ILFT HEUTE DAS MORGEN ZU FORMEN.

Transkript

1 ILFT HEUTE DAS MORGEN ZU FORMEN. Arbeitnehmer im Fokus betriebliche Altersversorgung mit HDI. Betriebliche Altersversorgung Wissenswertes für Arbeitnehmer 1

2 2 Für meine Zukunft vorzusorgen ist für mich selbstverständlich. Toll, wenn mich der Staat beim Aufbau der Altersversorgung unterstützt.

3 Vorteile der bav Wie viel sollten Sie für Ihre Altersversorgung aufwenden, um Ihre Ziele und Wünsche zu erreichen? Renteneintritt mit 67 Jahren, private Rentenversicherung mit 5-jähriger Rentengarantiezeit für einen Mann (Quelle: GDV) So lesen Sie die Tabelle: Um eine monatliche private Zusatzrente von 500 Euro zu erhalten, muss ein 20-Jähriger ca. 127 Euro im Monat aufwenden. So viel sollten Sie etwa für eine Zusatzrente ab 67 Jahren aufwenden: Alter und monatlicher Beitrag Zusatzrente EUR 77 EUR 134 EUR 500 EUR 127 EUR 223 EUR Mit der Investition in eine betriebliche Altersversorgung 50 % weniger zahlen durch Geschenke vom Staat! 3

4 Gute Gründe, um sich für eine betriebliche Altersversorgung (bav) in Form einer Direktversicherung zu entscheiden. Aufbau einer zusätzlichen Altersversorgung oder eines Einkommensschutzes mit Unterstützung des Arbeitgebers und des Staates. Mit der Gehaltsumwandlung Steuervorteile nutzen und eventuell Sozialversicherungs ersparnisse erzielen. Bei einer Gehaltsumwandlung ist Ihre Anwartschaft sofort unverfallbar. Unverfallbarkeit bedeutet: Ansprüche auf eine betriebliche Altersleistung gehen nicht mehr verloren selbst dann nicht, wenn das Arbeitsverhältnis nicht mehr besteht. Scheiden Sie z. B. aus dem Unternehmen aus oder gehen Sie in Elternzeit, gibt es vielfältige Möglichkeiten, Ansprüche aufrechtzuerhalten. 4

5 Vorteile der bav Deshalb ist die Direktversicherung für Sie so günstig! Bruttogehalt Monatliches Bruttogehalt Gesamter Beitrag zur Direktversicherung Gehaltsabrechnung vor Umwandlung Gehaltsabrechnung nach Umwandlung 3.000,00 EUR 3.000,00 EUR 0,00 EUR 100,00 EUR Steuerpflichtiges Einkommen 3.000,00 EUR 2.900,00 EUR Steuern (inkl. Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer) Sozialabgaben (Renten-, Arbeitslosen-, Krankenund Pflegeversicherung) 511,71 EUR 481,75 EUR 620,25 EUR 599,58 EUR Nettogehalt 1.868,04 EUR 1.818,67 EUR Gesamter Beitrag zur privaten Altersvorsorge 100,00 EUR 0,00 EUR Auszahlung 1.768,04 EUR 1.818,67 EUR bav-beiträge werden aus dem Bruttogehalt gezahlt und gehen vor der Steuer vom Gehalt ab. pav-beiträge werden aus dem Nettogehalt gezahlt und gehen nach der Steuer vom Gehalt ab. Annahmen: Eintrittsalter 35 Jahre, Bruttogehalt EUR monatlich; Gesamt-Arbeitnehmeranteil für alle Zweige der Sozialversicherung 20,675 %; allgemeine Lohnsteuertabelle 2016; Lohnsteuerklasse I; keine Kinder; Kirchensteuer 9 % 5

6 Wie genau funktioniert die Direktversicherung? Arbeitgeber Arbeitnehmer Arbeitsvertrag Gehaltsumwandlung Versorgungsversprechen Beitragszahlungen Ihre Leistungen Rechtsanspruch 6

7 Vorteile der bav So funktioniert die Direktversicherung Welche Variante ist für Sie die richtige? Ich möchte mehr Rente bei gleichem Aufwand! Rente zum Nulltarif! gleiche Rente, weniger Aufwand! 7

