnügungssteuer , , ,00 Hundesteuer , , ,13 Zweitwohnungssteuer , ,23 67,77 Kompensationszahlung , , ,05 insgesamt: , , ,99 Zuwendungen und allgemeine Umlagen Haushaltsansatz Verbesserung (-) Verschlechterung Schlüsselzuweisungen , , ,00 Allgemeine Zuweisungen Land , ,00 *) insgesamt: , , ,00 *) Auf den geplanten Ertrag aus dem konsumtiven Anteil der Schul- und Sportpauschale zur Deckung der Zinsleistungen für die Schulneubauten sowie für den Neubau der Schulturnhalle Winterscheid wurde verzichtet. Die Schul- und Sportpauschale wurde zur Finanzierung des Neubaues der Sekundarschule Nümbrecht/Ruppichteroth angespart. Seite 192

213 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Allg. Deckungsmittel und Umlagen Sonstige ordentliche Erträge Haushaltsansatz Verbesserung (-) Verschlechterung Nachforderungszinsen Gewerbesteuer , , ,00 sonstige ordentliche Erträge ,00-400,00 insgesamt: , , ,00 Transferaufwendungen Haushaltsansatz Verbesserung (-) Verschlechterung Gewerbesteuerumlage , , ,00 Fonds Deutsche Einheit ,13-605,13 Kreisumlage , , ,00 davon: Allgemeine Kreisumlage , , ,00 Mehrbelastung Jugendamt , , ,00 Mehrbelastung ÖPNV , , ,00 insgesamt: , , ,87 Seite 193

214 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Allg. Deckungsmittel und Umlagen Im Zuge der Festsetzung der endgültigen Kreisumlage ergaben sich neben der Erhöhung der Umlagegrundlagen (rd durch höhere Schlüsselzuweisungen) auch höhere Umlagesätze. Die Umlagesätze stellen sich wie folgt dar: Umlagesätze Festsetzung Veranschlagung Keishaushalt Haushalt / Allgemeine Kreisumlage 36,90% 36,58% Mehrbelastung Jugendamt 27,22% 27,05% Mehrbelastung ÖPNV 2,25% 2,402% Sonstige ordentliche Aufwendungen Haushaltsansatz Verbesserung (-) Verschlechterung Einzelwertberichtigungen Forderungen , ,63 Pauschalwertberichtigungen Forderungen , ,94 *) Erstattungszinsen Gewerbesteuer 5.000, , ,00 Sonstige ordentliche Aufwendungen - 191,55 191,55 insgesamt: 5.000, , ,12 *) Hierunter sind insbesondere die Pauschalwertberichtigungen für Sozialhilfe-Altfälle nachgewiesen. Seite 194

215 Jahresrechnung 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Allg. Deckungsmittel und Umlagen verantwortlich: Heribert Schwamborn Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 1 Steuern und ähnliche Abgaben , , , , , Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , , Sonstige Einzahlungen , , , , ,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Transferauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 2.900, , , , ,00 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , , Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen , , , , ,91 6 = Summe: (investive Einzahlungen) , , , , ,91 14 = Saldo der Investitionstätigkeit (Ein-./. Auszahlung) , , , , ,91 Seite 195

216 Jahresrechnung 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Allg. Deckungsmittel und Umlagen verantwortlich: Heribert Schwamborn Investitionspauschale Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Investitionspauschale Ansatz Ansatz Ist- angeordn. Ist 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen , , , , , ,91 6 = Summe Einzahlungen , , , , , ,91 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , , Schulpauschale investiv 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen , , , , , ,00 6 = Summe Einzahlungen , , , , , ,00 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , , Sportpauschale 1 + Einz.aus Investitionszuwendungen , , , , , ,00 6 = Summe Einzahlungen , , , , , ,00 14 = Saldo: (Einzahlungen./. Auszahlungen) , , , , , ,00 Die Investitionspauschale wurde wie folgt verwendet: gezahlte Landesmittel aus der Investitionspauschale ,91 als spezielle Deckungsmittel diversen Produktgruppen zugeordnet ,97 Die restliche Investitionspauschale in Höhe von ,94 wird zur Deckung von Investitionen in den en (Neubau Mensa Sekundarschule Nümbrecht/Ruppichteroth) angespart. Der Bestand der erhaltenen Anzahlungen "Investitionspauschale" stellt sich zum wie folgt dar: Bestand zum ,89./. Entnahmen zur Finanzierung von Investitionen (insbsondere Sanierung Hallenbad Ruppichteroth) ,94 + nicht in Anspruch genommene Mittel ,94 Bestand zum ,89 Seite 196

217 Jahresrechnung 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Allg. Deckungsmittel und Umlagen verantwortlich: Heribert Schwamborn Investitionspauschale Die Schulpauschale wurde wie folgt verwendet: Planansatz gezahlte Landesmittel aus der Schulpauschale , ,00 Die Schulpauschale wurde folgenden Produktgruppen unmittelbar zugeordnet: Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen (Grundschulen) 7.800, , Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen (Hauptschule) 2.800, , Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen (Sekundarschule) 8.500, , Sanierungsmaßnahme Hallenbad , konsumtiv für Zinsleistungen Schulneubauten und Schulturnhalle Winterscheid ,00 - insgesamt: , ,99 Der Restbetrag dient der Ansparung zur Finanzierung künftiger Investitionen = , ,01 Der Bestand der erhaltenen Anzahlungen "Schulpauschale" stellt sich zum wie folgt dar: Bestand zum ,25./. Entnahme zur Finanzierung Sanierungsmaßnahme Hallenbad ,25 + nicht in Anspruch genommene Mittel zur Finanzierung von Investitionen in den en (Neubau Mensa Sekundarschule Nümbrecht/Ruppichteroth) ,01 Bestand zum ,01 *) Der Wert "unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen" bezieht sich auf Investitionen bis Darüber hinaus werden Investitionen als Einzelmaßnahmen dargestellt. Seite 197

