1. Das Unternehmen ProSiebenSat Ausgangssituation und Ziele. 3. Das Projekt. 4. Vorteile der neuen Lösung mit SAP FC

Transkript

1 Ablösung von SAP ECCS mit SAP FC als zentrales Reportingsystem bei Florian Schmidt-Popescu, Stampa Group

2 Agenda 1. Das Unternehmen ProSiebenSat.1 2. Ausgangssituation und Ziele 3. Das Projekt 4. Vorteile der neuen Lösung mit SAP FC 5. Kritische Erfolgsfaktoren 2

3 > Das Unternehmen ProSiebenSat.1 < 3

4 ProSiebenSat.1 Media AG 12 Länder Deutsch-sprachige Länder # 1 Free TV Anbieter in Deutschland # 3 Online Vermarkter in Deutschland # 1 Anbieter Mobile TV in Deutschland # 1 Anbieter von Video on Demand in Deutschland Nordic region # 3 commercial Free TV operator in Schweden, Dänemark und Norwegen 200 Mio Zuschauer Europe # 3 Radio Operator in Europa CEE # 2 Free TV Operator in Ungarn # 3 Commercial Free TV Operator in Rumänien 78 Mio TV Haushalte 4

5 > Ausgangssituation und Ziele < 5

6 Ausgangssituation Einstieg einer Private Equity Gesellschaft bei ProSiebenSat.1 Drei unterschiedliche Systeme für Datenerfassung, Konsolidierung und Reporting von ca. 150 Gesellschaften: SAP ECCS, Konsolidierung und externes Reporting. MIK-OLAP, Controlling und internes Reporting GER, eigenentwickeltes Webbasiertes Erfassungstool. Cash-Flow-Berechnung in separatem Tool (Excel). Unternehmenssteuerung im Wesentlichen über ER-Kennzahlen. Gestiegene Anforderungen an das Reporting hinsichtlich Schnelligkeit & Inhalt. Keine weiteren Optimierungen in Hinblick auf Fast Close möglich. 6

7 Ausgangslage IT - Landschaft Unterschiedliche Systeme für diverse Abteilungen Ineffiziente Prozesse aufgrund von doppelten Eingaben und Abstimmungsbedarf 7 7

8 Projektziele one version of the truth Ziel IT - Architektur Ein einheitliches System für verschiedene Abteilungen One version of the truth mit eindeutiger Datenhoheit Alle Anwender nutzen die gleiche Datenquelle 8 8

9 Projektziele Cash flow als Performance Management Instrument Messbarkeit fördert Performance: zu starker Fokus auf EBITDA führt zu kurzsichtigen Entscheidungen im (operativen) Management: manchmal extrem kurze Sichtweite. EBITDA kann während der Planungs- oder Abschluss-Phase einfach durch Verschiebung von Werten aus ER in die Bilanz verändert werden (z.b. Aktivierungen). Hingegen ist der Cash Flow eine verlässlichere Darstellung der Performance eines Unternehmens. Verstärkte Verwendung eines Fair Value Accounting vergrössert die Lücke zwischen Buchgewinnen und tatsächlich realisierten (Cash) Gewinnen. Das kann zu Investment-Entscheidungen führen, die auf Gewinnen basieren, die noch nicht - oder eventuell nie - in tatsächliche Einnahmen münden. EBITDA kann wesentlich vom Free Cashflow abweichen, insbesondere aufgrund von Capex spendings. Diese Verwendung von Capex spendings kann die mittelfristige Performance signifikant beeinflussen, wobei sie bei einer reinen EBITDA-Betrachtung ausser Acht gelassen werden. Die ausschliessliche Betrachtung des EBITDA stellt nicht unbedingt sicher, dass ausreichend Liquidität zur Zahlung von Verbindlichkeiten gegenüber Investoren vorhanden ist. 9 9

10 Projektziele Verbesserung von Reporting- Qualität und Geschwindigkeit Board of Management Auditor Share holders Group controlling & reporting Banks Division A Division B Division C Group Tax & Treasury Company A1 Company A2 Company B1 Company C1 Company C2 Group Controlling & Reporting: straffe Durchführung des Tagesgeschäfts bei gleichzeitiger Bereitstellung von qualitativ hochwertigen Berichten an die Stakeholder Sicherstellung, dass alle die selbe Finanzsprache sprechen: einheitliche Definition von EBITDA, Free Cashflow und Net debt. Abdecken aller IFRS Anforderungen, während gleichzeitig alle Meldedaten die selbe Geschäftssprache beinhalten. Einführung einer Reporting Methode mit Kennzahlen, die zu einer breiten und fundierten Übersicht über die (finanzielle) Performance führen. Einführung von sinnvollen Validierungen, die die Mindestanforderung an die Datenqualität erfüllen ohne zu Verzettelung im monatlichen Berichtswesen zu führen. Positionierung des Group Controlling & Reporting als Brückenkopf: Coaching und Fordern des Business und Sparring Partner für Verwaltungsrat, Top Management, Shareholder und Banken. 10

