Anlage zum Geschäftsbericht IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe

Transkript

1 Anlage zum Geschäftsbericht 205 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe

2

3 Überschussanteile Überschussanteile für die Versicherungsnehmer 206 Auf den nachfolgenden Seiten werden für den Bestand der IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag (nachfolgend IDUNA Leben genannt) die Erläuterungen zur Überschussbeteiligung der Versicherungsnehmer aufgeführt (siehe Kapitel I). Im Weiteren werden die Überschussanteilsätze für Zuteilungen im Geschäftsjahr 206 sowie für Berufsunfähigkeits-, Erwerbsunfähigkeits- und Kombinierte Berufs- und Erwerbsunfähigkeits-(Zusatz-)Versicherungen die Zuteilung für die laufende Überschussanteile im Geschäftsjahr 207 festgesetzt (siehe Kapitel II). Der Bestand der IDUNA Leben gliedert sich in 7 Teile: Teil C: Versicherungen aus dem Bestand der ehemaligen SIGNAL Lebensversicherung AG der Produktgenerationen 994 bis 998 Teil D: Versicherungen der Tarifwerke vor 994 Teil E: Versicherungen aus dem Bestand der ehemaligen SIGNAL Lebensversicherung AG der Tarifwerke vor 994 Teil F: Versicherungen aus dem Bestand der ehemaligen Pensionskasse des Bäckerhandwerks VVaG Teil A: Versicherungen der für das Neugeschäft offenen Produktgeneration 205 Teil G: Versicherungen aus dem Bestand der ehemaligen PKB Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft Teil B: Versicherungen der Produktgenerationen 994 bis 203 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205 3

4 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe I. Erläuterungen zur Überschussbeteiligung der Versicherungsnehmer Gemäß Versicherungsvertragsgesetz setzt sich die Überschussbeteiligung der Versicherungsnehmer zusammen aus der Beteiligung am Überschuss und der Beteiligung an den Bewertungsreserven. Ansammlungsüberschussanteilen sowie einem bei Beendigung des Vertrages. Die Ermittlung der auf alle überschussberechtigten Versicherungsverträge entfallenden Kapital-, Risiko- und übrigen Erträge und die Beteiligung der überschussberechtigten Versicherungsverträge an diesen Erträgen erfolgen nach den gesetzlichen Regelungen (Mindestzuführungsverordnung). Alle überschussberechtigten Versicherungsverträge werden an der Hälfte der verteilungsfähigen Bewertungsreserven beteiligt. Zum Bilanzstichtag beträgt die verteilungsfähige Bewertungsreserve ca. 604 Mio. EUR. Eine Zuteilung der Beteiligung an den Bewertungsreserven für den einzelnen Versicherungsvertrag erfolgt bei Beendigung der Versicherung. Kapitalbildenden Versicherungen, die einen erhalten, wird eine Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven gewährt, die auf die Beteiligung an den Bewertungsreserven angerechnet wird. Die Überschussanteile werden i.d.r. gemäß der mit dem Versicherungsnehmer vereinbarten Überschussverwendung verwendet. Die in 206 für alle Versicherungsverträge fällige Beteiligung am Überschuss und die Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven werden der Rückstellung für Beitragsrückerstattung entnommen. Die über die Mindestbeteiligung hinausgehende Beteiligung an den Bewertungsreserven wird als Direktgutschrift gewährt. Für den einzelnen Versicherungsvertrag setzt sich i.d.r. die Beteiligung am Überschuss zusammen aus: laufenden Überschussanteilen in Form von en Die Bemessungsgrößen und Zuteilungszeitpunkte für die Überschussanteilsätze sind für Versicherung gemäß Teil A bis C in den Allgemeinen Versicherungsbedingungen und für Versicherungen gemäß Teil D bis G im Geschäftsplan der jeweiligen Produkte beschrieben. Die Überschussanteilsätze der für das Neugeschäft offenen Produktgeneration (Teil A) werden im Geschäftsbericht ausgewiesen. Die Überschussanteilsätze für die geschlossenen Produktgenerationen bzw. Tarifwerke (Teil B bis G) werden in dieser separaten Unterlage dargestellt, welche auf der Internetseite zur Verfügung steht. Kostenüberschussanteilen en 4 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

