Anhangangaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

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1 Deutsche Bank 2 Konzernabschluss 352 Geschäftsbericht 206 Anhangangaben zur Gewinn- und Verlustrechnung 05 Zinsüberschuss und Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen Zinsüberschuss Zinsen und ähnliche Erträge: Verzinsliche Einlagen bei Kreditinstituten Forderungen aus übertragenen Zentralbankeinlagen und aus Wertpapierpensionsgeschäften (Reverse Repos) Zinserträge aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten Dividendenerträge aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten Forderungen aus dem Kreditgeschäft Zinserträge aus bis zur Endfälligkeit gehealtenen Wertpapieren Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge insgesamt aus nicht zum Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten Zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte Zinsen und ähnliche Erträge insgesamt Zinsaufwendungen: Verzinsliche Einlagen Verbindlichkeiten aus übertragenen Zentralbankeinlagen und aus Wertpapierpensionsgeschäften (Repos) Sonstige kurzfristige Geldaufnahmen Langfristige Verbindlichkeiten Hybride Kapitalinstrumente Sonstige Zinsaufwendungen insgesamt aus nicht zum Zeitwert bewerteten finanziellen Verpflichtungen Zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Verpflichtungen Zinsaufwendungen insgesamt Zinsüberschuss Die Zinserträge aus wertgeminderten finanziellen Vermögenswerten beliefen sich für das Geschäftsjahr 206 auf 63 Mio (205: 67 Mio ; 204: 94 Mio ).

2 353 Deutsche Bank Konzern- Gewinn- und Verlustrechnung 305 Konzernanhang 3 Geschäftsbericht 206 Konzern- Gesamtergebnisrechnung 306 Anhangangaben zur Gewinn- und Konzernbilanz 307 Verlustrechnung 352 Konzern- Anhangangaben zur Bilanz 358 Eigenkapitalveränderungsrechnung 308 Zusätzliche Anhangangaben 433 Konzern- Kapitalflussrechnung 30 Bestätigungen 498 Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen Handelsergebnis: Sales & Trading (Equity) Sales & Trading (Debt und sonstige Produkte) Sales & Trading insgesamt Sonstige Handelsergebnis insgesamt Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert klassifizierten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen: Aufgliederung nach Kategorie finanzieller Vermögenswerte/Verbindlichkeiten Forderungen/Verbindlichkeiten aus Wertpapierpensionsgeschäften Forderungen/Verbindlichkeiten aus Wertpapierleihen 0 0 Forderungen aus dem Kreditgeschäft und Kreditzusagen Einlagen 28 0 Langfristige Verbindlichkeiten Sonstige zum beizulegenden Zeitwert klassifizierte finanzielle Vermögenswerte/Verpflichtungen Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert klassifizierten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen insgesamt Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen Beinhaltet 0 Mio in 206 (205: minus 0.5 Mio ; 204: 48 Mio ) aus strukturierten Verbriefungen. Die Änderungen des beizulegenden Zeitwerts korrespondierender Instrumente in Höhe von 0 Mio in 206 (204: 0.8 Mio ; 204: minus 35 Mio ) werden im Handelsergebnis gezeigt. Die Summe dieser Gewinne und Verluste stellt den Anteil der Deutschen Bank an den Verlusten dieser konsolidierten strukturierten Verbriefungen dar. Summe aus Zinsüberschuss und dem Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen Zinsüberschuss Handelsergebnis Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert klassifizierten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen Zinsüberschuss und Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen insgesamt Sales & Trading (Equity) Sales & Trading (Debt und sonstige Produkte) Sales & Trading insgesamt Sonstige Global Markets Corporate & Investment Banking