218 Jahresrechnung 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Allg. Deckungsmittel und Umlagen verantwortlich: Heribert Schwamborn Investitionspauschale Die Sportpauschale wurde wie folgt verwendet: Planansatz gezahlte Landesmittel aus der Sportpauschale , ,00 Die Sportpauschale wurde folgenden Produktgruppen unmittelbar zugeordnet: Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen (Sportplätze und Bröltalhalle) 7.500, , Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen (Hallenbad) 4.600, , Sanierungsmaßnahme Hallenbad , konsumtiv für Zinsleistungen Schulturnhalle Winterscheid 6.750,00 - insgesamt: , ,00 Der Restbetrag dient der Ansparung zur Finanzierung künftiger Investitionen = ,00 - Der Bestand der erhaltenen Anzahlungen "Sportpauschale" stellt sich zum wie folgt dar: Bestand zum ,51./. Entnahme zur Finanzierung Sanierungsmaßnahme Hallenbad ,51 + nicht in Anspruch genommene Mittel zur Finanzierung von Investitionen in den en - Bestand zum *) Der Wert "unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen" bezieht sich auf Investitionen bis Darüber hinaus werden Investitionen als Einzelmaßnahmen dargestellt. Seite 198

219 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Besondere Umlagen Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferaufwendungen , , ,00 364,00 364,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,00 364,00 364,00 18 = der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 10 und 17) , , ,00 364,00 364,00 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , ,00 364,00 364,00 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , ,00 364,00 364,00 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , ,00 364,00 364,00 Seite 199

220 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Besondere Umlagen Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist Transferauszahlungen , , ,00 364,00 364,00 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , ,00 364,00 364, , , ,00 364,00 364,00 Seite 200

221 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Teilergebnisrechnung Ansatz Ansatz Ist Finanzerträge -524, ,00-653,49-253,49-253, Zinsen und ähnliche Aufwendungen , , , , ,97 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) , , , , ,46 22 = Ordentliches (Zeilen 18 und 21) , , , , ,46 26 = - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (Zeilen 22 und 25) , , , , ,46 29 = (Zeilen 26, 27 und 28) , , , , ,46 Der Zinsaufwand stellt sich wie folgt dar: Haushaltsansatz Verbesserung (-) - Zinsen für Investitionen , , ,91 - Zinsen für Kassenkredite , , ,06 Für die Inanspruchnahme der Liquiditätskredite wurde ein Zinssatz von 1,5 % im Haushaltsplan kalkuliert. Im Jahre lag das durchschnittliche Zinsniveau jedoch nur bei 0,505 %. Seite 201

222 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 1.16 Allgemeine Finanzwirtschaft Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Teilfinanzrechnung Ansatz Ansatz Ist- 7 + Sonstige Einzahlungen , , , , Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -524, ,00-653,49-253,49-253,49 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , Personalauszahlungen , , , , Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen , , , , , Sonstige Auszahlungen 0,04 191,02 191,02 191,02 16 = 17 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) , , , , , , , , , ,34 Seite 202

223

224 Aktiva 1. Anlagevermögen Bilanz der Gemeinde Ruppichteroth zum Immaterielle Vermögenstgegenstände , , Sachanlagen Unbebaute Grundstücke Grünflächen , , Ackerflächen , , Waldflächen , , Sonstige unbebaute Grundstücke , , , , Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Kinder- und Jugendeinrichtungen , , Schulen , , Wohnbauten , , Sonstige Dienst-, Geschäfts- u. Betriebsgebäude , , , , Infrastrukturvermögen Grund und Boden des Infrastrukturvermögens , , Brücken und Tunnel , , Gleisanlagen mit Streckenausrüstung u. Sicherheitsanlagen Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Straßennetz mit Wegen, Plätzen u.verkehrslenkungsanlagen , , Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens , , , , Bauten auf fremden Grund und Boden Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 27,00 27, Maschinen u. technische Anlagen, Fahrzeuge , , Betriebs- und Geschäftsausstattung , , Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau , , Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen , , Sondervermögen , , Wertpapiere des Anlagevermögens , , Ausleihungen an verbundene Unternehmen an Beteiligungen , , an Sondervermögen Sonstige Ausleihungen 1.650, , , ,32 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren , , Geleistete Anzahlungen , , Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen Gebühren , , Beiträge , , Steuern , , Forderungen aus Transferleistungen , , Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen , , , , Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich , , gegenüber dem öffentlichen Bereich , , gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen , , , , Sonstige Vermögensgegenstände , , Wertpapiere des Umlaufvermögens Liquide Mittel , ,14 3. Aktive Rechnungsabgrenzung , ,86 Summe Aktiva , ,