5 Überschussanteile II. Überschussanteilsätze für Zuteilungen im Geschäftsjahr 206 B Versicherungen der Produktgenerationen ab 994 bis 203 Konventionelle Rentenversicherungen. SI Flexible Rente, SI Basis-Rente, SI Betriebliche Rente, SI Riester-Rente und SI Anschlussversicherung Riester Rente inkl. Hinterbliebenenrenten- und Waisenrenten-Zusatzversicherungen der Produktgenerationen ab 20 bis Laufende Überschussanteile Risikobeitrags Beitragspflichtige Bestandteile Produktgenerationen 202 bis 203 5,00 0,85 - Produktgeneration 20 5,00 0,35 - Beitragsfreie Bestandteile SI Flexible Rente inkl. HRZ und WRZ Produktgeneration 203 Beginne ab ,75 - Beginne bis ,00 - Produktgeneration 202-0,00 - Produktgeneration 20-0,35 - sonst Produktgenerationen 202 bis 203 0,00 0,85 - Produktgeneration 20 0,00 0,35 - Rentenbezugszeit Produktgeneration ,00 0,85 2 0,0 Produktgeneration 202-0,85 2 0,0 Produktgeneration 20-0,35 3 0,0 Für Hinterbliebenenrenten- und Waisenrenten-Zusatzversicherungen in der beitragspflichtigen Ansparzeit. 2 Davon 0,85% Sockelzins bei Überschussverwendung Bonusrente mit Sockel. 3 Davon 0,35% Sockelzins bei Überschussverwendung Bonusrente mit Sockel...2 e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Zuführungsbetrag zur Bem. Schluss in % der Bem. Zins Verzinsung der Bem. Schluss in % in % der Bem. Schluss Min. BWR s Beitragspflichtige Bestandteile konventionelle Rentenversicherungen Produktgenerationen 202 bis 203 Ansparzeit länger als 32 Jahre 0,50 2,60 55,20 64,00 Ansparzeit zwischen 27 und 32 Jahren 0,50 2,60 48, ,00 Ansparzeit zwischen 5 und 26 Jahren 0,50 2,60 48, ,00 Ansparzeit kürzer als 5 Jahre 0,50 2,60 9,20 64,00 Produktgeneration 20 0,50 2,60 48,00 64,00 Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherung 0,50 2,60 48,00 64,00 Beitragsfreie Bestandteile SI Flexible Rente inkl. Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherung Produktgeneration 203 Beginne ab ,5 2,50 00,00 66,00 Beginne bis ,40,75 00,00 50,00 Produktgeneration 202 0,40,75 00,00 50,00 Produktgeneration 20 0,50 2,60 48,00 64,00 sonst 0,50 2,60 48,00 64,00 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. 2 Zuzüglich,44% für jedes Jahr, das die Ansparzeit länger als 27 Jahre ist. Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. 3 Abzüglich 2,4% für jedes Jahr, das die Ansparzeit kürzer als 27 Jahre ist. Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205 5

6 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe.2 Private-Rente, Plus-Rente-Direkt, Basis-Rente inkl. Hinterbliebenenrenten- und Waisenrenten-Zusatzversicherungen der Produktgenerationen ab 2004 bis Laufende Überschussanteile in % der vererbbaren Risikobeiträge Ansparzeit Produktgenerationen 2007, ,00 0,35 - Produktgenerationen 2004, ,00 0,00 - Rentenbezugszeit Produktgenerationen 2007, ,35 2 0,0 Produktgenerationen 2004, ,00 3 0,0 Für Überschussverwendung Fondsanlage ohne HRZ oder WRZ für das Produkt PRD. Für die HRZ und die WRZ der Produktgenerationen (HRZ der Produktgenerationen ) beträgt der 5% des Beitragsteil für das Todesfallrisiko (0% der versicherten Rente). 2 Davon 0,35% Sockelzins bei Überschussverwendung Bonusrente mit Sockel. 3 Davon 0% Sockelzins bei Überschussverwendung Bonusrente mit Sockel..2.2 e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Min. BWR Schlussüberschuss- anteils kumulierten DK Produktgeneration , ,00 Produktgeneration , ,00 Produktgeneration , ,00 Produktgeneration , ,00 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. Für die Überschussverwendungen Barauszahlung, Beitragsverrechnung und Fondsanlage wird der auf 70% reduziert..3 Aufbau-Rente Direkt, Neue Rente, Neue Rente Invest und Basis-Aufbau-Rente der Produktgenerationen ab 200 bis Laufende Überschussanteile Risikobeitrags Kostenüberschuss in Euro in % der Deckungsrückstellung Ansammlungsüberschussanteil Ü.-Konto Ansparzeit Produktgenerationen 2007 bis ,00 90,00 2 0,35 2,35 - Produktgenerationen 2002 bis ,00 keiner 3 0,00 2,75 - Produktgeneration keiner 3 0,00 3,25 - Rentenbezugszeit Produktgenerationen 2007 bis ,35 4-0,0 Produktgenerationen 200 bis ,00 4-0,0 Für die BSAR aller Produktgenerationen sowie für die ARD mit Beginn bis In der beitragsfreien Ansparzeit wird der Teil der Kosten, der den Höchstbetrag von 90 Euro übersteigt, als Kostenüberschuss gewährt. 3 Es werden keine Kostenüberschüsse gewährt. 4 In % des Deckungskapitals. Davon 0,35% Sockelzins bei Überschussverwendung Bonusrente mit Sockel für Produktgenerationen ab 2007 (sonst 0% Sockelzins)..3.2 e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Zuführungsbetrag zur Bem. Schluss in % der Bem. Zins Verzinsung der Bem. Schluss in % in % der Bem. Schluss Min. BWR s Produktgeneration ,360 2,35 2,00 200,00 Produktgeneration ,430 2,35 2,00 200,00 Produktgenerationen 2005 bis ,460 2,75 4,20 000,00 Produktgeneration ,385 2,75 4,20 000,00 Produktgeneration 200 0,350 3,25 4,20 000,00 ¹ Bei Überschussverwendung Fondsanlage wird der auf 30% reduziert. Für ARD wird bei der Kündigung 90% des Schlussüberschusses fällig. 6 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