8 Mehr Rente bei gleichem Aufwand durch Unterstützung vom Staat. Bei der betrieblichen Absicherung höhere Nettorente! Private Absicherung Nettorente 1) Nettorente 1) Aufwand Rentenhöhe Aufwand 8 1) Durch den höheren Beitrag in der bav ergibt sich eine höhere Bruttorente (vor Steuern) im Vergleich zur privaten Altersvorsorge. Altersrenten aus der bav mit steuerlicher Förderung werden nach 3 Nr. 63 EStG gem. 22 Nr. 5 Satz 1 EStG voll nachgelagert besteuert.. Die Versteuerung der privaten Altersrente erfolgt mit dem Ertragsanteil nach 22 Nr. 1 Satz 3 a bb EStG. Aufgrund der deutlich höheren Bruttorente aus der bav ist auch die Nettorente der bav i. d. R. höher als die der privaten Altersvorsorge.

9 Vorteile der bav So funktioniert die Direktversicherung Mehr Rente bei gleichem Aufwand Mehr Rente durch Unterstützung vom Staat. Der Beitrag für die betriebliche Altersversorgung wird direkt vom Bruttogehalt gezahlt. Den Beitrag für eine private Altersvorsorge zahlen Sie privat und er geht vom Nettogehalt ab. Sie leisten einen doppelt so hohen Beitrag und tragen davon selbst nur die Hälfte! 9

10 Rente zum Nulltarif. Vermögenswirksame Leistungen sind wie ein Geschenk Ihres Arbeitgebers. Wir zeigen Ihnen, wie Sie daraus eine Rente zum Nulltarif bekommen. Zusätzlich zu Ihrem Gehalt zahlen viele Arbeitgeber vermögenswirksame Leistungen (VL) und darauf zahlen Sie Steuern und Sozialabgaben. Die vermögenswirksamen Leistungen erhöhen das Bruttoeinkommen und damit gleichzeitig auch die Steuerbelastung. Werden die VL in eine bav umgewandelt, steigen Einkommen und Steuer belastung dagegen nicht und Sie bekommen dafür eine attraktive Rente. Sie können also für Ihre Versorgung etwas tun, ohne dass Sie den Betrag in Ihrer Gehaltsauszahlung merken! 10

11 Vorteile der bav So funktioniert die Direktversicherung Mehr Rente bei gleichem Aufwand Rente zum Nulltarif Rente zum Nulltarif. Bruttogehalt Monatliches Bruttogehalt Gehaltsabrechnung vor Umwandlung Gehaltsabrechnung nach Umwandlung 3.000,00 EUR 3.000,00 EUR Arbeitgeberanteil VL / bav statt VL + 40,00 EUR + 40,00 EUR Gesamter Beitrag zur Direktversicherung 0,00 EUR 81,55 EUR Steuerpflichtiges Einkommen 3.040,00 EUR 2.958,45 EUR Steuern (inkl. Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer) Sozialabgaben (Renten-, Arbeitslosen-, Krankenund Pflegeversicherung) 523,92 EUR 499,22 EUR 628,52 EUR 611,67 EUR Nettogehalt 1.887,56 EUR 1.847,56 EUR Überweisung VL 40,00 EUR 0,00 EUR Auszahlung 1.847,56 EUR 1.847,56 EUR Ergebnis: Gesamter Beitrag zur bav: davon Arbeitgeberanteil VL: davon Arbeitnehmeranteil bav: Monatlicher Nettoaufwand: 81,55 EUR 40,00 EUR 41,55 EUR 0,00 EUR Annahmen: Eintrittsalter 35 Jahre, Bruttogehalt EUR monatlich; Gesamt-Arbeitnehmeranteil für alle Zweige der Sozialversicherung 20,675 %; allgemeine Lohnsteuertabelle 2016; Lohnsteuerklasse I; keine Kinder; Kirchensteuer 9 % 11

12 Gleiche Rente, weniger Aufwand. Sie haben die Wahl! ca. 100 Euro Beitrag in eine private Altersvorsorge ca. 50 Euro Aufwand in eine betriebliche Altersversorgung.... und das für die gleiche Rente?! Die Beiträge werden direkt aus dem Bruttogehalt gezahlt. Sie müssen für diesen Teil daher keine Lohnsteuer und Sozialabgaben zahlen! Diese Ersparnis sorgt dafür, dass der Aufwand für eine Direkt versicherung um ca. 50 % günstiger ist! 12