225 Passiva Bilanz der Gemeinde Ruppichteroth zum Eigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage , ,93 davon: Deckungsrücklage für Ermächtigungsübertragungen 0,00 0, Sonderrücklagen 0,00 0, Ausgleichsrücklage 0,00 0, vortrag 0, , Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag , , , ,24 2. Sonderposten 2.1 für Zuwendungen , , für Beiträge , , für den Gebührenausgleich , , Sonstige Sonderposten , , , ,62 3. Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen , , Rückstellungen für Deponien und Altlasten 0,00 0, Instandhaltungsrückstellungen , , Sonstige Rückstellungen , , , ,37 4. Verbindlichkeiten 4.1 Anleihen 0,00 0, Verbindlichkeiten aus Krediten von verbundenen Unternehmen 0,00 0, von Beteiligungen 0,00 0, von Sondervermögen 0,00 0, vom öffentlichen Bereich 0,00 0, vom privaten Kreditmarkt , , , , Verbindlichkeiten aus Krediten , ,18 zur Liquiditätssicherung 4.4 Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen 0,00 0,00 wirtschaftlich gleichkommen 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen , ,28 und Leistungen 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen , , Sonstige Verbindlichkeiten , ,96 5. Passive Rechnungsabgrenzung 992,00 893,17 Summe Passiva , ,

226 Gemeinde Ruppichteroth Anhang zum Jahresabschluss

227 Inhaltsverzeichnis Seite 1. Allgemeines Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 2.1 Grundsätzliches Erläuterungen im Einzelnen: Aktiva Passiva Kostenrechnende Einrichtungen Besondere Sachverhalte nach 44 GemHVO Anlagen zum Anhang: Anlage 1 - Anlagenspiegel Anlage 2 - Forderungsspiegel 236 Anlage 3 - Verbindlichkeitenspiegel 237 Anlage 4 - Abschreibungstabelle der Gemeinde Ruppichteroth

228 1. Allgemeines Der vorliegende, vom Kämmerer aufgestellte und vom Bürgermeister bestätigte Jahresabschluss wurde in Ruppichteroth unter Beachtung der neuen Vorschriften des sechsten Abschnitts der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO) und somit nach den Regelungen des Neuen Kommunalen Finanzmanagements aufgestellt. Bei der Aufstellung der Bilanz wurde die Gliederung aus 41 GemHVO übernommen und angewandt. Gleiches gilt für den Aufbau der Gesamt- und Teilrechnungen, der sich hinsichtlich der dort dargestellten Positionen an denen des Haushaltsplans anlehnt (vgl. 2 und 3 GemHVO). Die Darstellung der Ansatz-, - und Abweichungsspalte richtet sich nach den Schemata der 38 und 39 GemHVO. Dem Anhang sind gemäß 44 Abs. 3 GemHVO folgende Spiegel beizufügen: 1. Anlagenspiegel i.s.v. 45 GemHVO, der die Entwicklung der Posten des Anlagevermögens in der Systematik der Bilanzgliederung darstellt. Zu den einzelnen Posten des Anlagevermögens sind jeweils die Anschaffungs- und Herstellungskosten, die Zu- und Abgänge, die Umbuchungen, die Abschreibungen im Haushaltsjahr, die Zuschreibungen, die kumulierten Abschreibungen, die Buchwerte am Abschlussstichtag und die Buchwerte am vorherigen Abschlussstichtag (für Ruppichteroth, Stichtag der Eröffnungsbilanz) anzugeben. 2. Forderungsspiegel i.s.v. 46 GemHVO, der die zum Jahresabschlussstichtag bestehenden gemeindlichen Forderungen aufgeteilt nach unterschiedlichen Forderungsarten und Restlaufzeiten enthält. 3. Verbindlichkeitenspiegel i.s.v. 47 GemHVO, der die zum Jahresabschlussstichtag bestehenden gemeindlichen Verbindlichkeiten enthält. Dieser Verbindlichkeitenspiegel ist nach zwei Systematisierungskriterien zu gliedern, und zwar zum einen nach den verschiedenen Arten der Verbindlichkeiten und zum anderen nach den Restlaufzeiten. Zusätzlich sind die Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten auszuweisen

229 2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 2.1 Grundsätzliches Die Schlussbilanz der Gemeinde Ruppichteroth enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Sonderposten, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten zum Bilanzstichtag Die Neuanschaffungen von Vermögensgegenständen sind nach Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet. Die im Rahmen der Erstellung der Eröffnungsbilanz angewandten Bilanzierungsmethoden wurden beibehalten. Die Bewertung des Vermögens und der Schulden erfolgte unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung. Eine Reduzierung der Bilanzwerte erfolgte auf Basis der planmäßigen Abschreibung nach der linearen Berechnungsmethode. Nach 35 Abs. 3 GemHVO wurde bei der Aktivierung neuer Vermögensgegenstände in der Bilanz die Nutzungsdauer nach den örtlich festgelegten Restnutzungsdauern aktiviert. Die örtlich festgelegte Abschreibungstabelle wurde in der Eröffnungsbilanz festgestellt. Gegenüber dieser Tabelle erfolgte eine Änderung: Ziffer 4.16 Mähgeräte, Kehrmaschine etc. bisher 6 Jahre neu 10 Jahre Es wurden ebenfalls - wie bereits in den Vorjahren - folgende Ergänzungen der Nutzungsdauern vorgenommen: Klimageräte 10 Jahre, Gasspürgerät (Brandschutz) 5 Jahre, Roll-Container (Brandschutz) 20 Jahre, Sicherheitstrennleinen (Bäder) 10 Jahre. Dieser war erforderlich, weil diese Vermögensgegenstände der vorhandenen Auflistung nicht sinnvoll zugeordnet werden konnten