7 Überschussanteile.4 Rentenversicherungen der Produktgenerationen ab 995 bis Laufende Überschussanteile Beitragsteils für das Todesfallrisiko Ansammlungsüberschussanteil Ansparzeit 0,00 0,00 0,00 - Rentenbezugszeit - 0,00-0,0.4.2 e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Min. BWR Schlussüberschuss- anteils Überschussguthabens Tarifwerk 2000,60.000,00 Tarifwerke 996, 999 2,00.000,00 Abzüglich 0% des maßgebenden Überschussguthabens für jedes Jahr, das das Beitragszahlungsendalter unter 60 Jahren liegt. Für Versicherungen mit Beginn bis beträgt der höchstens 25% der Kapitaloption. 2 Fondsgebundene Versicherungen 2. Rentenversicherungen SIGGI Flexible Rente, SIGGI Basis-Rente, SIGGI Betriebliche Lebensversicherung und SIGGI Riester-Rente inkl. Hinterbliebenenrenten- und Waisenrenten-Zusatzversicherungen der Produktgenerationen ab 2008 bis Laufende Überschussanteile Risikobeitrags Ansparzeit Produktgenerationen 202, 203 5,00 0,85 - Produktgeneration 2008 SIGGI Riester-Rente Produktgruppen Comfort, Collect, Spezial 35,00 0,35 - Produktgruppen Classic, Select 25,00 0,35 - HRZ, WRZ 5,00 0,35 - sonst : Männer Produktgruppen Comfort, Collect, Spezial 35,00 0,35 - Produktgruppen Classic, Select 25,00 0,35 - sonst : Frauen Produktgruppen Comfort, Collect, Spezial 30,00 0,35 - Produktgruppen Classic, Select 20,00 0,35 - Rentenbezugszeit Produktgeneration ,00 0,85 2 0,0 Produktgeneration 202 0,00 0,85 2 0,0 Produktgeneration ,00 0,35 3 0,0 Für Hinterbliebenenrenten- und Waisenrenten-Zusatzversicherungen in der beitragspflichtigen Ansparzeit. 2 Davon 0,85% Sockelzins bei Überschussverwendung Bonusrente mit Sockel. 3 Davon 0,35% Sockelzins bei Überschussverwendung Bonusrente mit Sockel. Beginnt die Rentenbezugszeit in den Jahren ( ) beträgt der 0,85% (,35%), davon 0,85% (,35%) Sockelzins bei Überschussverwendung Bonusrente mit Sockel e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Zuführungsbetrag zur Bem. Schluss in % der Bem. Zins Verzinsung der Bem. Schluss in % in % der Bem. Schluss Min. BWR s Produktgenerationen 202, 203 0,30 2,60 48,00 64,00 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205 7

8 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 2.2 Concept-Invest Rente Beitragsteils für das Todesfallrisiko Kostenüberschussanteil Fondsguthabens Ansparzeit Produktgenerationen 2004 bis ,00 0, Produktgeneration ,00 2 0, Rentenbezugszeit Produktgeneration ,35 4 0,0 Produktgenerationen 2002 bis ,00 4 0,0 Für Frauen abweichend 30%. Für Kollektivversicherungen 25% für Männer und 20% für Frauen. 2 Für Frauen abweichend 30%. Zuzüglich 25% der vererbbaren Risikobeiträge. 3 Zuzüglich 0% jeder Beitragsrate. 4 Davon 0,35% Sockelzins bei Überschussverwendung Bonusrente mit Sockel für Produktgeneration 2007 (sonst 0%). 2.3 Concept-Invest Leben Beitragsteils für das Todesfallrisiko Kostenüberschuss in % des Beitrags Kostenüberschussanteil Fondsguthabens Männer 35,00 0,00 0,0 Frauen 30,00 0,00 0,0 Für Kollektivversicherungen der Produktgeneration 2004 abweichend 25% für Männer und 20% für Frauen. 3 Kapitalversicherungen (ohne Risikoversicherungen) 3. SI Kapitallebensversicherung und SI Kapitallebensversicherung gegen Einmalbeitrag (SI Flex) der Produktgeneration Laufende Überschussanteile Beitragsteils für das Todesfallrisiko SI Kapitallebensversicherung 5,00 0,85 SI Kapitallebensversicherung gegen Einmalbeitrag (SI Flex) Beginne ab ,75 Beginne bis , e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Zuführungsbetrag zur Bem. Schluss in % der Bem. Zins Verzinsung der Bem. Schluss in % in % der Bem. Schluss Min. BWR s SI Kapitallebensversicherung 0,50 2,60 48,00 64,00 SI Kapitallebensversicherung gegen Einmalbeitrag (SI Flex) Beginne ab ,5 2,50 00,00 66,00 Beginne bis ,40,75 00,00 50,00 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. 8 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

