Landeshauptstadt Dresden Haushaltsplan 2015/2016

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1 Landeshauptstadt Dresden Haushaltsplan 215/216 Haushaltssatzung Gesamthaushalt Teilhaushalte Stellenplan Anlagen zum Haushaltsplan Wirtschaftspläne städtischer Unternehmen und Stiftungen Band III

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3 Landeshauptstadt Dresden Inhaltsverzeichnis Haushaltsplan 215/216 Band I Haushaltssatzung... I 11 Vorbericht zum Haushaltsplan.... I 21 Gesamtergebnishaushalt.. I 129 Gesamtfinanzhaushalt.. I 135 Haushaltsquerschnitt... I 143 Haushaltsquerschnitt Ergebnishaushalt.. I 145 Haushaltsquerschnitt Finanzhaushalt.. I 146 Übersicht aufgegliedert nach Konten.. I 147 Übersicht aufgegliedert nach Konten der Ergebnisrechnung.. I 149 Übersicht aufgegliedert nach Konten der Finanzrechnung.. I 161 Produktbezogene Finanzdaten des Ergebnishaushaltes.. I 173 Produktbezogene Finanzdaten des Ergebnishaushaltes 215. I 175 Produktbezogene Finanzdaten des Ergebnishaushaltes 216. I 191 Teilhaushalte nach Geschäftsbereichen und Ämtern... I 27 Teilhaushalt Oberbürgermeisterin.... I 29 Teilergebnishaushalt Oberbürgermeisterin... I 211 Teilfinanzhaushalt Oberbürgermeisterin... I 214 Büro der Oberbürgermeisterin... Teilergebnishaushalt... I 216 Teilfinanzhaushalt... I 235 Rechnungsprüfungsamt.... Teilergebnishaushalt... I 239 Teilfinanzhaushalt... I 245 Teilhaushalt Geschäftsbereich Allgemeine Verwaltung... I 249 Teilergebnishaushalt Geschäftsbereich Allgemeine Verwaltung... I 251 Teilfinanzhaushalt Geschäftsbereich Allgemeine Verwaltung... I 254 Geschäftsbereichsleitung Allgemeine Verwaltung... Teilergebnishaushalt... I 256 Teilfinanzhaushalt... I 263 Haupt- und Personalamt.... Teilergebnishaushalt... I 267 Teilfinanzhaushalt... I 293 III/219

4 Landeshauptstadt Dresden Band I Schulverwaltungsamt.... Teilergebnishaushalt... I 298 Teilfinanzhaushalt... I 388 Teilhaushalt Geschäftsbereich Finanzen und Liegenschaften... I 587 Teilergebnishaushalt Geschäftsbereich Finanzen und Liegenschaften... I 589 Teilfinanzhaushalt Geschäftsbereich Finanzen und Liegenschaften... I 592 Geschäftsbereichsleitung Finanzen und Liegenschaften.. Teilergebnishaushalt... I 594 Teilfinanzhaushalt... I 6 Allgemeine Finanzwirtschaft.... Teilergebnishaushalt... I 64 Teilfinanzhaushalt... I 621 Stadtkämmerei - Innere Verwaltung... Teilergebnishaushalt... I 627 Teilfinanzhaushalt... I 638 Stadtkämmerei - Beteiligungsmanagement... Teilergebnishaushalt... I 642 Teilfinanzhaushalt... I 687 Steuer- und Stadtkassenamt - Innere Verwaltung... Teilergebnishaushalt... I 699 Teilfinanzhaushalt... I 78 Liegenschaftsamt.... Teilergebnishaushalt... I 712 Teilfinanzhaushalt... I 719 Zentrales Vergabebüro.... Teilergebnishaushalt... I 725 Teilfinanzhaushalt... I 731 Regiebetrieb Zentrale Technische Dienstleistungen... Teilergebnishaushalt... I 735 Teilfinanzhaushalt... I 79 Hochbauamt.... Teilergebnishaushalt... I 816 Teilfinanzhaushalt... I 822 III/211

5 Landeshauptstadt Dresden Band I Teilhaushalt Geschäftsbereich Ordnung und Sicherheit... I 827 Teilergebnishaushalt Geschäftsbereich Ordnung und Sicherheit... I 829 Teilfinanzhaushalt Geschäftsbereich Ordnung und Sicherheit... I 832 Geschäftsbereichsleitung Ordnung und Sicherheit... Teilergebnishaushalt... I 834 Teilfinanzhaushalt... I 84 Ortsämter/Ortschaften.... Teilergebnishaushalt... I 844 Teilfinanzhaushalt... I 87 Rechtsamt.... Teilergebnishaushalt... I 889 Teilfinanzhaushalt... I 911 Ordnungsamt.... Teilergebnishaushalt... I 915 Teilfinanzhaushalt... I 931 Bürgeramt.... Teilergebnishaushalt... I 935 Teilfinanzhaushalt... I 946 Brand- und Katastrophenschutzamt... Teilergebnishaushalt... I 95 Teilfinanzhaushalt... I 976 Abkürzungsverzeichnis... I 19 III/2111

6 Landeshauptstadt Dresden Band II Teilhaushalt Geschäftsbereich Kultur.... II 127 Teilergebnishaushalt Geschäftsbereich Kultur... II 129 Teilfinanzhaushalt Geschäftsbereich Kultur... II 132 Geschäftsbereichsleitung Kultur... Teilergebnishaushalt... II 134 Teilfinanzhaushalt... II 14 Amt für Kultur und Denkmalschutz... Teilergebnishaushalt... II 144 Teilfinanzhaushalt... II 114 Städtische Bibliotheken.... Teilergebnishaushalt... II 119 Teilfinanzhaushalt... II 1116 Stadtarchiv.... Teilergebnishaushalt... II 1121 Teilfinanzhaushalt... II 2217 Teilhaushalt Geschäftsbereich Soziales... II 1131 Teilergebnishaushalt Geschäftsbereich Soziales... II 1133 Teilfinanzhaushalt Geschäftsbereich Soziales... II 1136 Geschäftsbereichsleitung Soziales... Teilergebnishaushalt... II 1138 Teilfinanzhaushalt... II 1147 Veterinär- und Lebensmittelüberwachungsamt... Teilergebnishaushalt... II 1151 Teilfinanzhaushalt... II 1161 Sozialamt.... Teilergebnishaushalt... II 1165 Teilfinanzhaushalt... II 1259 Jugendamt.... Teilergebnishaushalt... II 1264 Teilfinanzhaushalt... II 139 Gesundheitsamt.... Teilergebnishaushalt... II 1313 Teilfinanzhaushalt... II 1326 III/2112