13 Vorteile der bav So funktioniert die Direktversicherung Mehr Rente bei gleichem Aufwand Rente zum Nulltarif Gleiche Rente, weniger Aufwand Gleiche Rente, weniger Aufwand. Betriebliche Absicherung Private Absicherung Bis zu 50 % weniger Nettoaufwand! EUR netto EUR netto Aufwand Rentenhöhe Aufwand 13

14 Mögliche Finanzierungsmodelle Ihrer Direktversicherung. Gehaltsumwandlung ohne Arbeitgeberzuschuss Wenn Sie Ihre Altersversorgung als Direktversicherung abschließen, kommen die Beiträge aus dem Bruttoeinkommen. Zusätzlich können Sie Ihre vermögenswirksamen Leistungen einfließen lassen. Gehaltsumwandlung mit Arbeitgeberzuschuss Zusätzlich können Sie Ihren Aufwand noch weiter reduzie ren, sofern sich Ihr Arbeitgeber an Ihrer Altersver - sorgung beteiligt. Ein großer Vorteil, der meinen Schutz so preiswert macht: Auf die Beiträge zahle ich keine Steuern und keine Sozialversicherungsabgaben! 14

15 Vorteile der bav Mehr Rente bei gleichem Aufwand Rente zum Nulltarif Gleiche Rente, weniger Aufwand So funktioniert die Direktversicherung Finanzierungsmöglichkeiten Formen des Arbeitgeberzuschusses. Vorteile vom Staat direkt über die Gehaltsabrechnung Zusätzlich: vermögenswirksame Leistungen (VL) clever verwenden Die dreifach optimierte Rente: Staatliche Förderung, VL und Arbeitgeberzuschuss mtl. Beitrag 1) 248,00 EUR Umwandlung sonstiges Entgelt 123,15 EUR Eigenaufwand netto 2) Spareffekt 50 % mtl. Beitrag 1) 40,00 EUR 208,00 EUR Umwandlung VL Umwandlung sonstiges Entgelt 82,69 EUR Eigenaufwand netto 2) Spareffekt 67 % mtl. Beitrag 1) 41,60 EUR 40,00 EUR 166,40 EUR Arbeitgeberzuschuss Umwandlung VL Umwandlung sonstiges Entgelt 61,89 EUR Eigenaufwand netto 2) Spareffekt 75 % 1) Maximaler steuer- und sozialversicherungsfreier Beitrag pro Monat in 2016 (4 % der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung West vom Staat festgelegt). 2) Annahmen: Eintrittsalter 35 Jahre, Bruttogehalt EUR monatlich; Gesamt-Arbeitnehmeranteil für alle Zweige der Sozial versicherung 20,675 %; allgemeine Lohnsteuertabelle 2016; Lohnsteuerklasse I; keine Kinder; Kirchensteuer 9 %. 15

16 Was sind Ihre Ziele und Wünsche fürs Rentenalter? Immobilie erwerben Zweiter Wohnsitz Bestehende Immobilie abbezahlen Hobby Persönliche Kaufwünsche erfüllen Geld anlegen für Kinder oder Enkel Renovieren Sparen Lebensstandard erhalten Einkünfte aufstocken Reisen 16 Quelle: Stand:

17 Vorteile der bav Mehr Rente bei gleichem Aufwand Rente zum Nulltarif Gleiche Rente, weniger Aufwand So funktioniert die Direktversicherung Finanzierungsmöglichkeiten Altersversorgung wichtiger denn je Altersversorgung ist wichtiger denn je! Haben Sie gewusst, dass die gesetzliche Rente einer in den alten Bundesländern lebenden Frau durchschnittlich 566 Euro pro Monat beträgt? Die Vorsorgelücke in Deutschland wird oft unterschätzt Männer Neue Bundesländer Alte Bundesländer Ø monatliches Bruttogehalt 1) EUR EUR Ø monatliche Rente 2) EUR EUR Vorsorgelücke EUR EUR Frauen Neue Bundesländer Alte Bundesländer Ø monatliches Bruttogehalt 1) EUR EUR Ø monatliche Rente 2) 824 EUR 566 EUR Vorsorgelücke EUR EUR 1) Quelle: Statistisches Bundesamt, 2015 (Stand: ) 2) Statistik der Deutschen Rentenversicherung Rentenbestand am