9 Überschussanteile 3.2 Kapitallebensversicherungen der Produktgenerationen ab 2004 bis 202 sowie Todesfallversicherungen und Versicherungen auf festen Termin der Produktgenerationen ab 2004 bis Laufende Überschussanteile Beitragsteils für das Todesfallrisiko Produktgeneration ,00 0,85 Produktgeneration ,00 0,85 Produktgenerationen 2007 bis ,00 0,35 Produktgeneration ,00 0,00 Beitragsfreie Versicherungen Produktgeneration 203-0,85 Produktgeneration 202 Versicherungen gegen Einmalbeitrag - 0,60 sonst - 0,85 Produktgenerationen 2007 bis ,35 Produktgeneration ,00 Für Kollektivversicherungen abweichend 23% für Produktgeneration 203 und 20% für die Produktgenerationen e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Min. BWR Schlussüberschuss- anteils in % der kumulierten VSU Produktgenerationen 202, 203 0, ,00 Produktgeneration , ,00 Produktgeneration , ,00 Produktgeneration , ,00 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. Bei Versicherungen mit Überschussverwendung Barauszahlung, Beitragsverrechnung oder Fondsanlage werden die e auf 70% reduziert. 3.3 Kapitalversicherungen (ohne Risikoversicherungen) der Tarifwerke ab 994 bis Laufende Überschussanteile Ansammlungsüberin % des Beitragsteils schussanteil in % für das Todesfallrisiko des alle 50,00 0,00 0,00 Zusätzlicher in % der vererbbaren Risikobeiträge für alle Tarife der Produktgeneration 2000, außer für Tarifgruppe e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven in % der GBS Min. BWR s Produktgeneration 2000,60.000,00 Produktgenerationen 995, 998 2,00.000,00 Für Versicherungen mit Beginn bis beträgt der für die Tarifarten 2, 5, 9, 55 und 85 höchstens 25% der Erlebensfallsumme und für alle anderen Tarifarten 25 % der Versicherungssumme. IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205 9

10 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 4 Risikoversicherungen 4. SI Risikolebensversicherung, Risiko-Zusatzversicherung und Todesfall-Zusatzversicherung der Produktgeneration 203 Beitrags Todesfallsofortbonus in % der VSU Risiko- und Risiko-Zusatzversicherungen 40,00 67,00 2 Todesfall-Zusatzversicherung 30,00 43,00 2 Bei Überschussverwendung Beitragsverrechnung. 2 Bei Überschussverwendung Todesfallsofortbonus. 4.2 Risiko- und Risiko-Zusatzversicherungen sowie Todesfall-Zusatzversicherungen der Produktgenerationen ab 2004 bis 202 Todesfallsofortbonus in % der VSU für Männer Todesfallsofortbonus in % der VSU für Frauen Versicherungen gegen Einmalbeitrag 77,00 53,00 sonst 67,00 43, Risikoversicherungen der Tarifwerke ab 994 bis 2000 Todesfallsofortbonus in % der VSU für Männer Todesfallsofortbonus in % der VSU für Frauen Tarifart 43 67,00 67,00 sonst 67,00 43,00 2 Bei Überschussverwendung Beitragsverrechnung wird eine zusätzlicher Todesfallbonus i.h.v. 7% der Versicherungssumme gewährt. 2 Bei Überschussverwendung Beitragsverrechnung wird eine zusätzlicher Todesfallbonus i.h.v. 4% der Versicherungssumme gewährt. 0 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

11 Überschussanteile 5 Berufsunfähigkeits-, Erwerbsunfähigkeits- und Kombinierte Berufs- und Erwerbsunfähigkeits-(Zusatz-) Versicherungen sowie Kinderinvaliditätsabsicherungen 5. Zu den Produkten SI Flexible Rente, SI Basis-Rente und SI Betriebliche Rente der Produktgenerationen ab 20 bis 203 sowie zu den Produkten SIGGI Flexible Rente, SIGGI Basis-Rente, SIGGI Betriebliche Lebensversicherung, den Kapitalversicherungen und den Versicherungen auf festen Termin der Produktgeneration 203 Schlussüberschuss- anteil in % der BSU Risikobeitrags Beitragspflichtige BU-Bestandteile Produktgeneration 203 Überschussverwendung Beitragsverrechnung ohne Schluss Berufsgruppe A++ 50,00 0, Berufsgruppe A+ 37,50 0, Berufsgruppen A, P 30,00 0, Berufsgruppen B, C+, C 26,00 0, sonst Berufsgruppe A++ 35,00 0,85-24,00 2 Berufsgruppe A+ 22,50 0,85-24,00 2 Berufsgruppen A, P 5,00 0,85-24,00 2 Berufsgruppen B, C+, C,00 0,85-24,00 2 Produktgeneration 202 Überschussverwendung Beitragsverrechnung ohne Schluss 28,00 0, sonst 22,00 0,85-0,00 2 Produktgeneration 20 Überschussverwendung Beitragsverrechnung ohne Schluss 28,00 0, sonst 22,00 0,35-0,00 2 Beitragspflichtige EU-Bestandteile Produktgeneration 203 Überschussverwendung Beitragsverrechnung ohne Schluss Berufsgruppe A++ 45,00 0, Berufsgruppe A+ 30,00 0, Berufsgruppen A, P 20,00 0, Berufsgruppen B, C+, C 5,00 0, sonst Berufsgruppe A++ 35,00 0,85-6,00 2 Berufsgruppe A+ 20,00 0,85-6,00 2 Berufsgruppen A, P 0,00 0,85-6,00 2 Berufsgruppen B, C+, C 5,00 0,85-6,00 2 Produktgeneration 202 Überschussverwendung Beitragsverrechnung ohne Schluss 8,00 0, sonst 2,00 0,85-0,00 2 Produktgeneration 20 Überschussverwendung Beitragsverrechnung ohne Schluss 8,00 0, sonst 2,00 0,35-0,00 2 Beitragsfreie Bestandteile Produktgenerationen 202, 203-0, Produktgeneration 20-0, Leistungsbezugszeit Produktgenerationen 202, 203-0,85 0,0 - Produktgeneration 20-0,35 0,0 - In % des Verzinslichen Ansammlungsguthabens. Für Zusatzversicherungen zu SIGGI-Rentenversicherungen sowie zur Versicherung auf festen Termin der Produktgeneration 203 beträgt der für das Überschusskonto 0,6%. 2 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 7%. IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

