BAV-Akademie 2015 Ihre Ausbildung bei der Nummer 1

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1 Allianz Elementar Lebensversicherungs-AG BAV-Akademie 2015 Ihre Ausbildung bei der Nummer 1 BeraterIn für Betriebliche Altersvorsorge

2 BAV-Akademie 2014 Erobern Sie den Zukunftsmarkt Betriebliche Altersvorsorge! Nutzen Sie das fundierte Fach- und Praxiswissen jahrzehntelanger Spezialisten und holen Sie sich Ihren BAV-Vorsprung bei der Nummer 1! Betriebliche Altersvorsorge ein Beratungsfeld mit Zukunft Die Betriebliche Altersvorsorge (BAV) zählt in Österreich seit Jahren zu den am stärksten wachsenden Bereichen in der Finanzindustrie. Weitere Kürzungen bei den staatlichen Pensionen, ein Mangel an qualifiziertem Personal am Arbeitsmarkt und hohe Lohnnebenkosten bei Barlohnzahlungen weisen den Weg in Richtung Stärkung der 2. Säule des Pensionssystems. Gerade die BAV ist eines jener Felder, in dem der unabhängige Vermittler mit individueller und kompetenter Beratung sowie entsprechendem Fachwissen punkten kann. Wer sich rechtzeitig als Experte und Ansprechpartner für betriebliche Vorsorgelösungen positioniert, wird von diesem Wachstumstrend auch entsprechend profitieren. Fachkompetenz und Spezialisierung auf dem Gebiet BAV geben dem einzelnen Berater auch ganz klar die Chance, sich von seinen Mitbewerbern abzuheben. BETRIEBLICHE ALTERSVORSORGE Allianz Elementar Versicherungs-Aktiengesellschaft erhält als Ergebnis einer repräsentativen Befragung von Versicherungsmaklern, Finanzdienstleistern und Mehrfachagenten zur betrieblichen Altersvorsorge folgende Auszeichnung: 1. Platz Bewertungskriterien waren u.a. Unternehmensführung, Produktmanagement, Vertriebsunterstützung, Abwicklungsservice Wien im September 2014 Franz Waghubinger Herausgeber AssCompact GmbH Dr. Bastian Staub STAUB Research & Consult Allianz Ihre Nummer 1 für BAV Als einziger Komplettanbieter für Betriebliche Vorsorge in Österreich bietet die Allianz ihren Partnern und Kunden alles aus einer Hand und ist klarer Innovations- und Themenführer für Betriebliche (Alters-)Vorsorge in Österreich und in Europa. Die Allianz bietet Ihnen zudem ein flächendeckendes BAV-Spezialistennetzwerk an. Diese mobilen Spezialisten, die sich auschließlich mit der BAV-Materie beschäftigen, können Sie in allen Phasen des Geschäfts tatkräftig unterstützen: angefangen von der Schulung, über die Terminvorbereitung, wenn gewünscht auch bei der Terminbegleitung, bis zur langfristigen Wartung bestehender BAV-Modelle. 5 Ihre BAV-Ausbildung bei der Nummer 1! Vertrauen Sie dem mehrfach ausgezeichneten Spezialisten mit jahrzehntelanger Erfahrung auf dem Gebiet der Betrieblichen Vorsorge.

3 BAV-Akademie 2014 BAV-Ausbildung: praktisch und zur Sache! Die Allianz bietet Ihnen eine umfassende Gesamtausbildung zur Betrieblichen (Alters-)Vorsorge. Nutzen Sie diese Chance! BAV-Ausbildung praktisch, zur Sache und mit Gütesiegel! BAV ist auch eine anspruchsvolle Materie, in der laufend aktualisiertes Fachwissen zur Voraussetzung wird für den langfristigen Vertriebserfolg des unabhängigen Vermittlers. Die Allianz bietet Ihnen ein bewährtes, modular aufgebautes BAV-Ausbildungsangebot: Es reicht vom einführenden Grundlagenseminar über ein Seminar, in dem die rechtlichen und steuerlichen Grundlagen mit einem Steuerberater und unseren erfahrenen hausinternen BAV-Spezialisten erarbeitet werden bis zu Expertenseminaren für jedes einzelne BAV-Produkt. Ziel aller Seminare ist es, den Teilnehmern fundiertes Fachwissen und sofort umsetzbares Praxiswissen zu vermitteln. Es bestehen 2 Möglichkeiten, sich im Rahmen der BAV Akademie weiterzubilden. 1. Einzelseminaranmeldung Besuch einzelner Seminarmodule: Vertiefen Sie sich in den einzelnen Fachgebieten der Betrieblichen Vorsorge frei nach Ihrem Bedarf. 2. Anmeldung zur BAV Akademie inkl. Zertifizierung Bei Absolvierung aller 3 Module ergeben sich folgende Vorteile für Sie: Coaching und Begleitung durch BAV Spezialisten auch schon während der Ausbildung Abschlussprüfung und Zertifizierung Verleihung eines Zertifikates durch einen Allianz Vorstand Erhalt des Weitblick (BAV Spezialmedium für Steuerberater) Pensionszusage Pensionskasse/Betriebliche Kollektivversicherung Ihr Mehrwert: Coaching und Begleitung durch erfahrenen BAV- Produktmanager unterstützen die Umsetzung des Gelernten in die Praxis! Abfertigung Alt Zukunftssicherung im Rahmen des 3/1/15a EStG Abfertigung Neu 2