7 Landeshauptstadt Dresden Band II Teilhaushalt Geschäftsbereich Stadtentwicklung... II 1331 Teilergebnishaushalt Geschäftsbereich Stadtentwicklung... II 1333 Teilfinanzhaushalt Geschäftsbereich Stadtentwicklung... II 1336 Geschäftsbereichsleitung Stadtentwicklung... Teilergebnishaushalt... II 1338 Teilfinanzhaushalt... II 1344 Stadtplanungsamt.... Teilergebnishaushalt... II 1348 Teilfinanzhaushalt... II 1432 Städtisches Vermessungsamt.... Teilergebnishaushalt... II 1566 Teilfinanzhaushalt... II 1573 Bauaufsichtsamt.... Teilergebnishaushalt... II 1577 Teilfinanzhaushalt... II 1583 Straßen- und Tiefbauamt.... Teilergebnishaushalt... II 1587 Teilfinanzhaushalt... II 1631 Teilhaushalt Geschäftsbereich Wirtschaft... II 1795 Teilergebnishaushalt Geschäftsbereich Wirtschaft... II 1797 Teilfinanzhaushalt Geschäftsbereich Wirtschaft... II 18 Geschäftsbereichsleitung Wirtschaft... Teilergebnishaushalt... II 182 Teilfinanzhaushalt... II 188 Amt für Stadtgrün und Abfallwirtschaft... Teilergebnishaushalt... II 1812 Teilfinanzhaushalt... II 1844 Amt für Wirtschaftsförderung.... Teilergebnishaushalt... II 1869 Teilfinanzhaushalt... II 1881 Umweltamt.... Teilergebnishaushalt... II 195 Teilfinanzhaushalt... II 1943 III/2113

8 Landeshauptstadt Dresden Band II Stellenplan.... II 1995 Anlagen zum Haushaltsplan.... II 243 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen.. II 245 Zusammenstellung der Verpflichtungsermächtigungen... II 246 Übersicht über die im Ergebnishaushalt zu veranschlagenden Instandhaltungs- und Instandsetzungsmaßnahmen II 256 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Verbindlichkeiten... II 258 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen... II 259 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rückstellungen... II 26 Darstellung der Fehlbeträge im ordentlichen Ergebnis... II 261 Übersicht über die Fraktionszuwendungen.... II 261 Bewirtschaftungsgrundsätze für den Haushalt... II 271 Übersicht Bürgschaften und Sicherheiten.... II 297 Abkürzungsverzeichnis... II 211 III/2114

9 Landeshauptstadt Dresden Band III Wirtschaftspläne Beteiligungen und Eigenbetriebe.... III 2117 Technische Werke Dresden GmbH... III 2121 EnergieVerbund Dresden GmbH... III 2136 DGI Gesellschaft für Immobilienwirtschaft mbh Dresden... III 2149 Dresden-IT GmbH... III 2163 Stadtreinigung Dresden GmbH... III 2177 Stadtentwässerung Dresden GmbH.... III 219 Eigenbetrieb Stadtentwässerung der Landeshauptsstadt Dresden... III 225 Eigenbetrieb IT-Dienstleistungen Dresden.... III 2219 Eigenbetrieb Städtisches Friedhofs- und Bestattungswesen Dresden... III 2233 Kommunale Immobilien Dresden GmbH & Co. KG... III 2252 Kommunale Immobilien Dresden Verwaltungs GmbH... III 2267 STESAD GmbH.... III 2279 Objektgesellschaft Kongresszentrum Neue Terrasse Dresden mbh... III 2295 TWD Betriebsgesellschaft mbh.... III 2311 Dresdner Verkehrsbetriebe AG... III 2326 TechnologieZentrumDresden GmbH... III 2339 NanoelektronikZentrumDresden GmbH... III 2352 Dresden Marketing GmbH.... III 2367 Messe Dresden GmbH.... III 2383 DGH - Dresdner Gewerbehofgesellschaft mbh... III 24 Eigenbetrieb Kindertageseinrichtungen Dresden... III 2414 Eigenbetrieb Sportstätten Dresden.... III 2439 Dresdner Bäder GmbH... III 2458 Eigenbetrieb Krankenhaus Dresden-Friedrichstadt - Städtisches Klinikum.. III 2473 Eigenbetrieb Städtisches Krankenhaus Dresden-Neustadt... III 2489 Cultus ggmbh der Landeshauptstadt Dresden... III 255 Societätstheater GmbH Dresden.... III 2521 Zoo Dresden GmbH.... III 2534 Verkehrsmuseum Dresden ggmbh.... III 2549 III/2115

10 Landeshauptstadt Dresden Band III Stiftungen.... III 2563 Sammelstiftung der Stadt Dresden.... III 2565 Kulturstiftung Gotthard Werner Lange.... III 2566 Stadtwaisenhaus-Stiftung mit Eugenienstiftung... III 2567 Dr.-Hedrich-Stiftung.... III 2568 Sozialstiftung der Stadt Dresden.... III 2569 Stadtstiftung Dresdner Kreuzchor.... III 257 Abkürzungsverzeichnis... III 2571 III/2116