12 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 5.2 Zu den Produkten Private-Rente, Plus-Rente-Direkt, Basis-Rente der Produktgenerationen ab 2004 bis 2008 sowie zu SIGGI Flexible Rente, SIGGI Basis-Rente, SIGGI Betriebliche Lebensversicherung, den Kapitalversicherungen und den Versicherungen auf festen Termin der Produktgenerationen ab 2004 bis 202 in % der Beitragsrate in % der BSU Produktgeneration 202 Überschussverwendung Beitragsverrechnung ohne Schluss Berufsunfähigkeits-(Zusatz-)Versicherungen 28,00 0, sonst 8,00 0, sonst Berufsunfähigkeits-(Zusatz-)Versicherungen 22,00 0,60-0,00 3 sonst 2,00 0,60-0,00 3 Produktgenerationen 2007, 2008 Überschussverwendung Beitragsverrechnung ohne Schluss Berufsunfähigkeits-(Zusatz-)Versicherungen 28,00 0,0 - - sonst 8,00 0,0 - - sonst Berufsunfähigkeits-(Zusatz-)Versicherungen 22,00 0,0-0,00 3 sonst 2,00 0,0-0,00 3 Produktgeneration 2004 Berufsunfähigkeitsversicherungen 9,00 0,00-7,50 3 Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen 9,00 0,00 -,50 3 Erwerbsunfähigkeitsversicherungen (inkl. EKID) 4,00 0,00-7,50 3 Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherungen 4,00 0,00 -,50 3 Beitragsfreie Ansparzeit Produktgeneration 202-0, Produktgenerationen 2007, , Produktgeneration , Leistungsbezugszeit Produktgeneration 202-0,85 0,0 - Produktgenerationen 2007, ,35 0,0 - Produktgeneration ,00 0,0 - In % des verzinslichen Ansammlungskontos. 2 Für das verzinsliche Ansammlungskonto gelten die e für beitragspflichtige Versicherungen. 3 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 7%. 5.3 Zu Rentenversicherungen der Produktgenerationen ab 995 bis 2000 in % der Beitragsrate in % der BSU Produktgeneration 2000 Berufsunfähigkeits-(Zusatz-)Versicherungen außer Tarifart 69 9,00 0,00 -,50 Tarifart 69 9,00 0,00-7,50 Erwerbsunfähigkeitsversicherungen 9,00 0, Erwerbsunfähigkeits-(Zusatz-)Versicherungen 4,00 0,00 -,50 Tarifart 65 4,00 0,00-7,50 Produktgenerationen 995, 998 9,00 0,00 -,50 Beitragsfreie Ansparzeit - 0, Leistungsbezugszeit - 0,00 0,0-2 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

13 Überschussanteile 5.4 Zu Concept-Invest - Fondsgebundenen Renten- und Lebensversicherungen Risikobeitrags Ansparzeit Produktgeneration 2007 Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen 22, Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherungen 2, Produktgeneration 2004 Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen 9, Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherungen 4, Produktgeneration , Leistungsbezugszeit Produktgeneration ,35 0,0 Produktgeneration 2002 bis ,00 0,0 6 Pflegerentenversicherungen Risikobeitrags in % der BSU Produktgenerationen 202, 203 0,00 0,85,50 - Produktgeneration ,00 0,35,50 - Beitragsfreie anwartschaftliche Versicherungen Produktgenerationen 202, 203-0, Produktgeneration , Rentenbezugszeit Produktgenerationen 202, 203-0,85-0,0 Produktgeneration ,35-0,0 Der wird erhöht um 3 für jedes Jahr, welches das Eintrittsalter unter 70 Jahren liegt und vermindert um 3 für jedes Jahr, welches das Endalter für die Beitragszahlungsdauer unter 85 liegt. Der Diskontierungszinssatz beträgt 7%. 7 Sterbegeld-Zusatzversicherungen 7. Sterbegeld-Zusatzversicherungen der Produktgenerationen ab 20 bis 202 Jahresbeitrags Beitragspflichtige Bestandteile Männer 40,00 0,00 Frauen 30,00 0,00 Beitragsfreie Bestandteile Produktgeneration 202-0,85 Produktgeneration 20-0, Sterbegeld-Zusatzversicherungen der Produktgenerationen ab 2005 bis 2008 Jahresbeitrags in % des DKÜ Beitragspflichtige Anwartschaftszeit Männer 40,00 - Frauen 30,00 - Beitragsfreie Anwartschaftszeit Produktgenerationen 2007 bis ,35 Produktgeneration ,00 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205 3