230 Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Verpflichtungen in angemessener Höhe. Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist nachstehend detailliert dargestellt. Bei geringwertigen Vermögensgegenständen wurde gemäß 44 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO von der sofortigen Abschreibung Gebrauch gemacht. Nach Inkrafttreten des 1. NKF-Weiterentwicklungsgesetzes vom wurde gemäß 35 Abs. 2 GemHVO von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, diese geringwertigen Wirtschaftsgüter unmittelbar als Aufwand zu buchen. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert bilanziert und Ausfallrisiken durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen korrigiert

231 2.2 Erläuterungen im Einzelnen: Aktiva Aktiva Bilanzwert zum Bilanzwert zum Differenz Begründung für die Veränderungen Euro Euro Euro 1. Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände , , ,00 gebuchte Abschreibungen 1.2 Sachanlagen Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Grünflächen , , ,00 Gebuchte Abschreibungen ( ,03 ); Abgang eines Spielgerätes (1.541,00 ); Zugänge aus dem Erwerb von Spielgeräten für Kinderspielplätze (3.409,51 ). Die Aufstellung der Spielgeräte erfolgt in Eigenleistung durch den Bauhof (1.276,87 ). Für die Bepflanzung des Spielplatzes "Ulmenweg/Eschenweg" erfolgte ein Zugang i.h.v ,65. Ferner erfolgte eine kostenlose Übertragung einer Grünfläche in Kammerich ins Eigentum der Gemeinde (Wert 290,00 ); Zugänge insges , Ackerland , , ,00 Veräußerung eines Grundstückes bei Stranzenbach Wald, Forsten , ,03-663,00 Veräußerung eines Grundstückes bei Kammerich Sonstige unbebaute Grundstücke , ,92 - Summe 1.2.1: , , ,

232 Aktiva Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Bilanzwert zum Bilanzwert zum Differenz Begründung für die Veränderungen Euro Euro Euro Kinder- und Jugendeinrichtungen , , ,00 gebuchte Abschreibungen Schulen , , ,00 gebuchte Abschreibungen Wohnbauten , , ,00 gebuchte Abschreibungen Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude , , ,00 Summe 1.2.2: , , ,00 gebuchte Abschreibungen ( ,74 ); Zugang anl. Sanierungsmaßnahme Hallenbad ( ,74 ). Gleichzeitig wurde zum Zeitpunkt der Aktivierung eine neue Restnutzungsdauer von 40 Jahren festgelegt Infrastrukturvermögen Grund und Boden des Infrastrukturvermögens , , ,81 Aus Grunderwerbs-/veräußerungsverträgen, Schenkungen u. Fortführungsvermessungen ergaben sich Zugänge (7.631,31 ) sowie Abgänge (490,50 ) Brücken und Tunnel , , ,00 gebuchte Abschreibungen Gleisanlagen mit Strecken ausrüstung u. Sicherheitsanl Entwässerungsu.Abwasserbeseitigungsanl Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen , , ,00 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens , , ,00 gebuchte Abschreibungen Summe , , ,81 gebuchte Abschreibungen ( ,34 ), Zugänge durch Straßen GE-Gebiet Rupp.-Nord ( ,74 ), Rad- und Gehweg Rupp BA ( ,36 ), Parkplatz/Schrägparker an B 478 in Rupp. (ggü. Bäckerei) - 2. BA ( ,86 ), Verbreiterung Straßenteilst. Eitorfer Str. durch Land (Wert 250,00 ), Parkplatz am Kindergarten Schönenberg incl. Eigenleistung Bauhof (4.549,38 ), Abgänge anl. Verkauf (bei Wingenbacherhof) bzw. Verschrottung Altanlagen Rad- und Gehweg 2. BA in Rupp. incl. Wertberichtigungen (51.310,00 )

233 Aktiva Bilanzwert zum Bilanzwert zum Differenz Begründung für die Veränderungen Euro Euro Euro Bauten auf fremden Grund und Boden Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 27,00 27, Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge , , ,00 gebuchte Abschreibungen ( ,53 ), Zugänge für den Erwerb von techn. Anlagen (Lüftungsanlage, Ultrafiltration, Hubboden Hallenbad ,37 ), Maschinen u. Geräte für Bauhof (Aufsitzrasenmäher, Schneeschild ,22 ), Spielplatzgeräte an Schulen (5.744,07 ), Fahrzeuge für Bauhof (Lkw, Pritschenwagen, Schenkung Opel "Combo" ( ,94 ), Gerätewagen Logistik Feuerwehr Wint. (87.816,22 ), Abgänge von Vermögensgegenständen incl. Wertberichtigungen (insbesondere alte technische Anlagen Hallenbad und alter Aufsitzrasenmäher Bauhof) = insges , Betriebs- und Geschäftsausstattung , , ,00 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau , , ,46 gebuchte Abschreibungen (28.696,04 ), Zugänge aus Erwerb von diversen Gegenständen der BGA, z.b. für Schulen, Rathaus, Bauhof, Feuerwehr (33.295,04 ) Die Abgänge von insges ,76 beinhalten insbesondere die Sanierungsmaßnahme Hallenbad ( ,87 ), den Straßenbau im Gewerbegebiet Rupp.- Nord ( ,29, davon ,45 abgerechnet an plan) sowie den Parkplatz/Schrägparker B 478 Rupp BA (53.334,15 ). Der Zugang resultiert aus der Umbaumaßnahme Kindergarten Schönenberg für U3- Betreuung (15.843,30 ). Summe Sachanlagen: , , ,

