Haushaltsplan. Gemeinde Riepsdorf

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1 Haushaltsplan Gemeinde Riepsdorf 217

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3 Inhaltsverzeichnis Haushaltsplan Seite Haushaltssatzung 1 Vorbericht 5 plan 27 Finanzplan 31 Übersicht über Erträge und Aufwendungen nach 37 bereiche Teilpläne 43 kontenübersicht für das Stellenplan 297 Umlagenberechnung 31 Anlagen zum Haushaltsplan 327 Seite 1

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5 Haushaltssatzung Gemeinde Riepsdorf 217 erstellt am Seite 1 von 334

6 Haushaltssatzung Seite 2 von 334 erstellt am

7 Haushaltssatzung Gemeinde Riepsdorf Haushaltssatzung der Gemeinde Riepsdorf für das Haushaltsjahr 217 Aufgrund des 95 ff. der Gemeindeordnung für Schleswig-Holstein wird nach Beschluss der Gemeindevertretung vom folgende Haushaltssatzung erlassen: 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 217 wird im plan mit einem Gesamtbetrag der Erträge auf einem Gesamtbetrag der Aufwendungen auf einem Jahresüberschuss von einem Jahresfehlbetrag von EUR EUR 34. EUR EUR im Finanzplan mit einem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf einem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf einem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit auf einem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit auf EUR EUR EUR 15.5 EUR festgesetzt. 2 Es werden festgesetzt: der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen auf der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf der Höchstbetrag der Kassenkredite auf die Gesamtzahl der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen auf EUR EUR EUR, erstellt am Seite 3 von 334

8 Haushaltssatzung 3 Die Hebesätze für die Realsteuern werden wie folgt festgesetzt: 1. Grundsteuer a) für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) 33 v.h. b) für die Grundstücke (Grundsteuer B) 33 v.h. 2. Gewerbesteuer 35 v.h. 4 a) Im Teilfinanzplan ( 4 Abs. 5 GemHVO-Doppik) sind als Einzelmaßnahmen Investitionen oder Investitionsförderungsmaßnahmen auszuweisen, wenn der Auszahlungsbetrag für die Investition oder Investitionsförderungsmaßnahme mindestens 5. EUR beträgt. b) Der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürgermeister seine Zustimmung nach 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, beträgt 2.5 EUR. Die Zustimmung der Gemeindevertretung gilt in diesen Fällen als erteilt. Die Bürgermeisterin oder der Bürgermeister hat die Gemeindevertretung mindestens vierteljährlich über die geleisteten Ausgaben nach Satz 1 zu unterrichten; soweit diese nicht zwischenzeitlich in einem Nachtragshaushalt veranschlagt sind. Erträge aus Versicherungsleistungen, die aus Beschädigungen Dritter an beweglichem oder unbeweglichem Vermögen der Gemeinde resultieren, dienen den entsprechenden Mehraufwendungen zur Wiederbeschaffung oder Reparatur. Diese Aufwendungen gelten unabhängig von Höchstbeträgen als genehmigt. (1) Die Erträge und Aufwendungen eines Teilergebnisplanes und die Einzahlungen und Auszahlungen eines Teilfinanzplanes werden gemäß 2 GemHVO-Doppik zu Budgets erklärt. 5 (2) Für die gebildeten Budgets gelten die Budgetierungsregelungen gemäß Anlage 1. Riepsdorf, Gemeinde Riepsdorf Der Bürgermeister Seite 4 von 334 erstellt am