11 III/2117 Wirtschaftspläne 215 der Unternehmen mit Beteiligung der Landeshauptstadt Dresden und Treuhandvermögen

12 III/2118

13 Wirtschaftpläne 215 der Unternehmen mit Beteiligung der Landeshauptstadt Dresden und der Treuhandvermögen Unternehmen Versorgung und Entsorgung Anteil Anmerkungen Technische Werke Dresden GmbH Stadtanteil 1 % EnergieVerbund Dresden GmbH TWD 1 % DGI Gesellschaft für Immobilienwirtschaft mbh Dresden TWD 1 % Dresden-IT GmbH TWD 6 %, DVB 4 % Stadtreinigung Dresden GmbH TWD 51 % Stadtentwässerung Dresden GmbH Stadtanteil 51 % Eigenbetrieb Stadtentwässerung der Landeshauptstadt Dresden Eigenbetrieb IT- Dienstleistungen Dresden Eigenbetrieb Städtisches Friedhofs- und Bestattungswesen Dresden Unternehmen Bauen und Wohnen Anteil Anmerkungen Kommunale Immobilien Dresden GmbH & Co. KG Stadt Kommanditistin Kommunale Immobilien Dresden Verwaltungs GmbH Stadtanteil 1 % STESAD GmbH Stadtanteil 1 % Objektgesellschaft Kongresszentrum Neue Terrasse Dresden mbh STESAD 58 %, TWD 42 % TWD Betriebsgesellschaft mbh TWD 1 % Unternehmen Verkehr Anteil Anmerkungen Dresdner Verkehrsbetriebe AG TWD 1 % Unternehmen Wirtschaftsförderung und Tourismus Anteil Anmerkungen Qualifizierungs- und Arbeitsförderungsgesellschaft Dresden mbh i. L. Stadtanteil 1 % Ein Plan wurde nicht erstellt. Die Gesellschaft befindet sich in Liquidation. TechnologieZentrumDresden GmbH Stadtanteil 25 % NanoelektronikZentrumDresden GmbH Stadtanteil 93,7 % BTI Technologieagentur Dresden GmbH Stadtanteil 33,33 % Ein Plan wurde nicht erstellt. Die Gesellschaft befindet sich in Insolvenz. Dresden Marketing GmbH Stadtanteil 1 % Messe Dresden GmbH Stadtanteil 1 % DGH - Dresdner Gewerbehofgesellschaft mbh Stadtanteil 51 % III/2119

14 Unternehmen Gesundheit und Soziales Anteil Anmerkungen Eigenbetrieb Kindertageseinrichtungen Dresden Eigenbetrieb Sportstätten Dresden Dresdner Bäder GmbH Stadtanteil 1,96 % Eigenbetrieb Krankenhaus Dresden-Friedrichstadt - Städtisches Klinikum Eigenbetrieb Städtisches Krankenhaus Dresden-Neustadt Cultus ggmbh der Landeshauptstadt Dresden Stadtanteil 1 % Unternehmen Kultur und Bildung Anteil Anmerkungen Konzert- und Kongressgesellschaft mbh Dresden Kulturpalast/Schloß Albrechtsberg i. L. Stadtanteil 1 % Ein Plan wurde nicht erstellt. Die Gesellschaft befindet sich in Liquidation. Societätstheater GmbH Dresden Stadtanteil 1 % Zoo Dresden GmbH Stadtanteil 1 % Verkehrsmuseum Dresden ggmbh Stadtanteil 1 % Holding Schönfeld-Weißiger Verwaltungsgesellschaft mbh Anteil Anmerkungen Schönfeld-Weißiger Verwaltungsgesellschaft mbh i. L. Stadtanteil 1 % Ein Plan wurde nicht erstellt. Die Gesellschaft ist erloschen zum Treuhandvermögen Sammelstiftung der Stadt Dresden rechtsfähige Stiftung bürgerlichen Rechts und zugleich kommunale örtliche Stiftung Kulturstiftung Gotthard Werner Lange nichtrechtsfähige Stiftung des Privatrechts Stadtwaisenhaus-Stiftung mit Eugenienstiftung rechtsfähige Stiftung bürgerlichen Rechts und zugleich kommunale örtliche Stiftung Dr.-Hedrich-Stiftung rechtsfähige Stiftung bürgerlichen Rechts Sozialstiftung der Stadt Dresden rechtsfähige Stiftung bürgerlichen Rechts und zugleich kommunale örtliche Stiftung Stadtstiftung Dresdner Kreuzchor rechtsfähige Stiftung bürgerlichen Rechts und zugleich kommunale örtliche Stiftung III/212

15 Wirtschaftsplan 215 Technische Werke Dresden GmbH III/2121

16 E Technische Werke Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 A Erfolgsplan / GuV (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Lfd. Technische Werke Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Angaben in vollen TEURO Umsatzerlöse 2. Bestandsveränderungen fertige/unfertige Erzeugnisse a) Bestandserhöhungen b) Bestandsverminderungen 3. Andere aktivierte Eigenleistungen 4. Sonstige betriebliche Erträge I. Gesamtleistung Materialaufwand a) Roh-/Hilfs-/Betriebsstoffe und bezogene Waren b) bezogene Leistungen 6. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) soziale Abgaben davon für Altersversorgung Abschreibungen a) auf immaterielles Anlagevermögen und auf Sachanlagevermögen b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens c) Sonderverlustkonto d) auf GWG's - davon außerplanmäßige Abschreibungen 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen II. Zwischenergebnis Erträge aus Gewinnabführungsvertrag Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens - davon aus verbundenen Unternehmen 12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge davon aus verbundenen Unternehmen Abschreibungen auf Finanzanlagevermögen und Wertpapiere des Umlaufvermögens Aufwendungen aus Verlustübernahme Zinsen und ähnliche Aufwendungen davon an verbundene Unternehmen III. Finanzergebnis IV. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Außerordentliche Erträge 17. Außerordentliche Aufwendungen VI. Außerordentliches Ergebnis 18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Sonstige Steuern Ergebnis ohne Ergebnisabführung Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellschafter 21. Auf Grund Gewinnabführungsvertrages abgeführter Gewinn 22. Erträge aus Verlustübernahme VII. Jahresüberschuss / -fehlbetrag Gewinn- / Verlustvortrag aus Vorjahr Entnahme aus Rücklagen Einstellung in Rücklagen Ausschüttung / Gewinnabführung an Gesellschafter VIII. Bilanzgewinn / Bilanzverlust III/2122