234 Aktiva Bilanzwert zum Bilanzwert zum Differenz Begründung für die Veränderungen Euro Euro Euro 1.3 Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen , , Sondervermögen , , Wertpapiere des Anlagevermögens , ,31 - Ab dem Jahre 2010 sind die Zahlungen an den Kommunalen Versorgungsrücklagen-Fonds (KVR-Fonds) eingestellt worden. Dies resultiert aus einer Forderung der Kommunalaufsicht Ausleihungen an verbundene Unternehmen an Beteiligungen , ,28-230,08 gebuchte Tilgung für Darlehen "Gemeinnützige Wohnungsbaugesellschaft für den Rhein-Sieg-Kreis" an Sondervermögen Sonstige Ausleihungen 2.033, ,50-383,46 gebuchte Tilgung für ein Arbeitgeberdarlehen Summe 1.3: , ,98-613,54 1. Summe Anlagevermögen: , , ,

235 Aktiva Bilanzwert zum Bilanzwert zum Differenz Begründung für die Veränderungen Euro Euro Euro 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren , , ,28 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen Gebühren 8.375, , , Beiträge , , , Steuern , , , Forderungen aus Transferleistungen , , , Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen , , ,45 Summe 2.2.1: , , ,63 Abverkauf von Grundstücken im Gewerbegebiet Ruppichteroth-Nord und im Erschließungsgebiet Ruppichteroth-Mitte siehe besondere Aufstellung Privatrechtliche Forderungen gegen den privaten Bereich , , , gegen den öffentl.bereich 6.570, , , gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen , , ,08 Summe 2.2.2: , , ,

236 Aktiva Bilanzwert zum Bilanzwert zum Differenz Begründung für die Veränderungen Euro Euro Euro Sonstige Vermögensgegenstände , , ,01 Insbesondere Umgliederung als debitorische Kreditoren (= Forderungen gegen Kreditoren ,10 ) Summe 2.2.3: , , , Wertpapiere des Umlaufvermögens Liquide Mittel , , ,17 Änderung des Bestandes der Barkasse und von Bankguthaben 2. Summe Umlaufvermögen: , , ,13 3. Aktive Rechnungsabgrenzung , , ,13 Summe Aktiva: , , ,

237 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Die Anlagen im Bau haben sich wie folgt entwickelt: Objekte Stand Zugang Abgang Stand Begründung Anlagen im Bau Gewerbegebiet Ruppichteroth-Nord , ,29 - Parkpl. B 478 Rupp. (2. BA ggü. Bäckerei) , ,15 - Sanierungsmaßnahme Hallenbad (Baukosten) , ,40 - Sanierungsmaßnahme Hallenbad (Lüftungsanlage) , ,41 - Sanierungsmaßnahme Hallenbad (Ultrafiltration) , ,09 - Sanierungsmaßnahme Hallenbad (Hubboden) , ,97 - Umbau Kinderg. Schönenberg f. U3- Betreuung 7.735, , ,30 Maßnahme wurde am aktiviert Maßnahme wurde am aktiviert Maßnahme wurde am aktiviert Maßnahme wurde am aktiviert Maßnahme wurde am aktiviert Maßnahme wurde am aktiviert Carport Rathaus (für Bürgerbus) 663, ,11 - Abrechnung an plan , , , ,

238 Objekte Stand Zugang Abgang Geleistete Anzahlungen Grunderwerb Straßen 380, ,80 - Grunderwerb Straßen 1.912, ,28 - Stand Begründung Bauhof (Betriebs- und Geschäftsausstattung) 657, ,10 - Maßnahme wurde am aktiviert Maßnahmen wurden am aktiviert Maßnahme wurde am aktiviert Kinderspielplätze - Geräte - Spielplatz "Im Rosengarten" 2.285, , Spielplatz "Auf der hohen Fuhr" 842, ,64 - Ausbau Ortsdurchfahrt B BA 164,65 20,00-184, ,99 20, ,34 184,65 Maßnahme wurde am aktiviert Maßnahme wurde am aktiviert Notar- und Gerichtsgebühren für noch zu tätigenden Grunderwerb Rad- und Gehweg insgesamt: , , , ,

239 Beteiligungen In dieser Position werden Anteile an selbständigen Unternehmen oder Einrichtungen bilanziert, welche die Gemeinde Ruppichteroth in der Absicht hält, eine dauernde Verbindung zu diesen Unternehmen/Einrichtungen herzustellen. Es handelt sich um folgende Beteiligungen: Unternehmen Anteil in % Stand Zugang Abgang Stand Begründung Gemeinnützige Wohnungsbaugesellschaft für den Rhein-Sieg-Kreis mbh 0, , ,66 Zweckverband "Gemeinsame Kommunale Datenverarbeitung Rhein-Sieg/Oberberg (GKD); heute "civitec" 1/ , ,14 Zweckverband VHS Rhein-Sieg 1, ,00 Erinnerungswert insgesamt: ,80 0,00 0, ,