Private, Wealth & Commercial Clients Deutsche Asset Management Postbank Non-Core Operations Unit Consolidation & Adjustments Zinsüberschuss und Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen insgesamt Das Handelsergebnis beinhaltet Gewinne und Verluste aus Derivaten, die die Anforderungen für eine Bilanzierung als Sicherungsbeziehung nicht erfüllen. Die Handels- und Risikomanagementaktivitäten des Konzerns schließen erhebliche Aktivitäten in Zinsinstrumenten und zugehörigen Derivaten ein. Nach IFRS werden Zinsen und ähnliche Erträge aus Handelsinstrumenten und aus zum beizulegenden Zeitwert klassifizierten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen (beispielsweise Couponund Dividendenerträge) sowie Refinanzierungskosten für Handelspositionen als Bestandteil des Zinsüberschusses ausgewiesen. Abhängig von zahlreichen Faktoren, zu denen auch Risikomanagementstrategien gehören, werden die Erträge aus Handelsaktivitäten entweder unter dem Zinsüberschuss oder unter dem Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen ausgewiesen. Die obige Tabelle Summe, wird die Summe aus Zinsüberschuss und Ergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswer-

3 Deutsche Bank 2 Konzernabschluss 354 Geschäftsbericht 206 ten/verpflichtungen nach Konzernbereichen beziehungsweise innerhalb des Konzernbereichs Global Markets nach Produkten untergliedert. 06 Provisionsüberschuss Provisionsertrag und -aufwand: Provisionsertrag Provisionsaufwand Provisionsüberschuss Provisionsüberschuss: Provisionsüberschuss aus Treuhandgeschäften Provisionsüberschuss des Wertpapiergeschäfts Gebühren für sonstige Dienstleistungen Provisionsüberschuss Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten: Ergebnis aus festverzinslichen Wertpapieren: Gewinne/Verluste ( ) aus Verkäufen Wertminderungen 0 9 Ergebnis aus nicht festverzinslichen Wertpapieren: Gewinne/Verluste ( ) aus Verkäufen/Neubewertungen Wertminderungen Ergebnis aus Forderungen aus dem Kreditgeschäft: Gewinne/Verluste ( ) aus Verkäufen Wertminderungen Wertaufholungen Ergebnis aus sonstigem Anteilsbesitz: Gewinne/Verluste ( ) aus Verkäufen Wertminderungen Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten Für weitere Informationen wird auf Anhangangabe 6 Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte verwiesen.

4 355 Deutsche Bank Konzern- Gewinn- und Verlustrechnung 305 Konzernanhang 3 Geschäftsbericht 206 Konzern- Gesamtergebnisrechnung 306 Anhangangaben zur Gewinn- und Konzernbilanz 307 Verlustrechnung 352 Konzern- Anhangangaben zur Bilanz 358 Eigenkapitalveränderungsrechnung 308 Zusätzliche Anhangangaben 433 Konzern- Kapitalflussrechnung 30 Bestätigungen Sonstige Erträge Sonstige Erträge: Ergebnis aus als Finanzinvestitionen gehaltenen Immobilien Gewinne/Verluste ( ) aus dem Verkauf von als Finanzinvestitionen gehaltenen Immobilien Gewinne/Verluste ( ) aus der Veräußerung konsolidierter Tochtergesellschaften Gewinne/Verluste ( ) aus der Veräußerung von Forderungen aus dem Kreditgeschäft Beiträge im Versicherungsgeschäft Ergebnis aus Sicherungsbeziehungen, die die Voraussetzungen für eine Bilanzierung als Sicherungsgeschäft erfüllen Konsolidierte Beteiligungen Übrige sonstige Erträge Sonstige Erträge insgesamt Versicherungsprämien abzüglich an Rückversicherer gezahlter Prämien. Die Entwicklung ist im Wesentlichen auf Abbey Life Assurance Company Limited zurückzuführen. 