17 E Technische Werke Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 A Erfolgsplan / GuV (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Lfd. Technische Werke Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Angaben in vollen TEURO Nachrichtlich (Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter Vortrag auf neue Rechnung fiktive Steuern auf Ergebnisabführung Ergebnis ohne Zuweisungen Stadt Dresden Gesamtaufwendungen Gesamterträge Untergliederung einzelner Positionen des Erfolgsplanes in Unterpositionen 1. UP Umsatzerlöse 4. UP Sonstige betriebliche Erträge Konzernleistungen, -verrechnungen und Sonstiges Zahlung Thüga 1. 5a. UP RHB und bezogene Waren 5b. UP bezogene Leistungen 8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen Miete, Büromaterial, DV, Beratungsleistungen und BP-Risiken UP Außerordentliche Erträge 17. UP Außerordentliche Aufwendungen III/2123

18 L Technische Werke Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Leistungsdaten (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Lfd. Technische Werke Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr Gewinnabführungs-/Beteiligungserträge in TEuro , 134.1, , , 88.82, , Verlustübernahmen in TEuro , 4., 4., 4., 4., 4., Zahlungen zur Finanzierung Dresdner Bäder GmbH in TEuro , 8.6, 13.5, 14.6, 16.5, 2.4, III/2124

19 F Technische Werke Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 B Liquiditätsplan (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 (in Anlehnung an DRS 2 indirekt) Lfd. Technische Werke Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Angaben in vollen TEURO Laufende Geschäftstätigkeit Periodenergebnis (vor außerordentlichen Posten) /- Abschreibungen / Zuschreibungen auf Anlagevermögen /- Zunahme / Abnahme der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen - Sonstige zahlungsunwirksame Erträge -/+ Gewinn / Verlust aus Abgang von Anlagevermögen -/+ Zu- / Abnahme der Vorräte, Forderungen und anderen Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind /- Zu- / Abnahme der Verbindlichkeiten und anderen Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind /- Abschreibungen auf Finanzanlagen (Jahresfehlbetrag und Investitionen Bäder GmbH) Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash-Flow) aus laufender Geschäftstätigkeit Investitionstätigkeit + Einzahlungen aus Abgängen des Sachanlagevermögens und immateriellen Anlagevermögens - Auszahlungen für Investitionen des Sachanlagevermögens und immateriellen Anlagevermögens Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens - Auszahlungen für Investitionen des Finanzanlagevermögens Einzahlungen aus Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt + Investitionszuwendungen Dritter - Rückzahlungen von Investitionszuweisungen +/- Einzahlungen und Auszahlungen aus Erwerb / Verkauf von konsolidierten Unternehmen und sonstigen Geschäftseinheiten +/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash-Flow) aus Investitionstätigkeit Finanzierungstätigkeit + Einzahlungen aus Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) + Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter - Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Dresden aus Gewinnabführung (Ergebnishaushalt) - Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter +/- Ein- und Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag + Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) + Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen - Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) - Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten Dritter und Anleihen Einzahlungen aus Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) + Zuweisungen Dritter - Rückzahlungen von Zuweisungen +/- Liquiditätsverbund Stadt Dresden Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash-Flow) aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung der Finanzmittel (Cash-Flow) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode (einschließlich Cash-Pool) Finanzmittelbestand am Ende der Periode (einschließlich Cash-Pool) Bestand Cash-Pool am Ende der Periode [+ Guthaben im Cash Pool / - Inanspruchnahme Cash Pool] liquide Mittel (ohne Cash-Pool) III/2125

20 H Technische Werke Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Haushaltsrelevante Positionen (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Lfd. Technische Werke Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Angaben in vollen TEURO Geldeinzahlungen 1. laufendes Geschäft Zuwendungen der Stadt Dresden aus Ergebnishaushalt Zuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt Sonstige Einzahlungen durch die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) 2. Investitionen/Desinvestitionen Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt Sonstige Einzahlungen der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 3. Finanzverkehr Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Kredite der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) Sonstige Einzahlungen durch die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) Summe 1 Geldauszahlungen 1. laufendes Geschäft Rückzahlung von Zuwendungen an die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) Sonstige Auszahlungen, auch Konzessionsabgaben (Ergebnishaushalt) 2. Investitionen / Desinvestitionen Rückzahlung von Investitionszuwendungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Sonstige Auszahlungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 3. Finanzverkehr Gewinnabführung an die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) Kredittilgung an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Sonstige Auszahlungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Summe 2 Saldo Summe1 - Summe 2 III/2126

21 B Technische Werke Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Bilanz (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Technische Werke Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Pos. Angaben in vollen TEURO Aktiva A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. F Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen Unternehmen, mit denen Beteiligungsverhältnis besteht 4. Forderungen an die Stadt / andere Eigenbetriebe 5. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten D. Sonderverlustkonto gem. 17 (4) DMBilG E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver. 4 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva Treuhandvermögen Passiva A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital II. Kapitalrücklage III. Allgemeine und zweckgebundene Rücklagen (SächsEigBVO) IV. Gewinnrücklagen Gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. Satzungsmäßige Rücklagen 4. Andere Gewinnrücklagen Sonderrücklagen DMBilG V. Gewinnvortrag/Verlustvortrag VI. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag VII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust B. Sonderposten zur Finanzierung des Sachanlagevermögens 1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln 3. Weitere Sonderposten C. Rückstellungen Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Steuerrückstellungen Sonstige Rückstellungen D. Verbindlichkeiten Anleihen 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Wechseln 6. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt / anderen Eigenbetrieben Sonstige Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten F. Passive latente Steuern Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten III/2127