240 Forderungen Zum Bilanzstichtag ergaben sich folgende Brutto-Forderungen, die aufgrund von Wertberichtungen zu den dargestellten Netto-Buchwerten zum führten: Art der Forderung Netto- Brutto- abzgl. abzgl. Netto- Buchwert Buchwert Einzelwert- Pauschalwert- Buchwert berichtigung berichtigung uro uro uro uro uro 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen aus Gebühren 8.375, ,63-358, , ,94 aus Beiträgen , , , ,01 aus Steuern , , , , ,43 aus Transferleistungen *1) , ,20-935, , ,62 aus sonstigen öffentl.-rechtl , , , , ,80 Forderungen Zwischensumme 1: , , , , ,80 2. Privatrechtliche Forderungen gegen den privaten Bereich , ,22-306, , ,77 gegen den öffentlichen Bereich 6.570, , ,00 gegen verbundene Unternehmen gegen Sondervermögen , , ,58 Zwischensumme 2: , ,80-306, , ,35 3. Sonstige Vermögensgegenst , , ,52 Forderungen insgesamt: , , , , ,67 *1) Bei den Forderungen aus den Transferleistungen handelt es sich überwiegend um Sozialhilfe-Altfälle. Diese werden zu 2/3 an den Rhein-Sieg-Kreis abgeführt und sind bei den Verbindlichkeiten auf der Passivseite abgebildet. Die Pauschalwertberichtigung erfolgte in Höhe des verbliebenen 1/3-Anteiles

241 Aktive Rechnungsabgrenzung Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten umfasst folgende Positionen: Besoldung Beamte ,39 Umlage Versorgungskasse ,00 Leistungen Asylbewerberleistungsgesetz 5.680,21 Sonstige (Kfz-Steuern, Abo-Gebühren u.a.) 2.142,39 insgesamt: , Passiva Passiva Bilanzwert zum Bilanzwert zum Differenz Begründung für die Veränderungen Euro Euro Euro 1. Eigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage , , ,69 davon: Deckungsrücklage für Ermächtigungsübertragungen Sonderrücklagen Ausgleichsrücklage vortrag , , Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag , , ,41 Summe Eigenkapital: , , ,41 Abdeckung Jahresfehlbeträge 2010 und aufgrund Ratsbeschluss vom

242 Passiva Bilanzwert zum Bilanzwert zum Differenz Begründung für die Veränderungen Euro Euro Euro 2. Sonderposten gebuchte Auflösungen der Sonderposten 2.1 für Zuwendungen sowie Neuzugänge aufgr. von gewährten vom Bund , , ,00 Bundes-, Landes- oder ähnl. Zuschüssen vom Land , , , von Gemeinden , , ,00 Die Verteilung der Sonderposten auf die v.verb.untern.,beteilig.,sonderverm , , ,00 einzelnen Anlagegüter wird in einer vom sonstigen öffentl. Bereich , ,00-474,00 separaten Aufstellung dargestellt von privaten Unternehmen , , , von übrigen Bereichen , , ,00 Summe 2.1: , , , für Beiträge Erschließungsbeiträge BBauG , , , Beiträge nach KAG , , ,00 Summe 2.2: , , , für den Gebührenausgleich , , ,53 tlw. Entnahme Gebührenüberschüsse Straßenreinigung 2010 und (1.243,92 ) und Einstellung Gebührenüberschuss Winterdienst (37.200,45 ) 2.4 Sonstige Sonderposten *) , , ,29 u.a. Kostenerstattung Landesbetrieb für Baukosten Rad- und Gehweg B 478 Rupp BA Summe Sonderposten: , , ,84 *) Hierunter fallen die kostenlos erhaltenen Anlagen (z.b. Erschließungsanlagen aus der Abwicklung von Erschließungsverträgen) und Schenkungen

243 Passiva Bilanzwert zum Bilanzwert zum Differenz Begründung für die Veränderungen Euro Euro Euro 3. Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen , , , Rückstellungen f.deponien u. Altlasten Instandhaltungsrückstellungen , , ,66 Die Rückstellung wird jährlich neu durch die Versorgungskasse berechnet. Inanspruchnahme für die berücksichtigten Decken- und Brückensanierungen 3.4 Sonstige Rückstellungen , , ,45 Auf die separate Aufstellung wird verwiesen. Summe Rückstellungen: , , ,11 4. Verbindlichkeiten 4.1. Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen vom öffentlichen Bereich vom privaten Kreditmarkt , , ,39 Tilgung von Darlehen Summe 4.2: , , , Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung , , , Verbindl. aus Lieferungen und Leistungen , , , Verbindlichkeiten aus Transferleistungen , , , Sonstige Verbindlichkeiten , , ,65 Auf die separate Aufstellung wird verwiesen. Summe Verbindlichkeiten: , , ,66 5. Passive Rechnungsabgrenzung 893,17 992,00 98,83 Summe Passiva: , , ,

244 Eigenkapital Nach Beschlussfassung über den Jahresabschluss hatte die allgemeine Rücklage einen Bestand in Höhe von ,24 Das Jahr schließt mit einem Fehlbetrag in Höhe von ,41 ab. Dieser wird durch die Inanspruchnahme der allgemeinen Rücklage gedeckt. Somit Bestand der allgemeinen Rücklage zum ,83 Die Auswirkungen auf die weitere Entwicklung des Eigenkapitals innerhalb der auf das abgelaufene Haushaltsjahr bezogenen mittelfristigen und Finanzplanung sind im Lagebericht detailliert dargestellt