2 Darin enthalten sind Gewinne (per saldo) von 744 Mio in 206, 237 Mio in 205 und Mio in 204, in Bezug auf zum Verkauf bestimmte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen. 09 Sachaufwand und sonstiger Aufwand Sachaufwand und sonstiger Aufwand: EDV-Aufwendungen Mieten und Aufwendungen für Gebäude, Betriebs- und Geschäftsausstattung Aufwendungen für Beratungsleistungen Kommunikation und Datenadministration Aufwendungen für Reisen und Repräsentation Aufwendungen für Bank- und Transaktionsdienstleistungen Marketingaufwendungen Konsolidierte Beteiligungen Sonstige Aufwendungen Sachaufwand und sonstiger Aufwand insgesamt Darin enthalten sind Aufwendungen im Zusammenhang mit Rechtsstreitigkeiten von 2,4 Mrd in 206, von 5,2 Mrd in 205 und von,6 Mrd in 204. Für nähere Informationen zu Rechtsstreitigkeiten siehe Anhangangabe 30 Rückstellungen. 0 Restrukturierung Die Restrukturierung ist Bestandteil der Ziele, die ursprünglich im Oktober 205 bekanntgegeben wurden. Diese beinhalten die Neupositionierung des Investment Banking, die Neuausrichtung des Privatkundengeschäfts, die Straffung der regionalen Präsenz sowie die Transformation des operativen Modells mit dem Ziel, Nettoeinsparungen von,0 -,5 Mrd bis zum Jahr 208 zu realisieren. Der Restrukturierungsaufwand beinhaltet sowohl Abfindungszahlungen und Aufwand zur beschleunigten Amortisation von noch nicht amortisierten aufgeschobenen Vergütungskomponenten aufgrund der Verkürzung der zukünftigen Restdienstzeiten als auch Aufwendungen für vorzeitige Kündigungen von Immobilienmietverträgen.

5 Deutsche Bank 2 Konzernabschluss 356 Geschäftsbericht 206 Global Markets Corporate & Investment Banking Private, Wealth & Commercial Clients Deutsche Asset & Wealth Management Non-Core Operations Unit 4 4 Consolidation & Adjustments 0 0 Restrukturierungsaufwand insgesamt Die Mehrheit des Restrukturierungsaufwandes 206 fiel in den Infrastrukturbereichen an. Dieser Aufwand wird an die Geschäftsbereiche verrechnet, während die durch die Restrukturierung betroffenen Mitarbeiter der Infrastrukturbereiche separat in der unteren Tabelle gezeigt werden. Restrukturierungsaufwand Personalaufwand davon: Abfindungsleistungen Beschleunigte Amortisation aufgeschobener Vergütung Sozialversicherung 5 0 Restrukturierungsaufwand Sachaufwand Restrukturierungsaufwand insgesamt Die Restrukturierungsrückstellungen betrugen zum 3. Dezember Mio (3. Dezember 205: 65 Mio ). Der überwiegende Teil der aktuellen Restrukturierungsrückstellungen wird voraussichtlich in den nächsten zwei Jahren verbraucht werden. Im Laufe des Jahres 206 wurde die Mitarbeiterzahl auf Basis von Vollzeitkräften um.45 (205: 662) durch Restrukturierungsmaßnahmen reduziert. Mitarbeiter Global Markets Corporate & Investment Banking Private, Wealth & Commercial Clients Deutsche Asset Management 0 22 Non-Core Operations Unit 0 Infrastructure/Regional Management Mitarbeiter insgesamt Ergebnis je Aktie Das Ergebnis je Aktie wird mittels Division des den Deutsche Bank-Aktionären zurechenbaren Konzernergebnisses durch die durchschnittliche Anzahl der im Berichtsjahr ausstehenden Stammaktien ermittelt. Die durchschnittliche Anzahl der ausstehenden Stammaktien ergibt sich aus dem Durchschnitt der ausgegebenen Stammaktien, vermindert um die durchschnittliche Anzahl an Aktien im Eigenbestand und um die durchschnittliche Anzahl an Aktien, die über Terminkäufe erworben werden, die durch Lieferung in Aktien erfüllt werden, und zuzüglich noch nicht zugeteilter unverfallbarer Aktien aus aktienbasierten Vergütungsplänen. Dem verwässerten Ergebnis je Aktie liegt die Annahme der Wandlung ausstehender Wertpapiere in Stammaktien oder die Ausübung sonstiger Kontrakte zur Emission von Stammaktien wie Aktienoptionen, wandelbaren Schuldtiteln, noch nicht unverfallbaren Aktienrechten und Terminkontrakten zugrunde. Die oben genannten Finanzinstrumente werden bei der Berechnung des verwässerten Ergebnisses je Aktie nur berücksichtigt, wenn sie in dem jeweiligen Berichtszeitraum einen verwässernden Effekt haben.