9 Vorbericht Gemeinde Riepsdorf 217 erstellt am Seite 5 von 334

10 Vorbericht Seite 6 von 334 erstellt am

11 Vorbericht Gemeinde Riepsdorf Vorbericht zum Haushaltsplan der Gemeinde Riepsdorf für das Haushaltsjahr Allgemeines 1.1 Gemeindegebiet Das Gemeindegebiet umfasst ha landwirtschaftliche Flächen 66 ha Waldflächen 45 ha Wasserflächen 144 ha Gebäude- und Verkehrsflächen und sonstige Nutzung ha Gesamtfläche Zum Gemeindegebiet gehören die Ortsteile Altratjensdorf, Gosdorf, Koselau, Riepsdorf, Quaal und Thomsdorf. Die Gemeinde liegt auf der Halbinsel Wagrien zwischen Holsteinischer Schweiz und Ostseeküste in der Nähe des ländlichen Zentralortes Lensahn (siehe 4.4). Die Gemeinde liegt in relativ geringer Entfernung zu dem Autobahnanschluss Lensahn (BAB 1) und wird von den Landes- und Kreisstraßen L 58 Lensahn/Rüting L 231 Rüting/Grube K 39 Moosbruch/Riepsdorf durchquert. 1.2 Bevölkerungsentwicklung Volkszählung Fortschreibung StaLa Datum Einwohner Datum Einwohner \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[einw ohner.xlsx]tabelle1 erstellt am Seite 7 von 334

12 Vorbericht 1.3 Entwicklung des Haushaltsvolumens plan Erträge -Ursprung Erträge -Nachtrag Erträge -Gesamt Aufwendungen -Ursprung Aufwendungen -Nachtrag Aufwendungen -Gesamt Jahresergebnis Finanzplan Einzahlungen -Ursprung Einzahlungen -Nachtrag Einzahlungen -Gesamt Auszahlungen -Ursprung Auszahlungen -Nachtrag Auszahlungen -Gesamt Jahresergebnis \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[entwicklung Haushaltsvolumen.xlsx]Tabelle1 Seite 8 von 334 erstellt am

13 Vorbericht Gemeinde Riepsdorf 1.4 Entwicklung der Bilanzen Immaterielle Vermögensgegenstände 2 Unbebaute Grundstrücke und grundstücksgleiche Rechte Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Infrastrukturvermögen Bauten auf fremden Grund und Boden 6 Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler 7 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Summe Anlagevermögen Finanzanlagen Summe Finanzvermögen Vorräte 16 öffentlich-rechtliche Forderungen privatrechtliche Forderungen sonstige Vermögensgegenstände 14 Wertpapiere des Umlaufvermögens 18 Liquide Mittel Summe Umlaufvermögen Aktive Rechnungsabgrenzung Summe Rechnungsabgrenzung Summe Aktiva Allgemeine Rücklage Sonderrücklage 23 rücklage vorgetragener Jahresfehlbetrag 25 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag Summe Eigenkapital Sonderposten Summe Sonderposten Pensionsrückstellungen 281 Altersteilzeitrückstellungen 261 Rückstellung für später entstehende Kosten 262 Altlastenrückstellungen 282 Steuerrückstellungen 283 Verfahrensrückstellungen Finanzausgleichsrückstellungen 27 Instandhaltungsrückstellungen 289 sonstige andere Rückstellungen Summe Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzung Summe Rechnungsabgrenzung Summe Passiva \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[bilanz.xlsx]tabelle1 erstellt am Seite 9 von 334