22 P Technische Werke Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Personal (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Technische Werke Dresden GmbH Zeilen- Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse Beschäftigte Personen (ohne Auszubildende, Zivildienstleistende, nebenamtliche Beschäftigte) zum Ende des Zeitraumes B. Durchschnittliche Anzahl Beschäftigte Personen (ohne Auszubildende, Zivildienstleistende, nebenamtliche Beschäftigte) Vollzeitäquivalente (VZÄ) / Vollkräfte (VK... nur für Krankenhäuser und dort Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik, dass heißt Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit den besonderen Umrechnungsfaktoren beispielsweise für Krankenpflegeschüler, Schüler in der 9, 9, 8, 9, 9, 9, Krankenpflegehilfe und Zivildienstleistende, das heißt einschließlich Auszubildende) Auszubildende,,,,,, C: Aufgliederung der VZÄ / VK Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Angaben in Vollzeitäquivalenten (Krankenhäuser in Vollkräften) 1 Geschäftsführer 3, 3, 3, 3, 3, 3, 2 Angestellte 6, 6, 5, 6, 6, 6, Summe 9, 9, 8, 9, 9, 9, darunter Teilzeitstellen D: Stellenübersicht nach vorgesehene tatsächlich besetzte besetzte Stellen geplante geplante geplante geplante 7 Sächs EigBVO Stellen zum 3.6 Stellen Stellen Stellen Stellen Stellen Stellen Beschäftigte 9, 9, 8, 8, 9, 9, 9, Nachrichtlich: Stellen Beamte III/2128

23 I Technische Werke Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Investitionen (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Technische Werke Dresden GmbH Angaben in vollen TEURO Investitionsbeträge je Projekt Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Bezeichnung restl. Gesamt Jahre 1. Fortführung von Investprojekten Anschaffung von Software und Büroausstattung 3 3 *** Summe Fortführung Neue Investprojekte Anschaffung von Software und Büroausstattung Investitionen in GWG Summe übrige Investitionsproj. 216 Summe übrige Investitionsproj. 217 Summe übrige Investitionsproj. 218 Summe neue Investprojekte Summe gesamt Finanzierung durch: Zuwendungen Stadt Dresden aus dem Haushalt Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Dresden) Kreditaufnahme Eigenanteil III/2129

24 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 215 Technische Werke Dresden GmbH III/213

25 1. Vorbericht Die hier vorliegende Planung ist bisher von keinem Organ der Gesellschaft bestätigt; Änderungen bleiben somit vorbehalten. Die Technische Werke Dresden GmbH ist die Management-, Finanz- und Steuerholding für die Bereiche Energie, ÖPNV, Entsorgung und Dienstleistungen. Die tragende Säule im Unternehmensverbund der Technische Werke Dresden GmbH ist die EnergieVerbund Dresden GmbH mit ihren Beteiligungen DREWAG Stadtwerke Dresden GmbH, ENSO Energie Sachsen Ost AG und den Stadtwerken in der Region. Die Gesellschaften sind sehr volatilen und komplexen Rahmenbedingungen ausgesetzt (Energiewende, Regulierung, Liberalisierung und Wettbewerb). Das aktuelle Umfeld mit den Verwerfungen der Energiewende und den regulatorischen Vorgaben ist Grundlage und wesentlicher Einflussfaktor der Planung dieser Gesellschaften. Der öffentliche Personennahverkehr in Dresden weist seit Jahren eine stabile Entwicklung mit sehr hoher Kundenzufriedenheit und verbesserten Kostendeckungsgraden aus. Das Erreichen der Wirtschaftlichkeit nach den geltenden EuGH-Kriterien auf der Basis der erfolgten Betrauung durch die Landeshauptstadt Dresden als Aufgabenträgerin für den ÖPNV ist ebenso Inhalt der Planung wie positive Fahrgastentwicklungen und moderate Tarifanpassungen bei einem insgesamt attraktiven ÖPNV-Angebot. Die Stadtreinigung Dresden GmbH und die Dienstleistungs- und Immobiliengesellschaften wie die Dresden-IT GmbH und die DGI Gesellschaft für Immobilienwirtschaft mbh Dresden planen mit einer stabil positiven Entwicklung im Zeitraum bis 219. Die Dresdner Bäder GmbH weist über den Planungszeitraum Defizite von ca. 7, Mio. Euro bis 1, Mio. Euro jährlich aus. Wesentliche Einflussfaktoren der Wirtschaftsplanung 215 und Mittelfristplanung bis 219 der Technische Werke Dresden GmbH sind: 1. Ergebnisabführungsverträge Vor dem Hintergrund des steuerlichen Querverbundes Versorgung und Verkehr bestehen Ergebnisabführungsverträge zwischen der Technische Werke Dresden GmbH und der DREWAG - Stadtwerke Dresden GmbH, der Technische Werke Dresden GmbH und der EnergieVerbund Dresden GmbH sowie der Technische Werke Dresden GmbH und der Dresdner Verkehrsbetriebe AG. Das Ergebnis der EnergieVerbund Dresden GmbH beinhaltet im Wesentlichen die anteiligen Ergebnisse der ENSO Energie Sachsen Ost AG (71,94 %), die anteiligen Ergebnisse der übrigen Stadtwerke und die Gewinne der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH. Die DREWAG - Stadtwerke Dresden GmbH führt ihre Ergebnisse direkt an die Technische Werke Dresden GmbH ab. III/2131

26 2. Ergebnisauswirkungen durch Regulierung und Wettbewerb Die Wettbewerbsintensität und der damit verbundene Preisdruck sind unverändert hoch. Gesetzliche und regulatorische Vorgaben, die zunehmende dezentrale Versorgung und neue Aufgabenstellungen im Rahmen der Energiewende beeinflussen die wirtschaftliche Situation der Versorgungsunternehmen erheblich. 3. Rückkauf des Netzes der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH durch die ENSO Energie Sachsen Ost AG Die ENSO Energie Sachsen Ost AG hat die Option, das Gasnetz der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH im Jahr 215 zurückzuerwerben. Dies führt zu einem Veräußerungsgewinn bei der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH. Demgegenüber steht dann die Herabsetzung des Beteiligungswertes bei der EnergieVerbund Dresden GmbH an der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH. Die Ausschüttung des Veräußerungserlöses erfolgt mittels des Ergebnisabführungsvertrages von der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH an die EnergieVerbund Dresden GmbH und weiter von der EnergieVerbund Dresden GmbH an die Technische Werke Dresden GmbH. 4. Bestand des steuerlichen Querverbundes zwischen Versorgung und Verkehr 5. Akquisition von Fördermitteln für den ÖPNV und Ausgleichszahlungen Mittelfristig werden ca. 12, Mio. Euro bis 36, Mio. Euro jährlich als Investitionszuschüsse geplant. 6. Dresdner Bäder GmbH Der Betrieb der Schwimmhallen und der Freibäder der Dresdner Bäder GmbH ist nicht kostendeckend. Die Gesellschaft ist daher auf Kapitaleinlagen angewiesen. In der Planung sind Zuführungen der Technische Werke Dresden GmbH in das Eigenkapital der Dresdner Bäder GmbH in der Größenordnung von 11, Mio. Euro bis 15, Mio. Euro jährlich jeweils zum Jahresende vorgesehen. Hinzu kommen Gesellschafterdarlehen zur Finanzierung von Investitionen. 7. Finanzierungskonditionen Der Zinsaufwand für Fremdfinanzierung wird in Abhängigkeit von der Laufzeit und bestehender Kreditverträge von anfangs 1,3 % mit bis zu 3,5 % p. a. geplant. III/2132

