Wissen Sie immer wo Ihr Geld ist?

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1 Wissen Sie immer wo Ihr Geld ist? TecPart Verband Technische Kunststoff-Produkte e.v. Travemünde 17. September 2010 Dipl.-Kfm. Dieter Zunk ZUNK CONSULTING Köln 1

2 Ziele zur Liquidität Ziele zur Liquidität Sicherstellung der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit des Unternehmens Erhöhung der Unabhängigkeit von Kreditgebern/Banken Verbesserung der Bonität/Rating-Note Effekte mehr Flexibilität mehr Zeit für das operative Geschäft Verringerung der Zins-Kosten ein gutes und sicheres Gefühl 2

3 Wo ist mein Geld? Wo ist mein Geld? im eigenen Unternehmen Kreditgeber/ Banken Kunden 3

4 im eigenen Unternehmen über alle Gesellschaften im eigenen Unternehmen über alle Gesellschaften Planung, Steuerung und Kontrolle der Liquidität kurzfristige Liquiditäts-Planung zur Feinsteuerung mittel-/langfristige Finanzplanung zur strategischen Liquidität Planung Finanzstatus und Kreditlinien-Ausnutzung Simulation von Liquiditäts-Szenarien und Test der Zahlungsfähigkeit Vermeidung von Klumpen-Risiken in der Kapital-Bindungs-Struktur Warn-Kennzahlen und Frühwarn-System Währungs-Absicherung Einkauf Verkauf Working Capital Debitoren Kreditoren Vorräte weitere Potentiale Einkauf Vertrieb Produktion Anlagevermögen 4

5 Kreditgeber/Banken Banken jederzeitige Einhaltung der Kredit-Linien! aktive Steuerung des eigenen Bankgeschäftes Transparenz und Pflege der Bank-Beziehungen Rating und Optimierung der Rating-Note Kreditverträge und financial Covenants Nicht-Banken Finanzierungen Leasing und Factoring Förderquellen Mezzanine und Private Equity Kredite von Nicht-Banken gute Vorbereitung und Durchführung des Bank-Gespräches lfd. Beobachtung des Banken-Marktes 5

6 Kunden Ausfall-Risiko Kunden Ausfall-Risiko Limit-System Ermittlung/Festlegung der Limit-Höhe Beobachtung Bonität der Kunden/Branche Reduzierung von Abhängigkeiten Warenkredit-Versicherung (z.b. Euler-Hermes, Coface) 6

7 Tipps zur Finanzplanung 7

8 Ziel und Ergebnisse der Finanzplanung Ziel Sicherstellung der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit des Unternehmens Entwicklung, Analyse und Überwachung der Liquidität Planung des zukünftigen Finanzstatus (Saldo Anlage/Aufnahme) Planung der zukünftigen Ausnutzung der Kreditlinien Simulation der zukünftigen Finanzierungen/Geld-Anlagen Ergebnisse Simulationen zum Risiko-Management Veränderung von: operating cash-flow Währungs-Kursen Zins-Sätzen Kreditlinien Ermittlung GuV Zins-Ergebnis frühzeitige Warnung bei Überschreitung von Warnkennzahlen 8

9 Differenzierung von cash-flow Strukturen Transparenz und neue Möglichkeiten durch Differenzierung der cash-flows Transparenz und neue Möglichkeiten durch Differenzierung der cash-flows 1. operating cash-flows nur Zahlungen für das operative Geschäft (einschließlich Zinsen) Differenzierung in und jeweils weiter in : Einzahlungen - Auszahlungen : laufend - einmalig zu besseren Transparenz und zur Erkennung von Effekten 2. financial cash-flows nur finanzielle Zahlungen differenziert in: Geld-/Kapital-Anlage Geld-/Kapital-Aufnahme Ausgangsbasis für das Frühwarn- und Simulations-System 9

10 Teilplanung : Operating cash-flow - monatlich 10

11 Teilplanung : Operating cash-flow - monatlich 11

12 Teilplanung : Operating cash-flow monatlich kumuliert 12

13 Exkurs: Ermittlung zukünftiger Finanzstatus und Kreditlinien-Ausnutzung Ermittlung zukünftiger Finanzstatus und Kreditlinien-Ausnutzung Ermittlung zukünftiger Finanzstatus und Kreditlinien-Ausnutzung 13

14 Ermittlung Finanzstatus 14

15 Ermittlung der Kreditlinien-Ausnutzung 15

16 Ermittlung der Kreditlinien-Ausnutzung 16

17 Zusammenfassung ohne Geld geht nichts Cash is King um Geld muss man sich kümmern aktive Sicherung der Liquidität führt zur Unabhängigkeit lfd. Management der Liquidität: vorausschauende Finanzplanung als Simulations- und Frühwarn-System über alle Gesellschaften systematisches und kontinuierliches Heben von internen Geld-Reserven aktive Steuerung der Bankbeziehungen Limit-System für Kunden 17

18 ZUNK CONSULTING - Ihr Partner im Finanz- und Treasury-Management ZUNK CONSULTING - Ihr Partner im Finanz- und Treasury-Management Beratungs-Bereiche Aufbau- und Ablauf-Organisation Treasury nationales/internationales Cash-Management Finanzplanung als Frühwarnsystem Zins-, Währungs-, Commodity-Management unternehmensweites Risiko-Management Treasury- und Spezial-Richtlinien Finanzierungen, Banking Relations, Rating Auswahl von Treasury EDV-Systemen Software-Tools zur Risiko-Simulation Personal-Suche und Management auf Zeit Unsere Dienstleistungen Unsere Dienstleistungen Analysen zur Aufbau- und Ablauf- Organisation, sowie EDV-Systemen Re-Organisation des nationalen und internationalen Treasury-Managements Aufbau des Risiko-Managements und Risiko-Sensitivitäts Untersuchungen Koordination und Durchführung von Treasury-Projekten Beratungen zu Spezialthemen Outsourcing von Finanzplanung, Zins- und Währungs-Management Seminare und Workshops (inhouse) Adresse: Statthalterhofweg 29, D Köln Internet : Telefon : +49 (0) 221/ info@zunk-consulting.de 18