18 Bei Ihrer Altersversorgung Chancen nutzen, ohne auf Sicherheit zu verzichten. Solide absichern, dreifach stabilisieren. Sie legen Wert auf Sicherheit in Form einer garantierten Leistung zum Beginn der Rente. Sie erwarten eine höhere Überschussbeteiligung als bei konventionellen Rentenversicherungen. Sie möchten von zukünftig steigenden Zinsen profitieren. Sicher investieren, verlustfrei profitieren. Sie streben ein ausgewogenes Chancen- und Sicherheitsverhältnis an. Sie erwarten garantierte Leistungen und möchten keinerlei Verluste hinnehmen. Sie möchten die Chancen des Aktienmarktes ohne Verlustrisiko nutzen. Vielseitig investieren, variabel gestalten. Sie möchten die Chancen des Kapitalmarktes nutzen. Sie möchten auf jeden Fall Ihre eingezahlten Beiträge bei Vertragsablauf zurückerhalten. Sie erwarten eine hohe Rendite und sind bereit, kurz- und mittelfristige Wertschwankungen zu tolerieren. Bruttobeitragsgarantie 1) Bruttobeitragsgarantie Bruttobeitragsgarantie 18 1) Für Vertragslaufzeiten ab 20 Jahren entspricht das Garantiekapital bei durchgängiger Prämienzahlung bis zu dem bei Vertragsabschluss vereinbarten Beginn der Rente der Summe der eingezahlten Beiträge (Bruttobeitragsgarantie). Für Vertragslaufzeiten unter 20 Jahren wird das Garantiekapital abhängig von der jeweiligen Vertragskonstellation vertragsindividuell kalkuliert.

19 Vorteile der bav Mehr Rente bei gleichem Aufwand Rente zum Nulltarif Gleiche Rente, weniger Aufwand So funktioniert die Direktversicherung Finanzierungsmöglichkeiten Altersversorgung wichtiger denn je Immer die passende Lösung Ihre Vorteile auf einen Blick! Sie sichern sich eine lebenslange Rente. Sie können ab dem 62. Lebensjahr flexibel entscheiden, wann Sie Ihre Altersrente erhalten möchten. Die Altersrente wird erst im Alter versteuert, aber in der Regel ist der Steuersatz wesentlich geringer als im aktiven Berufsleben. Statt als lebenslange Rente können Sie sich Ihre Versicherung auch komplett als Kapital auszahlen lassen. Zusätzlich ist es möglich, Ihr Einkommen durch eine Berufsunfähigkeits Zusatzversicherung abzusichern. Darüber hinaus ist eine Absicherung Ihrer Hinterbliebenen möglich. 19

20 Einkommensschutz ist wichtiger denn je! Sorgen Sie vor mit dem HDI Einkommensschutz. Haben Sie gewusst, dass jeder vierte Arbeitnehmer in Deutschland vor dem Rentenalter krankheitsbedingt aus dem Beruf aussteigen muss? Im Moment läuft alles nach Plan. Und wenn mal nicht? Was ist, wenn ich einmal nicht mehr arbeiten kann? Wussten Sie, dass die häufigste Ursache für eine Berufsunfähigkeit mit 41 % psychische Erkrankungen sind? Berufsunfähigkeit und Erwerbsunfähigkeit sind oft unterschätzte Risiken und die staatlichen Leistungen reichen im Ernstfall bei Weitem nicht aus.