14 Vorbericht 1.5 Entwicklung der Steuern, Finanzzuweisungen und Umlagen ( 6 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO-Doppik) voraussichtlich Bezeichnung Grundsteuer A 44.52, 45.8, , 47., 46.8, Grundsteuer B , , , 81., 81., Gewerbesteuer , , , 234., 21., Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 236.8, , , 297.8, 312.1, Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 4.866, 4.991, 7.359, 7.5, 9.5, Vergnügungssteuer Hundesteuer 6.612, 6.22, 6.372, 6.2, 6.5, Zweitwohnungssteuer andere Steuern allgemeine Schlüsselzuweisungen , 26.16, , 276.7, 35.3, Sonderschlüsselzuweisungen 67.32, , Schlüsselzuweisungen nach 15 FAG Ausgleichsleistungen nach dem Familienlastenausgleich ( 31 a FAG) , , 26.4, 27.9, 28.4, sonstige allgemeine Finanzzuweisungen Summe der allgemeinen Deckungsmittel , , 95.55, 978.1, 999.6, Veränderung Vorjahr (in %) 11,33 7,5-4,16 2,9 2,2 Gewerbesteuerumlage , , , 4., 45., allgemeine Kreisumlage , 31.4, , 315.7, 333.1, zusätzliche Kreisumlage Amtsumlage , 195.1, , 176., 183.6, Zusatzamtsumlage Finanzausgleichsumlage Summe der Umlagen , , , 531.7, 561.7, Veränderung Vorjahr (in %) 6,32 8,19-6,21 3,98 5,64 \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[entwicklung Steuern.xlsx]Tabelle1 Seite 1 von 334 erstellt am

15 Vorbericht Gemeinde Riepsdorf 1.6 Übersicht über die se der kostenrechnenden Einrichtungen Die Gemeinde Riepsdorf verfügt über keine kostenrechnenden Einrichtungen. 1.7 Entwicklung des Anteiles an den Kosten der Unterkunft nach SGB II Gemäß Satzung des Kreises Ostholstein über die Kostenbeteiligung der kreisangehörigen Städte und Gemeinden an den Kosten für Unterkunft und Heizung nach 22 Abs. 1 SGB II vom müssen sich die Gemeinden mit bis zu 23 % an den Kosten der Unterkunft beteiligen. Die Beteiligung hat sich wie folgt entwickelt: Jahr Beschendorf Damlos Harmsdorf Kabelhorst Lensahn Manhagen Riepsdorf Gesamt BG Euro 6.576, , , , , , , ,54 BG Euro 11.46, , , 7.34, , , , ,13 BG Euro , , , , , , , ,65 BG Euro , , , , , , , ,98 BG Euro , , , , , , , ,47 BG Euro 1.852, , , , ,2 7.79, , ,55 BG Euro 1.259, , , , , , , ,6 BG Euro 1.46, , , , , , , ,24 BG Euro 1.562, , , , , , , ,4 BG Euro 1.714, , , , , , , ,25 Summe , , , , , , , ,45 \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\amt\[entw icklung KdU nach SGB II.xlsx]Tabelle1 Eine Beteiligung entfällt ab dem Haushaltsjahr 215. erstellt am Seite 11 von 334

16 Vorbericht 2. Vermögen und Verbindlichkeiten 2.1 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Sonderrücklage, der Sonderpos ten und der Rückstellungen ( 6 Abs. 1 Nr. 5 GemHVO-Doppik) Stand zum Stand zu Stand zu Stand zu Ende des Beginn des Beginn des Beginn des Zuführung Entnahme Haushalts- Vorvorjahres Vorjahres HH-Jahres jahres Sonderrücklage 1.1 nicht aufzulösende Zuschüsse, 1.2 nicht aufzulösende Zuweisungen, 1.3 Stellplatzrücklage, 1.4 Zwischensumme zu 1,,,,,, 2 Sonderposten 2.1 aufzulösende Zuschüsse 1.447, , ,41 9, , aufzulösende Zuweisungen , , ,33 9.9, , aufzulösende Beiträge 3.536, 3.378, ,26 1, 3.178, nicht aufzulösende Beiträge, 2.5 Gebührenausgleich, 2.6 Treuhandvermögen, 2.7 Dauergrabpflege, 2.8 sonstige Sonderposten 6.927, , ,19 1, 6.573, Zwischensumme zu , , ,19, 11., ,19 3 Rückstellungen nach 24 GemHVO-Doppik 3.1 Pensionsrückstellungen, 3.2 Beihilferückstellungen, 3.3 Altersteilzeitrückstellungen, 3.4 Rückstellungen für später entstehende Kosten, 3.5 Altlastenrückstellung, 3.6 Steuerrückstellung, 3.7 Verfahrensrückstellung 26.53, ,81, 3.8 Finanzausgleichsrückstellung, 3.9 Instandhaltungsrückstellung, Rückstellungen für im Haushaltsjahr empfangene Lieferungen und 3.1 Leistungen, für die keine Rechnung, vorliegt und der Rechnungsbetrag nicht bekannt ist Sonstige Rückstellungen nach Satz 2 GemHVo-Doppik, 3.12 Zwischensumme zu , ,81,,,, \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[sonderrücklagen.xlsx]tabelle1 Seite 12 von 334 erstellt am