14 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe C Versicherungen aus dem Bestand der ehemaligen SIGNAL Lebensversicherung AG der nach dem eingeführten Tarifwerke Konventionelle Rentenversicherungen inkl. Hinterbliebenenrenten- und Waisenrenten-Zusatzversicherungen Ansammlungsüberschussanteil Ansparzeit 0,00 0,00 - Rentenbezugszeit 0,00-0,0 2 Kapitalversicherungen 2. Laufende Überschussanteile Risikobeitrags Ansammlungsüberschussanteil alle Versicherungen 0,00 0,00 0, e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Todesfallbonus in % der VSU in % der VSU Min. BWR s 0,00 0, ,00 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. 3 Risiko- und Risiko-Zusatzversicherungen Risikoüberschuss in % des Risikobeitrags Ansammlungsüber- Todesfall-Sofort- zusätzl. Todesfallsofortbonus schussanteil Bonus in % der VSU in % der VSU Produktgeneration 998 Männer 30,00 0,00 67,00 7,00 Frauen 20,00 0,00 43,00 4,00 Produktgeneration 994 Vertragsdauer ab 20 Jahre Männer 0,00 0,00 67,00 50,00 Frauen 0,00 0,00 43,00 29,00 Vertragsdauer bis 20 Jahre Männer 5,00 0,00 67,00 42,00 Frauen 5,00 0,00 43,00 2,00 Beitragsfreie Versicherungen Männer 70,00 0,00 67,00 - Frauen 60,00 0,00 43,00 - Nur für Produktgeneration Berufsunfähigkeits-(Zusatz-)Versicherungen und Pflegerenten-Zusatzversicherungen Beitrags in % der BSU Berufsunfähigkeitsversicherungen 0,00 0,00-0,00 Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen 0,00 0,00 -,00 Pflegerenten-Zusatzversicherungen - 0,00-2,00 Beitragsfreie anwartschaftliche Versicherungen - 0, Leistungsbezugszeit - 0,00 0,0 - Der Ansammlungsüberschussanteil beträgt 0% des Überschusskontos. 4 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

15 Überschussanteile D Versicherungen der Tarifwerke vor 994 Konventionelle Rentenversicherungen. Laufende Überschussanteile Ansammlungsüberschussanteil Ansparzeit 0,00 0,00 - Rentenbezugszeit 0,00-0,0.2 e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Überschussguthabens Min. BWR s alle Versicherungen,08.000,00 Abzüglich 0% des maßgebenden Überschussguthabens für jedes Jahr, welches das Beitragszahlungsendalter unter 60 Jahren liegt. Abzüglich 0% der Summe der auf die Beitragszahlungsdauer entfallenden überschussberechtigten Beiträge für jedes Jahr der Beitragszahlungsdauer. Der beträgt höchstens 25% der Kapitaloption. 2 Kapitalversicherungen (ohne Risikoversicherungen) 2. Laufende Überschussanteile Ansammlungsüber- schussanteil Risikobeitrags Überschussverband 93 5,00 0,00 0,00 sonst 0,00 2 0,00 0,00 Für beitragspflichtige Versicherungen in % der Beitragsrate. 2 Wenn der Beitrag in den Überschussverbänden 80, 8, 82, 44 oder 94 nach Männertarif erhoben wird, dann wird für weibliche Versicherte ein Todesfallbonus i.h.v. 50% des riskierten Kapitals gewährt. Für jedes Jahr, das das erreichte versicherungstechnische Alter über 50 Jahren liegt, vermindert sich der Todesfallbonus um % des riskierten Kapitals. Für die Überschussverbände, 23, 30, 32, 34 (29, 3) abzüglich 2,5 (0,5 ) der Versicherungssumme zuzüglich 20% (20%) des Beitragsteils für das Invaliditätsrisiko. Für Überschussverband 6 abzüglich 2,5 der Versicherungssumme. 2.2 e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven in % der GBS Min. BWR s Überschussverbände 0, 00, 8, 82 Tarifart 5, 9, 55, 85 0,54.000,00 alle anderen Tarifarten, ,00 Überschussverbände 20, 200, 80, 96, 960, 94, ,00 Überschussverbände, 23, 29, 30, 3, 32, 34 0,02.000,00 Überschussverbände 4, 42, 43, 47, ,00 3 Überschussverband Höchstens 2,5% der Versicherungssumme. 2 Höchstens 25% der Versicherungssumme. 3 In % des Todesfallzuschlags. 4 Bonusauffüllung auf 50% der Versicherungssumme. IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205 5