245 Sonderposten Erhaltene Zuwendungen und Beiträge für Investitionen sind als Sonderposten auf der Passivseite anzusetzen und entsprechend der Abnutzung der damit finanzierten Vermögensgegenstände erfolgswirksam aufzulösen. Dies gilt nicht für Sonderpostenanteile, die Grundstückswerten (Bodenwerten) zuzuordnen sind, da die Bodenwerte nicht abgeschrieben werden. Insgesamt sind zum folgende Sonderposten bilanziert worden: zugeordnetem Zweckzu- Beiträge sonstige Gebühren- insgesamt insgesamt Vermögensgegenstand weisungen Sonderposten ausgleich uro uro uro uro uro uro - Lizenzen , , ,00 - unbebaute Grundstücke , , , ,00 - unbebaute Grundstücke (Grund und Boden) , , , ,09 - Wald, Forsten - Aufbauten, Betriebsvorrichtungen , , ,00 - Wald, Forsten - Grund und Boden , , ,00 - Gebäude , , ,00 - Gebäude (Grund und Boden) , , ,00 - Infrastrukturvermögen , , , , ,00 - Infrastrukturvermögen (Grund und Boden) , , , ,45 - Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler - - 1,00-1,00 1,00 - Maschinen , , , ,00 - technische Anlagen , , ,00 - Betriebsvorrichtungen 900, , ,00 673,00 - Fahrzeuge , , , ,00 - Betriebs- und Geschäftsausst , , , ,00 - für den Gebührenausgleich , , ,08 insgesamt: , , , , , ,

246 Rückstellungen Pensionsrückstellungen Unter dieser Position sind die Rückstellungen für Pensions- und Beihilfeansprüche der Beschäftigten und Versorgungsempfänger ausgewiesen. Zur Ermittlung des zu bilanzierenden Betrages wurde durch die Rheinische Versorgungskasse die Berechnung nach 36 Abs. 1 GemHVO durchgeführt. Die Rückstellung setzt sich wie folgt zusammen: Stand Stand Veränderung Pensionsverpflichtungen an aktive Beamte , , ,00 Pensionsverpflichtungen an Ruhestandsbeamte , , ,00 Beihilfeverpflichtungen , , ,00 insgesamt: , , ,00 Instandhaltungsrückstellungen Aufgrund eines erheblichen Sanierungsstaus beim Infrastrukturvermögen sind folgende Unterhaltungsrückstellungen im Rahmen der Eröffnungsbilanz gebildet worden: korrigierter bisherige Stand Wert EÖB Inanspruchnahme Gemeindestraßen , ,78 147,28 Brücken - bei Burg Herrnstein ,00 - Eitorfer Straße Ruppichteroth , , , ,27 Durchlässe - Scheider Weg Schönenberg ,00 - Tüschenhohn , , , ,58 Zwischensumme 1: , , ,

247 Im Anschluss an die im Jahre 2010 erfolgte Brückenhauptprüfung wurde im Jahre ein Brückensanierungskonzept durch ein Ing.-Büro erstellt. Auf der Basis dieses Sanierungskonzeptes sind im Haushaltsplan und Haushaltssicherungskonzept 2013/2014 die nachstehenden Brückensanierungen veranschlagt worden. Gemäß 36 Abs. 3 GemHVO wurde i.r. des Jahresabschlusses für die nachfolgend konkret beschriebenen Sanierungsmaßnahmen eine Instandhaltungsrückstellung in Höhe von durch Korrektur der Eröffnungsbilanzwerte gem. 92 Abs. 7 GO i.v.m. 57 GemHVO gebildet. Jahr der korrigierter bisherige Stand Sanierung Wert EÖB Inanspruchnahme Waldfrieden , ,00 Herrenbröl/Kammerich , ,00 Ahe/Kammerich , ,00 Röttgen/Bölkum (1/2 Anteil wegen Teileigentum Gemeinde Nümbrecht) , ,00 Tüschenhohn , ,00 Heider Steg , ,00 Pulvermühle , ,00 Millerscheid (1/2 Anteil wegen Teileigentum Gemeinde Much) , ,00 Zwischensumme 2: , ,00 Instandhaltungsrückstellungen insgesamt: , , ,

248 Sonstige Rückstellungen Gemäß 36 Abs. 4 und 5 GemHVO sind Rückstellungen für zukünftige Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften und laufenden Verfahren zu bilden, sofern Grund und Höhe zum Abschlussstichtag noch nicht feststehen und der zu leistende Betrag nicht geringfügig sein wird. Zum hat die Gemeinde Ruppichteroth folgende Rückstellungssachverhalte festgestellt: Rückstellungsgrund Stand Stand Veränderung nicht in Anspruch genommener Urlaub , , ,80 nicht vergütete Mehrarbeitsstunden , , ,00 künftige Zahlungsverpflichtungen aus gewährten Altersteilzeiten , , ,26 Abfindungen Altersteilzeiten 4.580, ,30 - Verpflichtungen aus der Nachzahlung für die Gewässerunterhaltung , , ,97 Planungskosten Gesamtschule Much-Ruppichteroth , ,12 Rückzahlungsrisiko Landeszuwendung GE-Gebiet Ruppichteroth-Nord *1) , ,53 Prüfungskosten , , ,63 Erneuerung von Straßenleuchten , , , , ,45 *1) Das Urteil über die Festsetzung der Landeszuwendung für das Gewerbegebiet Ruppichteroth-Nord ist mittlerweile rechtskräftig. Nachdem die Landeszuwendung nicht zurückzuzahlen ist, erfolgte eine Umschichtung in den Sonderposten bzw. eine Abrechnung an den plan