17 Vorbericht Gemeinde Riepsdorf 2.2 Verbindlichkeiten Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Verbindlichkeiten aus Krediten und kreditähnlichen Rechtsgeschäften ( 6 Abs. 1 Nr. 2 GemHVO-Doppik) Art der Verbindlichkeit voraus. Stand zu Stand zu Beginn des Beginn des Vorjahres HH-Jahres Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen von verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen vom öffentlichen Bereich vom privaten Kreditmarkt Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Summe,, Restkreditermächtigungen aus Vorjahren Gesamtsumme,, Nachrichtlich: Schulden aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, soweit nicht in der Bilanzpostition 4.4 enthalten. Schulden der Sondervermögen mit Sonderrechnung - aus Krediten - aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[verbindlichkeiten.xlsx]tabelle Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Krediten (ohne Umschuldung) ( 6 Abs. 1 Nr. 3 GemHVO-Doppik) Schuldenstand am nachrichtl. Stand am Kredit- Haushaltsjahre Restkreditermächtig. Gesamt EUR/Ew aufnahmen - Tilgung Ew. am a 6 7 IST IST IST Soll lfd. Jahr Soll Planjahr Soll Soll Soll \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[kreditentwicklung.xlsx]einzel erstellt am Seite 13 von 334

18 Vorbericht Übersicht über die Gesamtverschuldung der Gemeinde jeweils zum 31. Dezember ( 6 Abs. 1 Nr. 14 GemHVO-Doppik) 1 Haushaltsjahr % Schulden des Haushalts,,,,, 3 Kassenkredite 4 Eigenbetriebe nach 16 GO 5 Sondervermögen nach 97 GO Unternehmen und Einrichtungen, die nach 11 Abs. 4 GO ganz oder teilweise nach EigVO geführt werden Kommunalunternehmen nach 16 a GO gemeinsame Kommunalunternehmen nach 19 b GKZ 3.79,,,,, davon Gemeinde Riepsdorf 2,2 81,6,,,, 9 Gesellschaften 1 Treuhandvermögen 11 Stiftungen 12 andere Anstalten 13 Gesamt I (Summe Zeile 2-12) 81,6,,,, 14 Euro/Einwohner (Zeile 13),9 15 kreditähnliche Rechtsgeschäfte 16 Euro/Einwohner (Zeile 15) 17 Gesamt II (Summe Zeile 13 und 15) 81,6,,,, 18 Euro/Einwohner (Zeile 17),9 19 Bürgschaften 2 Euro/Einwohner (Zeile 19) nachrichtlich:einwohner per \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[gesamtverschuldung.xlsx]tabelle1 Seite 14 von 334 erstellt am