21 Vorteile der bav Mehr Rente bei gleichem Aufwand Rente zum Nulltarif Gleiche Rente, weniger Aufwand So funktioniert die Direktversicherung Finanzierungsmöglichkeiten Altersversorgung wichtiger denn je Immer die passende Lösung Einkommensschutz wichtiger denn je Einkommensschutz ist wichtiger denn je! Warum werden Menschen berufs- oder erwerbsunfähig? Die Auslöser für Berufs- und Erwerbsunfähigkeit Das ist vom Staat zu erwarten oder auch nicht! So ist die Arbeitskraft gesetzlich geschützt 12,9 % Erkrankungen von Skelett, Muskulatur und Bindegewebe Arbeitsfähigkeit Maximale staatliche Rente 811 EUR 27 % vom Bruttoeinkommen 12,5 % Krebs 9,5 % Herz- und Kreislauferkrankungen 18,4 % Sonstige Erkrankungen Weniger als 3 Stunden Zwischen 3 und weniger als 6 Stunden Volle Erwerbsminderungsrente 405 EUR 14 % Halbe Erwerbsminderungsrente vom Bruttoeinkommen 3,6 % Stoffwechsel- und Verdauungsstörungen 43,1 % Psychische Störungen Mehr als 6 Stunden 0 EUR 0 % Keine staatlichen Leistungen vom Bruttoeinkommen Quelle: DRV (2014) Quelle: Schallöhr Rentenanzeiger 2015, aktuelles Bruttoeinkommen EUR Fazit: Eigenverantwortlich vorsorgen ist zwingend erforderlich! 21

22 Absicherung der Arbeitskraft mit echtem Einkommensschutz. Sie haben die Wahl! Berufsunfähigkeitsabsicherung Erwerbsunfähigkeitsabsicherung Attraktiv: bedarfsgerechte Absicherung mit gutem Preis-Leistungs-Verhältnis Zuverlässig: garantierte Rente bei Berufsunfähigkeit, wenn Sie Ihren Beruf zu weniger als 50 % ausüben können Sicher: finanzielle Sicherheit bei Einkommensverlust Attraktiv: bezahlbarer Basisschutz für Ihr Einkommen Zuverlässig: garantierte Rente bei Erwerbsunfähigkeit, wenn Sie nicht täglich mind. 3 Stunden arbeiten können Sicher: finanzielle Sicherheit bei Einkommensverlust HDI Einkommensschutz Starker Schutz bei Berufsunfähigkeit und Erwerbsunfähigkeit! 22

23 Vorteile der bav Mehr Rente bei gleichem Aufwand Rente zum Nulltarif Gleiche Rente, weniger Aufwand So funktioniert die Direktversicherung Finanzierungsmöglichkeiten Altersversorgung wichtiger denn je Immer die passende Lösung Einkommensschutz wichtiger denn je Ihre Vorteile auf einen Blick! Sofortiger Schutz des Einkommens, da keine Wartezeiten Vereinfachte Gesundheitsprüfung möglich Monatliche Rente für den Zeitraum der Erwerbsunfähigkeit/Berufsunfähigkeit, max. bis Alter 67 Flexible Erhöhungsmöglichkeiten im Rahmen der Nachversicherungsgarantie Starke Services im Leistungsfall wie z. B. zeitnahe und persönliche Betreuung sowie Unterstützung beim Leistungsantrag 23

24 HDI begleitet Sie sicher heute und in Zukunft. Frau Schneider wechselt ihren Arbeitgeber und führt den Vertrag bei ihrem neuen Arbeitgeber fort oder Frau Schneider heiratet und bekommt ein Kind. Sie nimmt Elternzeit und macht eine Beitragspause oder Frau Schneider beginnt ihren Beruf als Bankkauffrau und startet in eine bav mit mtl. 200 EUR. überträgt den Vertragswert auf den neuen Arbeitgeber. führt den Vertrag privat fort. stellt den Vertrag beitragsfrei. stellt den Vertrag beitragsfrei. vereinbart eine Beitragsstundung. führt den Vertrag privat weiter. Frau Schneider startet nach der Elternzeit wieder beruflich durch und nimmt die Beitrags zahlung wieder auf. 24

25 Vorteile der bav Mehr Rente bei gleichem Aufwand Rente zum Nulltarif Gleiche Rente, weniger Aufwand So funktioniert die Direktversicherung Finanzierungsmöglichkeiten Altersversorgung wichtiger denn je Immer die passende Lösung Einkommensschutz wichtiger denn je Flexibel in jeder Lebensphase 25

26 HDI Lebensversicherung AG Köln