249 Verbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten Diese Bilanzposition beinhaltet folgende Posten: Verbindlichkeiten aus erhaltenenen Anzahlungen Stand Stand Veränderung Zuschuss Bund für Sanierungsmaßnahme Hallenbad , ,00 nicht verwendete Zuweisung "Fortbildungsbudgets Schulen" , , ,26 Zuschuss für "Beseitigung wilde Müllkippe Naturschutzgebiet bei Hänscheid" , ,70 - Kreiszuschuss Umbaumaßnahme Kindergarten Schönenberg U3-Betreuung , ,33 Zuschuss Vereine für Sanierungsmaßnahme Hallenbad 1.113, ,04 Zuschuss Provinzial für Gerätewagen "Logistik" 806, ,61 Zuschuss Provinzial für geringwertige Wirtschaftsgüter , ,00 nicht verwendete "Schulpauschale" *1) , , ,24 nicht verwendete "Sportpauschale" *1) , ,51 nicht verwendete "Feuerschutzpauschale" , , ,63 nicht verwendete "Investitionspauschale" *1) , , ,00 Landeszuwendung auf Anlage im Bau "Parkplatz B 478 Rupp. (2.BA ggü. Bäckerei)" , ,21 Kostenerst. Landesbetrieb f. Parkplatz B BA ggü. Bäckerei 2.569, ,44 Kostenerst. Landesbetrieb f. noch nicht getätigten Grunderwerb Rad-/ Gehwegausbau B BA 164,65 164, , , ,61 andere sonstige Verbindlichkeiten aus kreditorischen Debitoren (= Guthaben der Debitoren) , , ,48 Stundung Pensionsverpflichtung VHS , ,57 - Abführung Sozialhilfeleistungen an Rhein-Sieg-Kreis (Einnahmeverteilung) *2) , , ,84 der Gemeinde von Dritten überlassenes Vermögen , ,92 sonstiges , , , , , ,96 insgesamt: , , ,65 - *1) Die pauschalen Landeszuwendungen wurden überwiegend für die Sanierungsmaßnahme Hallenbad eingesetzt. *2) siehe Erläuterungen zu Forderungen aus Transferleistungen

250 3. Kostenrechnende Einrichtungen Gemäß 43 Abs. 6 GemHVO sind Kostenunterdeckungen der kostenrechnenden Einrichtungen, die nach 6 Kommunalabgabengesetz (KAG) ausgeglichen werden sollen, zu erläutern. Sowohl für den gebührenpflichtigen Winterdienst als auch für die gebührenpflichtige Straßenreinigung sind im Rahmen des Jahresabschlusses keine Kostenunterdeckungen gegenüber der Gebührenkalkulation eingetreten. Die Entwicklung der Gebührenausgleichsrücklage stellt sich wie folgt dar: Straßenreinigung Stand am ,56 Zuführung - Entnahme (restl. Überschuss 2010 und tlw. Überschuss zwecks Gebührensenkung ,92 Stand am ,64 Winterdienst Stand am ,52 Zuführung Gebührenüberschuss ,45 Entnahme - Stand am ,

251 Für den "gebührenpflichtigen Winterdienst" stellen sich die Kostenunterdeckungen aus Vorjahren wie folgt dar: Defizite: , , ,40 Deckung: - komplette Entnahme Gebührenausgleichsrücklage ,33 - Einrechnung in die Gebührenkalkulation/Jahresabschluss ,00 - Einrechnung in die Gebührenkalkulation , ,33 Die restliche Defizitabdeckung in Höhe von ,07 soll - wie in der Gebührenkalkulation 2014 dargestellt - durch eine Entnahme aus der Gebührenausgleichsrücklage erfolgen. 4. Besondere Sachverhalte nach 44 GemHVO 1. Sachverhalte künftiger finanzieller Verpflichtungen Nach 44 Abs. 2 GemHVO sind alle Sachverhalte, aus denen sich künftig erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben können, zu erläutern. Neben den bereits in Ziffer erläuterten Rückstellungen sind zur Zeit keine weiteren Sachverhalte bekannt, aus denen sich erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben können

252

253 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn Anlage 1 Anlagenspiegel Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Buchwert Stand am Zugänge Abgänge Umbuchungen Abschreibungen Zuschreibungen Kumulierte Abschreibungen (auch aus Vorjahren) + - +/ am am Immaterielle Vermögensgegenstände , , , , ,00 2 Sachanlagen , , , , , , , Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte , , , , , , , , Grünflächen , , , , , , , Ackerland , , , , Wald, Forsten ,03-663, , , Sonstige unbebaute Grundstücke , , , Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte , , , , , , , Kindertageseinrichtung , , , , , Schulen , , , , , Wohnbauten , , , , , Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude , , , , , , , Infrastrukturvermögen , , , , , , , , Grund und Boden des Infrastrukturvermögens , ,31-490, , , Brücken und Tunnel , , , , ,

254 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens Bauten auf fremdem Grund und Boden Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau , , , , , , , , , , , , ,00 27,00 27,00 27, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,41 3 Finanzanlagen ,52-613, , , Anteile an verbundenen Unternehmen 3.2 Beteiligungen , , , Sondervermögen , , , Wertpapiere des Anlagevermögens , , , Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3.6 Ausleihungen an Beteiligungen ,36-230, , ,

255 Jahresrechnung verantwortlich: Heribert Schwamborn 3.7 Ausleihungen an Sondervermögen 3.8 Sonstige Ausleihungen 2.033,96-383, , ,