16 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 2.3 Todesfallzuschläge für den Überschussverband 4 Todesfallzuschlag in % der VSU für Tarifgruppe 4 Todesfallzuschlag in % Todesfallzuschlag in % der VSU für der VSU für Tarifgruppe Tarifgruppen 42, Alter (angefangene Lebensjahre) bei Versicherungsbeginn in Jahren bis 20 2,50 3,54 2,50 2 bis 25 2,50 3,54 2,29 26 bis 30,87 2,29 2,29 3 bis 35 2,29 2,9,87 36 bis 40,25,87,87 4 bis 43 2,08 2,50,25 44 bis 46,25,87,25 47 bis 50 0,83,25,25 5 bis 53,67 2,08,04 54 bis 56,04,25,04 57 bis 60 0,62 0,83,04 über 60 0,62 0,62 0,62 3 Risiko- und Risiko-Zusatzversicherungen Risikobeitrags Todesfallbonus in % der VSU Überschussverbände 0, 00-0,00 60,00 Überschussverband 82-0, /3 3 Überschussverband 92 (Tarifart 9235) 35,00 0, Versicherungen gegen Einmalbeitrag Überschussverbände 0, 00-0,00 70,00 Überschussverband 82-0, /3 3 Beitragsfreie Versicherungen mit Überschussverwendung Beitragsverrechnung Überschussverbände 0, 00-0,00 60,00 Überschussverband 82-0, /3 3 Sonstige beitragsfreie Versicherungen Überschussverbände 0, 00-0,00 60,00 Überschussverband 82-0, /3 3 In % jeder Beitragsrate. 2 In % des maßgebenden Deckungskapitals der Gesamtbonussumme 3 Wenn der Beitrag nach Männertarif erhoben wird, dann wird für weibliche Versicherte ein Todesfallbonus i.h.v. 50% des riskierten Kapitals gewährt. Für jedes Jahr, welches das erreichte versicherungstechnische Alter über 50 Jahren liegt, vermindert sich der Todesfallbonus um % des riskierten Kapitals. 4 Invaliditäts- und Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen in % der Beitragsrate in % der BSU Überschussverband 4 Männer 0,00 0,00-9,00 Frauen 0,00 0,00-20,00 2 Überschussverbände 5, 50 9,00 0,00 -,50 Beitragsfreie Ansparzeit - 0,00 - Leistungsbezugszeit - 0,00 0,0 Abzüglich 0,2% für jedes Jahr des Alters bei Versicherungsbeginn, mindestens jedoch 2%. 2 Abzüglich 0,4% für jedes Jahr des Alters bei Versicherungsbeginn, mindestens jedoch 5%. 6 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

17 Überschussanteile E Versicherungen aus dem Bestand der ehemaligen SIGNAL Lebensversicherung AG der bis einschließlich eingeführten Tarifwerke Rentenversicherungen inkl. Hinterbliebenen- und Waisenrenten-Zusatzversicherungen Ansammlungsüberschussanteil Ansparzeit 0,00 0,00 - Rentenbezugszeit 0,00-0,0 2 Kapitalversicherungen (ohne Risikoversicherungen) 2. Laufende Überschussanteile in % der Risikobeiträge Ansammlungsüberschussanteil Alle Versicherungen 0,00 0,00 0, e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven Todesfallbonus Schlussüberschuss- Min. BWR in % der VSU anteil in % der VSU s Einzelversicherungen 0,00 0, ,00 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. 3 Risiko- und Risiko-Zusatzversicherungen Risikobeitrags Todesfallsofortbonus in % der VSU Beginne ab ,00 50,00 Beginne bis ,00 - Versicherungen gegen Einmalbeitrag Beginne ab ,00 - Beginne bis ,00 - Sonstige beitragsfreie Versicherungen Beginne ab ,00 - Beginne bis ,00 - IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205 7

18 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 4 Berufsunfähigkeitsversicherungen, Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen und Pflegerentenversicherungen Risikobeitrags in % der BSU Berufsunfähigkeitsversicherungen 0, ,00 2 Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen Policierung ab ,00 - -,00 2 Policierung bis , ,00 2 Pflegerentenversicherungen 0,00 0, Beitragsfreie Versicherungen - 0, Leistungsbezugszeit - 0,00 0,0 - Der Ansammlungsüberschussanteil beträgt 0%. 2 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 7%. 5 Unfalltod-Zusatzversicherungen Zusätzliche Unfalltodleistung in % der VSU Ansammlungsüberschussanteil Gleiche Versicherungs- und Beitragszahlungsdauer Policierung vom bis ,00-0,00 Policierung bis ,00-0,00 8 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

19 Überschussanteile F Versicherungen aus dem Bestand der ehemaligen Pensionskasse des Bäckerhandwerks VVaG Rentenversicherungen inkl. Hinterbliebenen- und Waisenrenten-Zusatzversicherungen. Laufende Überschussanteile Tarifjahresbeitrags Ansammlungsüberschussanteil Ansparzeit 0,00 0,00 0,00 - Rentenbezug - 0,00-0,0 Für Versicherungen mit Beginn vor dem gibt es einen zusätzlichen Gewinnzuschlag i.h.v. 50%..2 e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven in % der Jahresrente Tarifwerk mit Beginn ab und mit Beginn ab 996 Tarife HZ und WZ 0,04.000,00 sonst 0,3.000,00 In % der versicherten Jahresrente für jedes Jahr der Beitragszahlungsdauer bis Zuzüglich 0,09% der versicherten Jahresrente für jedes Jahr der Beitragszahlungsdauer von 2005 bis einschließlich Sterbegeldversicherungen Min. BWR s Ansammlungsüberschussanteil Ü.-Konto Gewinnzuschlag in % der VSU Tarif S2 GV 53 (St) und Tarif S GV 5 (Stk Hessen) 0,00 0,00 33,00 Tarif S GV 52 (BStV Königswinter) 0,00 0,00-3 Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen Schlussüberschuss- anteil in % der Summe der Tarifjahresbeiträge fälligen Tarifjahresbeitrags 4, ,00 Beitragsfreie anwartschaftliche Versicherungen - 0, Versicherungen im Leistungsbezug - 0,00 0,0 - Der Ansammlungsüberschussanteil beträgt 0% des Überschussguthabens. IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205 9