6 357 Deutsche Bank Konzern- Gewinn- und Verlustrechnung 305 Konzernanhang 3 Geschäftsbericht 206 Konzern- Gesamtergebnisrechnung 306 Anhangangaben zur Gewinn- und Konzernbilanz 307 Verlustrechnung 352 Konzern- Anhangangaben zur Bilanz 358 Eigenkapitalveränderungsrechnung 308 Zusätzliche Anhangangaben 433 Konzern- Kapitalflussrechnung 30 Bestätigungen 498 Berechnung des unverwässerten und verwässerten Ergebnisses je Aktie Den Deutsche Bank-Aktionären zurechenbares Konzernergebnis Zähler zur Berechnung des Ergebnisses je Aktie (unverwässert) Verwässerungseffekt aus: Termingeschäften und Optionen wandelbaren Schuldtiteln Den Deutsche Bank-Aktionären zurechenbares Konzernergebnis nach angenommener Wandlung Zähler zur Berechnung des verwässerten Ergebnisses je Aktie Anzahl der Aktien in Millonen Gewichteter Durchschnitt der ausstehenden Aktien Nenner für die Berechnung des Ergebnisses je Aktie (unverwässert).388,.387,9.24,9 Verwässerungseffekt aus: Termingeschäften 0,0 0,0 0,0 Aktienoptionen aus aktienbasierter Vergütung 0,0 0,0 0,0 gewährten Aktienrechten 0,0 0,0 27,6 Sonstigem (einschließlich Optionen im Handel) 0,0 0,0 0,0 Potenziell verwässernde Stammaktien 0,0 0,0 27,6 Bereinigter gewichteter Durchschnitt der ausstehenden Aktien nach angenommener Wandlung Nenner für die Berechnung des verwässerten Ergebnisses je Aktie.388,.387,9.269,5 Im Zusammenhang mit den im April 206 und 205 gezahlten Kupons auf Zusätzliche Tier--Anleihen wurde das Ergebnis um 276 Mio und 228 Mio nach Steuern angepasst. Ergebnis je Aktie in Ergebnis je Aktie (unverwässert),2 5,06,34 Ergebnis je Aktie (verwässert),2 5,06,3 Am 25. Juni 204 schloss die Deutsche Bank AG eine Kapitalerhöhung mit der Ausgabe von Bezugsrechten ab. Da der Bezugspreis der neuen Aktien unterhalb des Marktpreises der bestehenden Aktien lag, beinhaltet die Kapitalerhöhung eine Bonuskomponente. Gemäß IAS 33 ergibt sich diese Bonuskomponente aus einer impliziten Veränderung der ausstehenden Aktien für alle Perioden vor der Kapitalerhöhung, ohne dass es zu einer proportionalen Änderung der Ressourcen kam. Infolgedessen wurden die durchschnittlich ausstehenden Aktien für alle Berichtsperioden rückwirkend angepasst. Aufgrund der Verlustsituation in 206 und 205 werden potentiell verwässernde Aktien grundsätzlich nicht für die Berechnung des Ergebnisses je Aktie berücksichtigt, da diese nach angenommener Wandlung den Nettoverlust je Aktie verringern würden. Ausstehende Instrumente, die bei der Ermittlung des verwässerten Ergebnisses je Aktie nicht berücksichtigt wurden Anzahl der Aktien in Mio Geschriebene Kaufoptionen 0,0 0,0 0,0 Aktienoptionen aus aktienbasierter Vergütung 0,0 0,0 0, Gewährte Aktienrechte 69,6 52,5 0,0 Diese Instrumente wurden bei der Ermittlung des verwässerten Ergebnisses je Aktie nicht berücksichtigt, da sie eine nicht verwässernde Wirkung gehabt hätten.