4 BAV-Akademie 2014 BAV-Akademie: Die einzelnen Ausbildungsmodule für Sie im Überblick. Modul A Basic zeigt überblicksmäßig die Durchführungswege der BAV. In den Modulen B Advanced und C Expert wird das Wissen vertieft und auch hinsichtlich steuerlicher und bilanzieller Auswirkung detailliert beleuchtet. A Modul A: Betriebliche Altersvorsorge BASIC B Modul B: Betriebliche Altersvorsorge ADVANCED Dieses Modul bietet einen einführenden Gesamtüberblick über Bandbreite, Gestaltungsmöglichkeiten und Motive zur Einführung von BAV-Modellen in Unternehmen. Ziele und Inhalte: Basiswissen über die Gestaltungsmöglichkeiten im Rahmen der betrieblichen Vorsorgemaßnahmen erlangen Angebotsrelevante Daten und Fakten erarbeiten Was unterscheidet Direktversicherungen von indirekten Versicherungen? Basiswissen Pensionkasse und Betriebliche Kollektivversicherung Abfertigung ALT vs. Abfertigung NEU Wie kann in GmbHs mit Pensionszusagen Firmenvermögen in Privatvermögen umgewandelt werden? Welche Steuervorteile bietet die Betriebliche Altersvorsorge? Mitarbeiterbindung durch und mit BAV Skizzierung der rechtlichen Einbindung der betrieblichen Vorsorgemaßnahmen Aufbauend auf das Modul BASIC tauchen die Teilnehmer tiefer in die Materie BAV ein. Ziele und Inhalte: Rechtlicher Rahmen mit detaillierter Betrachtung von Abfertigung Alt und Neu (Betriebliche Vorsorgekassen) Abfertigung Alt: Aufbau und Grundzüge des Abfertigungssystems Alt ; Detaillierte Erarbeitung der bestehenden Produkte zur Vorsorge für diese Verpflichtungen; Darstellung der steuerlichen Behandlung; Möglichkeit des Einfrierens bzw. des Übertragens der Ansprüche in die Betriebliche Vorsorgekasse. Abfertigungsrückdeckung vs. Abfertigungsauslagerung Bilanzielle Gestaltungsmöglichkeiten durch Abfertigungsauslagerung Abfertigung Neu inkl. Selbständigenvorsorge Rechtliche und steuerliche Rahmenbedingungen von PK, BKV und Zukunftssicherung PKG-Novelle 2012 Wiederholung des Aufbaus und der Grundzüge der PK, BKV und Direktversicherung, insbesondere Zukunftssicherungslösungen gemäß 3/1/15a EStG als freiwillige Sozialleistung und auf Basis Gehaltsumwandlung; Erarbeitung von Gestaltungsmöglichkeiten und Vorteilen Einbau und Kombination der Durchführungswege zu einem Intelligenten Gehalts- & Vorsorgemodell Praxisbeispiele, vertriebliche Umsetzung und Argumentation 3

5 C Modul C: Betriebliche Altersvorsorge EXPERT Zertifizierung BAV-Akademie: Ihre BAV-Ausbildung bei der Nummer 1 Aufbauend auf den Grundlagen des Steuerrechts und Rechnungswesens werden die wichtigsten Fragestellungen anhand exemplarischer Aufgaben und Fallstudien vermittelt. Nach positiver Absolvierung der Module der BAV-Akademie folgt ein Zertifizierungstermin in der Generaldirektion der Allianz in Wien. Die Rolle des Steuerberaters in der Praxis der BAV-Beratung wird thematisiert und Sie erhalten Detailinformationen zur Pensionszusage der Königsdisziplin der BAV inkl. Übertragung in BKV/PK. Zertifikat Allianz Gruppe in Österreich Ziele und Inhalte: Rechtlichen Rahmen für BAV-Produkte (BPG, PKG, VAG) kennen lernen und Zusammenhänge erkennen Begriff und Rechtsquellen des Steuerrechts; Aufbau und Grundzüge des Einkommenssteuergesetzes; die unterschiedlichen Einkunftsarten; Gewinnermittlung; Besteuerung von Kapitalgesellschaften, Personengesellschaften und Einzelunternehmern; Grundlagen des Gesellschaftsrechts Grundbegriffe des betrieblichen Rechnungswesens, unternehmens- und steuerrechtliche Buchführungspflichten, Grundlagen der Bewertung Bestandteile des Jahresabschlusses; Bilanz, Gewinnund Verlustrechnung Details Pensionszusage Rechtlicher Rahmen Übertragung Pensionszusage auf Pensionskasse bzw. Betriebliche Kollektivversicherung Auswirkung der einzelnen BAV-Produkte in Bilanz und Steuerrecht Überblick IAS/IFRS, US-GAAP; Behandlung der BAV- Produkte nach internationalen Bilanzierungsregeln Praktische Umsetzung Maximilian Musterfrau hat die 3 Module zur Allianz BAV-Akademie 2015 erfolgreich absolviert. Wien, 2015 Andreas Csurda Leiter Versicherungstechnik Leben, Vorstand Allianz Pensionskasse AG, Vorstand BAWAG Allianz Vorsorgekasse AG Wolfgang Weisz Leiter Betriebliche Altersvorsorge, Allianz Elementar Lebensversicherungs-AG Wir würden uns freuen, auch Sie schon bald im Kreise der von der Allianz zertifizierten BAV-Spezialisten begrüßen zu dürfen! 4

6 Änderungen und Druckfehler vorbehalten. (10.14)_wes