27 8. Übrige Beteiligungserträge Die Beteiligungserträge der Tochtergesellschaften Dresden-IT GmbH, DGI Gesellschaft für Immobilienwirtschaft mbh Dresden und Stadtreinigung Dresden GmbH steigen von derzeit insgesamt 3, Mio. Euro bis auf 3,3 Mio. Euro jährlich. 2. Erfolgsplan/Gewinn-und-Verlust-Rechnung Das Zwischenergebnis umfasst den laufenden Geschäftsaufwand der Holding (Personalaufwand und sonstiger Aufwand) sowie betriebliche Erträge (Weiterverrechnungen an Tochtergesellschaften). Das Beteiligungs-/Finanzergebnis ist prägend für das Ergebnis der Technische Werke Dresden GmbH. Das Defizit der Dresdner Bäder GmbH wird durch die Technische Werke Dresden GmbH finanziert. Der Aufwand aus Verlustübernahme in Höhe von 4 Mio. Euro über den Planzeitraum 215 bis 219 betrifft die Ausgleichszahlung für die Dresdner Verkehrsbetriebe AG. Das Zinsergebnis enthält den Zinsaufwand für Kreditverbindlichkeiten gegenüber den Banken und der Landeshauptstadt Dresden sowie die Avalprovision aus den Bürgschaften der Landeshauptstadt Dresden. Als Organträger vereinnahmt die Technische Werke Dresden GmbH Gewerbesteuer als Umlage. Der Steueraufwand der Technische Werke Dresden GmbH ermittelt sich aus Erträgen, die bereits auf Einzelgesellschaftsebene versteuert wurden (ENSO Energie Sachsen Ost AG, Stadtreinigung Dresden GmbH, Stadtwerke der Region - bereits um den Steueraufwand verminderte Ergebnisausschüttung an die Technische Werke Dresden GmbH; daher verminderter Steuersatz bei der Technische Werke Dresden GmbH von 5 %) und Ergebnissen, die bei der Technische Werke Dresden GmbH als Organträger des steuerlichen Querverbundes voll zu versteuern sind (DREWAG - Stadtwerke Dresden GmbH, Dresdner Verkehrsbetriebe AG, GSW Gas- und Wärmeservice GmbH - Abführung des gesamten Gewinns vor Steuern an die Technische Werke Dresden GmbH, Steuerberechnung auf Ebene der Technische Werke Dresden GmbH). Die Verluste der Dresdner Bäder GmbH wirken nicht steuermindernd. III/2133

28 3. Leistungsdaten Die Leistungsdaten der Technische Werke Dresden GmbH umfassen die Beteiligungserträge, die Erträge aus Gewinnabführung, die Verlustübernahmen sowie die Finanzierung der Dresdner Bäder GmbH. 4. Liquiditätsplan Die Forderungen beinhalten im Wesentlichen die Beteiligungsergebnisse zum jeweiligen Jahresabschluss-Stichtag, hinzu kommen kurzfristige Darlehensgewährungen insbesondere an die DREWAG - Stadtwerke Dresden GmbH, die Dresdner Verkehrsbetriebe AG und die Dresdner Bäder GmbH. Das Eigenkapital steigt durch die positiven Jahresergebnisse im Planzeitraum. Im Plan ist unterstellt, dass das Jahresergebnis der Technische Werke Dresden GmbH zur Tilgung der Kreditverbindlichkeiten verwendet wird, wobei zu berücksichtigen ist, dass der Zufluss der Beteiligungserträge etwa ein halbes Jahr nach dem Jahresultimo erfolgt (Ausschüttung der Töchter nach Feststellung des Jahresabschlusses im Folgejahr). Vertraglich fest vereinbart sind Tilgungen von insgesamt 43,5 Mio. Euro p. a. an die Kreditinstitute. Hinzu kommen Tilgungen der Verbindlichkeiten gegenüber der Landeshauptstadt Dresden. Für Tilgungen der Technische Werke Dresden GmbH wird das Ergebnis verwendet und gegebenenfalls Refinanzierungen. 5. Haushaltrelevante Positionen Haushaltsrelevante Positionen bestehen nicht. 6. Personalübersicht Die Technische Werke Dresden GmbH als Holding beschäftigt 3 Geschäftsführer sowie 6 Mitarbeiter. 7. Investitionen Die Technische Werke Dresden GmbH hat als Finanz- und Management-Holding nur unbedeutende Sachanlageinvestitionen. III/2134

29 8. Weitere Erläuterungen Dresden, Reiner Zieschank Hans-Jürgen Credé Dr. Reinhard Richter Geschäftsführung III/2135