19 Vorbericht Gemeinde Riepsdorf 2.3 Kreditähnliche Rechtsgeschäfte nach 85 Abs. 5 GO (nicht genehmigungsfrei gemäß 1 LVO über die Genehmigungsfreiheit von Rechtsgeschäften) ( 6 Abs. 1 Nr. 9 GemHVO-Doppik) Die Gemeinde hat keine kreditähnlichen Rechtsgeschäfte gemäß 85 Abs. 5 GO abgeschlossen. 2.4 Sondervermögen u.ä Übersicht über die Sondervermögen, Zweckverbände und Gesellschaften ( 6 Abs. 1 Nr. 13 GemHVO-Doppik) Name Stammkapital Gewinnabführung () Anteil der Gemeinde Verlustabdeckung (-) am Stammkapital Umlagen (-) EUR EUR % Vorvorjahr Vorjahr Haushaltsjahr EUR EUR EUR I. Sondervermögen II. Zweckverbände III. Gesellschaften IV. Kommunalunternehmen nach 16 a GO V. gemeinsame Kommunalunternehmen nach 19b GkZ 1. Energiebetriebe Amt Lensahn 53.37, 1.175, 2,2 2. VI. andere Anstalten, die von der Gemeinde getragen werden, mit Ausnahme der öff.-rechtlichen Sparkassen \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[stammkapital.xlsx]tabelle1 erstellt am Seite 15 von 334

20 Vorbericht Übersicht über die übernommenen Bürgschaften, Verpflichtungen aus Gewährverträgen sowie Rechtsgeschäften, die diesen wirtschaftlich gleichkommen ( 6 Abs. 1 Nr. 4 GemHVO-Doppik) voraussichtliches voraus. Datum der Ursprungs- Datum Zweck Höhe zu Beginn Übernahme höhe des Auslaufens des HH-Jahres der Bürgschaft I. Bürgschaften 1) 2) 3) Summe II. Verpflichtungen 1) 2) 3) Summe \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[bürgschaften.xlsx]tabelle Übersicht über die Erfolgs- und Finanzlage der Sondervermögen ( 6 Abs. 1 Nr. 14 GemHVO-Doppik) HH-Jahr Bestand zu Beginn des HH-Jahres Einzahlungen Auszahlungen Bestand am Ende des HH-Jahres Freiwillige Feuerwehr Altratjensdorf 215, 216,, 217,, Zuführung an Gemeinde Zuführung von Gemeinde Freiwillige Feuerwehr Koselau 215, 216,, 217,, Freiwillige Feuerwehr Riepsdorf 215, 216,, 217,, \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[se Sondervermögen.xlsx]Tabelle1 2.5 Treuhandvermögen Übersicht über die se der Treuhandvermögen ( 6 Abs. 1 Nr. 12 GemHVO-Doppik) Die Gemeinde Riepsdorf verfügt über keine Treuhandvermögen. Seite 16 von 334 erstellt am

21 Vorbericht Gemeinde Riepsdorf 3. Ausblick auf das Planjahr 3.1 Allgemeines Das Haushaltsjahr 217 weist keine Besonderheiten aus. 3.2 Darstellung der bereinigten Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ( 6 Abs. 1 Nr. 7 GemHVO-Doppik) Bezeichnung Haushaltsjahr Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit abzgl. Gewerbesteuerumlage abzgl. Allgemeine Umlage an das Land - Finanzausgleichsumlage an das Land abzgl. Allgemeine Umlage an Gemeinden und Gemeindeverbände Kreisumlage Zusatzkreisumlage - Amtsumlage Zusatzamtsumlage - Finanzausgleichsumlage an den Kreis bereinigte Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit Veränderung Vorjahr (in %) 15,73,56-12,13 -,25,12,57 Empfehlung (in %) 1, 1, 1, 1, 1, 1, \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[bereinigte Auszahlungen.xlsx]Tabelle1 erstellt am Seite 17 von 334

22 Vorbericht 3.3 Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen ( 6 Abs. 1 Nr. 6 GemHVO-Doppik) nachrichtlich: Investionsvolumen geplanter kreditähnlicher Rechtsgeschäfte Fort- Nicht mehr Haushaltsgeschriebener IST benötigte jahre Planansatz Ermächtigungen in das Folgejahr übertragen aus en Gesamt der Vorjahre ,9 77.9, , , , , ,67 5.5, , , , , , ,69, , , , , , \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[auszahlungen Investitionen.xlsx]Tabelle1 Seite 18 von 334 erstellt am