11 > Das Projekt < 11

12 Herausforderungen Change Management: Einbindung und Motivation von zwei verschiedenen Teams, die bisher mit unterschiedlichen Tools gearbeitet haben -> Team-Re-Organisation und neue Aufgabenverteilung Einführung eines neuen & schlanken Kontenplans -> Vereinheitlichung von Kennzahlen Einführung von Cash-bezogenen Kennzahlen -> bisher Steuerung auf Basis ER Historische Datenmigration: Berücksichtigung von zwei Tools für die Datenmigration, um sowohl legale Daten als auch Managementinformation zu migrieren Integration der Vorsysteme: Lokale Vorsysteme insbesondere bei ausländischen Gesellschaften, die nicht in die SAP- Umgebung eingebunden sind Zeitplan: 9 Monate für die Umsetzung 12

13 Das Projekt wesentliche Elemente für das Design Einflussfaktoren für die Applikation Group & dezentrales Controlling P&L Revenues bis Recurring EBITDA Kostenstellen-Details Details Program Assets Internal / External Splits Segmental Roll-Ups KPI s (SoV, SoA, etc.) InfoCockpit Anforderungen Financial Statements P&L EBITDA bis Net Income Bilanz-Details Details zu Discontinued Operations Legale Konsolidierung IFRS Disclosures & Notes Financial Consolidation Bottom-up Cashflow Cashflow Statement Bilanz-Struktur Tabellen für Bewegungsarten Validierungen & Warnungen SAP IFRS Starter Kit Wahl der Best Practice für das Design Konsolidierungs-, Eliminierungsregeln Namenskonventionen für Konten Konventionen für Freigaben 13

14 > Vorteile der neuen Lösung SAP FC < 14

15 Vorteile SAP FC Konsolidierung Implementierung einer Matrixkonsolidierung von internen und externe Strukturen: Legaleinheiten Management Struktur 15

16 Vorteile SAP FC Cash Flow aus Konten & Bewegungen 16

17 Vorteile SAP FC Bedeutung CF für ProSiebenSat1 SAP FC wurde eingeführt, um die technische Grundlage für eine Steuerung nach CF zu ermöglichen Sowohl die einzelnen Reporting-Units als auch die Gruppe liefert einen schlüssigen CF auf Basis des SAP FC CF auf Einzelgesellschaftsebene wurde erst durch SAP FC ermöglicht In 2012 gilt Free Cashflow als relevante Kennzahl, auf deren Basis die Boni des Management errechnet werden 17

18 Vorteile SAP FC Transparenz SAP FC bietet einen detaillierten Audit Trail. Buchungsebenen und Buchungstypen (z.b. zentrale Anpassungen vs. Meldedaten) können über verschiedene Audit IDs unterschieden werden. 18

19 > Kritische Erfolgsfaktoren < 19

20 Kritische Erfolgsfaktoren Change Management parallel zum Einführungsprojekt. Erstellung einer detaillierte und genaue Design-Dokumentation für einen erfolgreichen Go-live. Detaillierte Definition der Cash-Flow Darstellung. Ambitionierter Projektplan. Umsetzung eines Train-the-Trainer -Konzepts. Umsetzung einer Go-live-Support-Hotline für die End-Anwender. 20

21 PROSiebenSat.1 Warum SAP FC und Stampa Group 21

22 Vielen Dank Florian Schmidt-Popescu, Manager Stampa Group SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 22

23 Einführungspartner Stampa Group Kompetenz Geschäftsleitung Mitarbeitende Experten für SAP Lösungen für die Planung, Budgeterstellung Und den Unternehmensabschluss (internes / externes Berichtswesen). (SAP EPM, BPC, FC, PCM, FIM, DM, ICS ) Alexandre Constantinescu (CEO) ~ 55 Berater in der Group Gründungsjahr Standort Kunden Partnerschaft 2002 Zug (HQ), Genf, Walldorf, Düsseldorf, Wien, Paris Deutsche Bahn, Thyssen Krupp, GfK, Pro 7, Hella, Bosch, Air Berlin, BOBST, SICPA, Geberit, Givaudane, Swatch, Geberit, Holcim und viele weitere Stampa Group hat den SAP Solutions Partner Award 2012 erhalten 23

24 Beratungskompetenzen Stampa Group Governance, Risk & Compliance und IFRS für Konzernrechnungswesen Umstellung auf IFRS First und Second Opinion Reporting-Handbücher und Unterstützung für die Konsolidierung IKS Implementierung Profitabilitäts- & Kostenmanagement Analysieren der profitabelsten Kunden und Produkte What-if Simulationen und Szenarien Kostenoptimierung anhand der Resourcen und dem Bedarf Optimieren der internen Kostentreiber Finanzkonsolidierung und Management Reporting Evaluierung und Auswahl von Lösungen Konzeption der Rechnungslegung Konzeption des Management Reporting Implementierung von Konsolidierungs- und Berichterstellungssystemen Datentransformation und -integration Direkte Anbindung an Ihr ERP-System Einfache Transformation und Zuordnung von Daten Auditierung Ihrer Daten und Rückverfolgung zum Ursprung Planung, Budgetierung und Prognostizierung Strategische Planung Finanzplanung (Umsatz, GUV, CAPEX, HR) Budgetierung und Prognostizierung Prozessmanagement Unterstützung für Finanzprojekte Geschäftsprozessmanagement Wartung von Anwendungen Unterstützung im Abschluss 24

25 Kundenauszug Kundenauszug Basic Materials Consumer Goods Consumer Services Financials Healthcare Industrial Goods & Services Oil & Gas Public Technology Utilities 25

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