30 Wirtschaftsplan 215 EnergieVerbund Dresden GmbH III/2136

31 E EnergieVerbund Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 A Erfolgsplan / GuV (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Lfd. EnergieVerbund Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Angaben in vollen TEURO Umsatzerlöse Bestandsveränderungen fertige/unfertige Erzeugnisse a) Bestandserhöhungen b) Bestandsverminderungen 3. Andere aktivierte Eigenleistungen 4. Sonstige betriebliche Erträge I. Gesamtleistung Materialaufwand a) Roh-/Hilfs-/Betriebsstoffe und bezogene Waren b) bezogene Leistungen Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) soziale Abgaben davon für Altersversorgung Abschreibungen a) auf immaterielles Anlagevermögen und auf Sachanlagevermögen b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens c) Sonderverlustkonto d) auf GWG's - davon außerplanmäßige Abschreibungen 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen II. Zwischenergebnis Erträge aus Gewinnabführungsvertrag Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens - davon aus verbundenen Unternehmen 12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge davon aus verbundenen Unternehmen 13. Abschreibungen auf Finanzanlagevermögen und Wertpapiere des Umlaufvermögens 14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen davon an verbundene Unternehmen III. Finanzergebnis IV. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen VI. Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 19. Sonstige Steuern Ergebnis ohne Ergebnisabführung Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellschafter 21. Auf Grund Gewinnabführungsvertrages abgeführter Gewinn Erträge aus Verlustübernahme VII. Jahresüberschuss / -fehlbetrag VIII. Bilanzgewinn / Bilanzverlust Nachrichtlich Gesamtaufwendungen Gesamterträge III/2137

32 E EnergieVerbund Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 A Erfolgsplan / GuV (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Lfd. EnergieVerbund Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Angaben in vollen TEURO Untergliederung einzelner Positionen des Erfolgsplanes in Unterpositionen 1. UP Umsatzerlöse Wärmeerlöse BHKW sonstige Umsatzerlöse UP Sonstige betriebliche Erträge sonstige betriebliche Erträge a. UP RHB und bezogene Waren b. UP bezogene Leistungen UP Sonstige betriebliche Aufwendungen UP Außerordentliche Erträge UP Außerordentliche Aufwendungen III/2138

33 L EnergieVerbund Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Leistungsdaten (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Lfd. EnergieVerbund Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr Gewinnabführungs-/Beteiligungserträge in TEuro , , , 42.62, , 4.92, III/2139

34 F EnergieVerbund Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 B Liquiditätsplan (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 (in Anlehnung an DRS 2 indirekt) Lfd. EnergieVerbund Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Angaben in vollen TEURO Laufende Geschäftstätigkeit Periodenergebnis (vor außerordentlichen Posten) +/- Abschreibungen / Zuschreibungen auf Anlagevermögen /- Zunahme / Abnahme der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen - Sonstige zahlungsunwirksame Erträge /+ Gewinn / Verlust aus Abgang von Anlagevermögen /+ Zu- / Abnahme der Vorräte, Forderungen und anderen Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind /- Zu- / Abnahme der Verbindlichkeiten und anderen Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind /- Jahresergebnis vor Gewinnabführung Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash-Flow) aus laufender Geschäftstätigkeit Investitionstätigkeit + Einzahlungen aus Abgängen des Sachanlagevermögens und immateriellen Anlagevermögens - Auszahlungen für Investitionen des Sachanlagevermögens und immateriellen Anlagevermögens + Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens Auszahlungen für Investitionen des Finanzanlagevermögens -6 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt + Investitionszuwendungen Dritter - Rückzahlungen von Investitionszuweisungen +/- Einzahlungen und Auszahlungen aus Erwerb / Verkauf von konsolidierten Unternehmen und sonstigen Geschäftseinheiten +/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash-Flow) aus Investitionstätigkeit Finanzierungstätigkeit + Einzahlungen aus Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) + Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter - Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Dresden aus Gewinnabführung (Ergebnishaushalt) - Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter /- Ein- und Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag + Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) + Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen - Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) - Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten Dritter und Anleihen + Einzahlungen aus Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) + Zuweisungen Dritter - Rückzahlungen von Zuweisungen +/- Sonstige Ein- und Auszahlungen Mittelzufluss / Mittelabfluss (Cash-Flow) aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung der Finanzmittel (Cash-Flow) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode (einschließlich Cash-Pool) Finanzmittelbestand am Ende der Periode (einschließlich Cash-Pool) Bestand Cash-Pool am Ende der Periode [+ Guthaben im Cash Pool / - Inanspruchnahme Cash Pool] liquide Mittel (ohne Cash-Pool) III/214

35 H EnergieVerbund Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Haushaltsrelevante Positionen (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 Lfd. EnergieVerbund Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Angaben in vollen TEURO Geldeinzahlungen 1. laufendes Geschäft Zuwendungen der Stadt Dresden aus Ergebnishaushalt Zuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt Sonstige Einzahlungen durch die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) 2. Investitionen/Desinvestitionen Investitionszuwendungen der Stadt Dresden aus Finanzhaushalt Sonstige Einzahlungen der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 3. Finanzverkehr Kapitalerhöhung der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Kredite der Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Verlustausgleich der Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) Sonstige Einzahlungen durch die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) Summe 1 Geldauszahlungen 1. laufendes Geschäft Rückzahlung von Zuwendungen an die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) Sonstige Auszahlungen, auch Konzessionsabgaben (Ergebnishaushalt) 2. Investitionen / Desinvestitionen Rückzahlung von Investitionszuwendungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Sonstige Auszahlungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) 3. Finanzverkehr Gewinnabführung an die Stadt Dresden (Ergebnishaushalt) Kredittilgung an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Sonstige Auszahlungen an die Stadt Dresden (Finanzhaushalt) Summe 2 Saldo Summe1 - Summe 2 III/2141

36 B EnergieVerbund Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Bilanz (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 EnergieVerbund Dresden GmbH Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Pos. Angaben in vollen TEURO Aktiva A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. F Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen Unternehmen, mit denen Beteiligungsverhältnis besteht Forderungen an die Stadt / andere Eigenbetriebe 5. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten D. Sonderverlustkonto gem. 17 (4) DMBilG E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver. 36 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva Treuhandvermögen Passiva A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital II. Kapitalrücklage III. Allgemeine und zweckgebundene Rücklagen (SächsEigBVO) IV. Gewinnrücklagen Gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. Satzungsmäßige Rücklagen 4. Andere Gewinnrücklagen Sonderrücklagen DMBilG V. Gewinnvortrag/Verlustvortrag VI. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag VII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust B. Sonderposten zur Finanzierung des Sachanlagevermögens Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln 3. Weitere Sonderposten C. Rückstellungen Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Steuerrückstellungen Sonstige Rückstellungen D. Verbindlichkeiten Anleihen 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Wechseln 6. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt / anderen Eigenbetrieben 1. Sonstige Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten F. Passive latente Steuern Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten III/2142