23 3.3 Erhebliche Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen ( 6 Abs. 1 Nr. 5 GemHVO-Doppik) Folgende erhebliche Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind 217 geplant: Bezeichnung der Maßnahme gedeckt durch Folgekosten HH- Zuschüsse Beiträge Erlöse Kredite liq. Mittel Abschreib. Personalk. Sachkost. Schuldend. unerhebliche Investitionen Summe bereich unerhebliche Investitionen Summe bereich unerhebliche Investitionen Summe bereich 3 unerhebliche Investitionen Summe bereich Ausbau der Beleuchtung unerhebliche Investitionen Summe bereich unerhebliche Investitionen Summe bereich 6 Gesamtsumme \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[investitionen Planjahr.xlsx]Tabelle1 erstellt am Seite 19 von 334

24 Vorbericht 3.4 Entwicklung der finanziellen Lage Gemäß Erlass des Innenministeriums Schleswig-Holstein vom 1. Januar 214 sind die liquiden Mittel von amtsangehörigen Gemeinden über die Amtskasse abzuwickeln und bei der amtsangehörigen Gemeinde als Forderung bzw. Verbindlichkeit gegenüber dem Amt abzubilden. Die Sonderstellung der Gemeinde Lensahn gemäß 23 Amtsordnung als geschäftsführende Gemeinde wird bei dieser Betrachtung außer acht gelassen. Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber dem Amt Lensahn werden sich wie folgt entwickeln: Bezeichnung Stand am Veränderung Forderungen Verbindlichkeiten Vortrag ,97, Einzahlungen , Auszahlungen , Saldo 1., ,97, Einzahlungen 1.5.6, Auszahlungen , Saldo 7.5, ,97, Einzahlungen 1.72., Auszahlungen , Saldo 89.6, ,97, Einzahlungen , Auszahlungen , Saldo -14.3, ,97, Einzahlungen , Auszahlungen , ,97, Saldo 119.1, \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[liquidität.xlsx]tabelle1 Seite 2 von 334 erstellt am

25 Vorbericht Gemeinde Riepsdorf 3.5 Verwendung der Schlüsselzuweisungen für übergemeindliche Aufgaben ( 6 Abs. 1 Nr. 11 GemHVO-Doppik) Die Schlüsselzuweisungen für übergemeindliche Aufgaben werden gemäß 15 Finanzausgleichsgesetz an die zentralen Orte für die Wahrnehmung von Aufgaben für die Einwohner ihres Verflechtungsgebietes gezahlt. Im weiteren siehe Umlagenberechnung als Anlage zum Haushalt. erstellt am Seite 21 von 334

26 Vorbericht 4. Haushaltskonsolidierung Gemäß 6 Abs. 1 Ziffer 8 GemHVO-Doppik ist die Gemeinde verpflichtet darzustellen wie sich verschiedene Haushaltszahlen entwickeln, wenn der plan im Haushaltsjahr oder in einem der drei nachfolgenden Haushaltsjahre nicht ausgeglichen ist oder die rücklage im neuesten Jahresabschluss weniger als 1 % der Allgemeinen Rücklage beträgt. 4.1 Entwicklung des plans Haushaltsjahre Erträge Auf- Jahres- Jahreswendungeüberschusfehlbetrag , , , , , , , , , , , 46.7, , , 34., , , 48.4, , 1.5.8, 68.4, , , 88.3, \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[entwicklung plan.xlsx]tabelle1 4.2 Entwicklung der rücklage Haushaltsjahre Allgemeine Rücklage am Sonderrücklage am rücklage am vorgetragener Jahresfehlbetrag Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag Eigenkapital am Bilanzsumme am Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme , , , , ,92 9, , , , , ,78 9, , , , , ,21 88, , , , , ,21 9, , ,25 34., , ,21 92, , , , , ,21 94, , , , , ,21 97, , , , , ,21 1,98 \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[eigenkapital_bilanzsumme.xlsx]tabelle1 Seite 22 von 334 erstellt am