20 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe G Versicherungen aus dem Bestand der ehemaligen PKB Lebensversicherungs- Aktiengesellschaft Rentenversicherungen inkl. Hinterbliebenen- und Waisenrenten-Zusatzversicherungen. Laufende Überschussanteile Tarifjahresbeitrags Ansammlungsüberschussanteil Ansparzeit 0,00 0,00 0,00 - Rentenbezugszeit - 0,00-0,0.2 e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven in % der VSU 0,05.000,00 In % der versicherten Jahresrente für jedes Jahr der Beitragszahlungsdauer bis Zuzüglich 0,09% der versicherten Jahresrente für jedes Jahr der Beitragszahlungsdauer von 2005 bis einschließlich Kapitalversicherungen 2. Laufende Überschussanteile Ansammlungsüber- schussanteil Risikobeitrags Min. BWR s Alle Versicherungen 0,00 0,00 0, e und Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven in % der VSU Min. BWR s Tarifwerke mit Beginn ab und ab 995 0, ,00 Tarifwerk mit Beginn vor 995 Versicherungsjahre mit Beginn ab , ,00 Versicherungsjahre mit Beginn 2002 bis , ,00 Versicherungsjahre mit Beginn 995 bis 200 0,0.000,00 Versicherungsjahre mit Beginn 994 0,04.000,00 Versicherungsjahre mit Beginn 990 bis 993 0,05.000,00 Versicherungsjahre mit Beginn 989 0,03.000,00 Versicherungsjahre mit Beginn bis 988 0, ,00 Der Diskontierungszinssatz bei vorzeitiger Fälligkeit des Schlussüberschusses beträgt 0%. 3 Risikoversicherungen Risikoüberschuss in % des Jahresbeitrags Todesfallsofortbonus in % der VSU 20,00 25,00 Beitragsfreie Versicherungen - 25,00 20 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

21 Überschussanteile 4 Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen Risikoüberschuss- BWR-Überschuss- anteil anteil in % der Summe Tarifjahresbeitrags der Tarifjahresbeiträge Tarifwerk mit Beginn ab 995 4, ,00 Tarifwerk mit Beginn vor 995 Endalter ,00 2 Endalter 57 bis ,00 2 Endalter 56 und jünger ,00 2 Beitragsfreie anwartschaftliche Versicherungen - 0, Versicherungen im Leistungsbezug - 0,00 0,0 - Der Ansammlungsüberschussanteil beträgt 0% des Überschussguthabens. 2 In % der Summe der Bruttobeiträge der bis einschließlich 2004 endenden Versicherungsjahre zuzüglich % für weibliche Versicherte und zuzüglich 30% der Summe der Bruttojahresbeträge der ab 2004 beginnenden Versicherungsjahre. IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205 2

22 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe Glossar Abkürzung/ Fachbegriff Beitragspflichtige Bestandteile/ Beitragsfreie Bestandteile Bem. Bem. Schluss Bem. Zins BSU BU BWR DK DKÜ EU Fondsguthaben GBS HRZ Kumuliertes DK Kumulierte VSU Min. BWR Risikobeitrag VSU WRZ Bezeichnung/Erklärung Ein Versicherungsvertrag kann sich aus beitragspflichtigen und beitragsfreien Bestandteilen zusammensetzen. Beitragspflichtige Bestandteile entstehen durch laufende Beitragszahlung und bleiben auch dann beitragspflichtige Bestandteile, wenn die Beitragszahlung endet. Beitragsfreie Bestandteile entstehen durch Einlösungsbzw. Einmalbeiträge, Zuzahlungen oder Zulagen. Bemessungsgröße Bemessungsgröße für den Bemessungsgröße für den Summe der überschussberechtigten Beiträge (Premium-) Berufsunfähigkeit Beteiligung an den Bewertungsreserven Bewertungsreservenüberschussanteil Deckungskapital (zuzüglich eines eventuell vorhandenen maßgebenden Überschussguthabens). Für Fondsgebundene Rentenversicherungen in der Ansparzeit sowie bei fondsgebundener Verrentung ist das Deckungskapital das im übrigen Vermögen angelegte Vertragsguthaben. Maßgebendes Deckungskapital zuzüglich eines ggf. vorhandenen maßgebenden Überschussguthabens Erwerbsunfähigkeit In Fonds angelegtes Vertragsguthaben Maßgebende Gesamtbonussumme Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherung Für jedes beitragspflichtige Jahr aufsummierter und jeweils mit dem Rechnungszins verzinster Betrag des Deckungskapitals zu Rentenbeginn (ohne Gewinnbonus). Für jedes beitragspflichtige Jahr aufsummierte und jeweils mit dem Rechnungszins verzinste Versicherungssumme (ohne Bonusse). Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven In den Versicherungsbedingungen bzw. im Geschäftsplan festgelegte Bemessungsgröße für den. Überschusskonto Versicherungssumme (für Renten und BU-Produkte : Versicherte Jahresrente) Waisenrenten-Zusatzversicherung 22 IDUNA Vereinigte Lebensversicherung ag für Handwerk, Handel und Gewerbe 205

23 SIGNAL IDUNA Gruppe Hauptverwaltung Dortmund Joseph-Scherer-Straße Dortmund Hauptverwaltung Hamburg Neue Rabenstraße Hamburg info@signal-iduna.de