37 P EnergieVerbund Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Personal (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 EnergieVerbund Dresden GmbH Zeilen- Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse Beschäftigte Personen (ohne Auszubildende, Zivildienstleistende, nebenamtliche Beschäftigte) zum Ende des Zeitraumes B. Durchschnittliche Anzahl Beschäftigte Personen (ohne Auszubildende, Zivildienstleistende, nebenamtliche Beschäftigte) Vollzeitäquivalente (VZÄ) / Vollkräfte (VK... nur für Krankenhäuser und dort Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik, dass heißt Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit den besonderen Umrechnungsfaktoren beispielsweise für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und Zivildienstleistende, das heißt einschließlich Auszubildende) Auszubildende 8, 7, 7, 7, 7, 7, C: Aufgliederung der VZÄ / VK Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Angaben in Vollzeitäquivalenten (Krankenhäuser in Vollkräften) 1 Geschäftsführer 2, 2, 2, 2, 2, 2, 2 Angestellte 6, 5, 5, 5, 5, 5, Summe 8, 7, 7, 7, 7, 7, darunter Teilzeitstellen D: Stellenübersicht nach vorgesehene tatsächlich besetzte besetzte Stellen geplante geplante geplante geplante 7 Sächs EigBVO Stellen zum 3.6 Stellen Stellen Stellen Stellen Stellen Stellen Beschäftigte 8, 7, 7, 7, 7, 7, 7, Nachrichtlich: Stellen Beamte III/2143

38 I EnergieVerbund Dresden GmbH Wirtschaftsplan 215 Investitionen (einschließlich Finanzplanung) 215 bis 218 EnergieVerbund Dresden GmbH Angaben in vollen TEURO Investitionsbeträge je Projekt Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre Nr. Bezeichnung restl. Gesamt Jahre 1. Fortführung von Investprojekten *** Summe Fortführung 2. Neue Investprojekte Investitionen in GWG Summe übrige Investitionsproj. 216 Summe übrige Investitionsproj. 217 Summe übrige Investitionsproj. 218 Summe neue Investprojekte Summe gesamt 3. Finanzierung durch: Zuwendungen Stadt Dresden aus dem Haushalt Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Dresden) Kreditaufnahme Eigenanteil III/2144

39 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 215 EnergieVerbund Dresden GmbH III/2145

40 1. Vorbericht Die hier vorliegende Planung ist bisher von keinem Organ der Gesellschaft bestätigt, Änderungen bleiben vorbehalten. Die EnergieVerbund Dresden GmbH ist die Führungsgesellschaft für den Energieverbund innerhalb des Konzerns Technische Werke Dresden. Der EnergieVerbund umfasst die Gesellschaften DREWAG - Stadtwerke Dresden GmbH (9 %), ENSO Energie Sachsen Ost AG (71,94 %), GSW Gas- und Wärmeservice GmbH (1 %) sowie Anteile in Höhe von 6 % bis 49 % an Stadtwerken in der Region. Die Gesellschaften sind sehr volatilen Rahmenbedingungen ausgesetzt (Energiewende, Regulierung, Liberalisierung und Wettbewerb). Das aktuelle Umfeld mit den Verwerfungen der Energiewende und den regulatorischen Vorgaben führt zu deutlich sinkenden Unternehmensergebnissen. Grundlagen der Wirtschaftsplanung 215 und Mittelfristplanung bis 219 sind: Das Ergebnis der ENSO Energie Sachsen Ost AG prägt das wirtschaftliche Ergebnis der EnergieVerbund Dresden GmbH. Hinzu kommen die anteiligen Beteiligungsergebnisse der Stadtwerke und der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH. Die Technische Werke Dresden GmbH vereinnahmt das Ergebnis der DREWAG - Stadtwerke Dresden GmbH auf Grundlage des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages. Die Ergebnisse der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH werden in Folge des Ergebnisabführungsvertrages mit der EnergieVerbund Dresden GmbH im laufenden Geschäftsjahr vereinnahmt. Im Gegensatz dazu werden die Ergebnisse der ENSO Energie Sachsen Ost AG (hier besteht kein Ergebnisabführungsvertrag) erst mit der Ausschüttung an die Aktionäre im folgenden Geschäftsjahr an die EnergieVerbund Dresden GmbH ausgeschüttet. Die ENSO Energie Sachsen Ost AG hat die Option, das Gasnetz der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH im Jahr 215 zurückzuerwerben. Dies führt zu einem Veräußerungsgewinn bei der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH. Die Ausschüttung des Veräußerungserlöses erfolgt mittels des Ergebnisabführungsvertrages von der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH an EnergieVerbund Dresden GmbH. Dem gegenüber steht dann die Herabsetzung des Beteiligungswertes der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH bei der EnergieVerbund Dresden GmbH. Die Ergebnisse der EnergieVerbund Dresden GmbH werden bei der Technische Werke Dresden GmbH versteuert, daher weist die EnergieVerbund Dresden GmbH keinen Aufwand aus Ergebnissteuern aus. Vor dem Hintergrund des steuerlichen Querverbundes Versorgung und Verkehr wurde bei Gründung der EnergieVerbund Dresden GmbH der Ergebnisabführungsvertrag zwischen Technische Werke Dresden GmbH und EnergieVerbund Dresden GmbH abgeschlossen. Ergebnisse der EnergieVerbund Dresden GmbH werden als Aufwand aus Gewinnabführung an die Technische Werke Dresden GmbH ausgeschüttet. Dies sind im Wesentlichen die anteiligen Ergebnisse der ENSO Energie Sachsen Ost AG (71,94 %), die anteiligen Ergebnisse aus den Anteilen an den übrigen Stadtwerken und die Gewinne der GSW Gas- und Wärmeservice GmbH. III/2146