27 Vorbericht Gemeinde Riepsdorf 4.3 umgesetzte Maßnahmen zur Haushaltskonsolidierung ( 6 Abs. 1 Nr. 8a GemHVO-Doppik) Erträge Fehlanzeige Aufwendungen Fehlanzeige 4.4 noch nicht umgesetzte Maßnahmen zur Haushaltskonsolidierung ( 6 Abs. 1 Nr. 8b GemHVO-Doppik) Erträge Es keine weiteren Maßnahmen geplant. Aufwendungen Es keine weiteren Maßnahmen geplant. erstellt am Seite 23 von 334

28 4.5 Zuweisungen und Zuschüsse an Vereine und Verbände ( 6 Abs. 1 Nr. 8c GemHVO-Doppik) Lfd. sach- HH- Bezeichnung Zuschussempfänger Nr. konto Zuschüsse an Vereine und Verbände Siedlerbund Riepsdorf und WIR Zuschüsse an Vereine und Verbände Pfadfinder Grube Förderung von Jugend- Vereine im Bereich der Gemeinde erholungsmaßnahmen Riepsdorf Freikarten Schwimmbad Kinder aus der Gemeinde Riepsdorf Zuschüsse an Vereine und Verbände Riepsdorfer SV Zuweisung an die Kirchen gemeinde Grube Kirchengemeinde Grube Summe Zuweisungen und Zuschüsse \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[konsolidierung Zuweisungen.xlsx]Tabelle1 4.6 Mitgliedschaft in Vereinen und Verbänden ( 6 Abs. 1 Nr. 8d GemHVO-Doppik) Lfd. sach- HH- Bezeichnung Zuschussempfänger Nr. konto Mitgliedsbeiträge Schleswig-Holsteinischer Gemeindetag Mitgliedsbeiträge KFV Ostholstein Summe Mitgliedsbeiträge \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[konsolidierung Mitgliedsbeiträge.xlsx]Tabelle1 Seite 24 von 334 erstellt am

29 4.7 Entwicklung der Steuern und sonstigen Einnahmequellen ( 6 Abs. 1 Nr. 8a GemHVO-Doppik) Lfd. sach- Hebesatz HH- Bezeichnung Nr. konto Gemeinde Niv.Satz SBZ FBZ Grundsteuer A 33 % 325 % 37 % 37 % Grundsteuer B 33 % 325 % 39 % 39 % Gewerbesteuer 35% 267 % 37 % 37 % Einkommensteueranteile Anteil Umsatzsteuer Vergnügungssteuer für Spielgeräte 12 % Hundesteuer 5 EUR 12 EUR Ausgleichsleistungen nach dem Familienlastenausgleichsgesetz Schlüsselzuweisungen Summe Steuern u.ä \\abs-fs.kv.landsh.de\lenam_data$\office\texte\finanzen\haushaltsplanung\riepsdorf\[konsolidierung Steuern.xlsx]Tabelle1 Riepsdorf, den Bendfeldt Bürgermeister erstellt am Seite 25 von 334

30 Seite 26 von 334 erstellt am

31 plan Gemeinde Riepsdorf 217 erstellt am Seite 27 von 334

32 plan Seite 28 von 334 erstellt am

33 plan Gemeinde Riepsdorf plan Ertrags- und Aufwandsarten Steuern und ähnliche Abgaben (4) Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41) Sonstige Transfererträge (42) 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (43) Privatrechtliche Leistungsentgelte (441,442,446) Kostenerstattungen und Kostenumlagen (448) 7 Sonstige ordentliche Erträge (45) Aktivierte Eigenleistungen (471) 9 /- Bestandsveränderungen (472) 1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 9) Personalaufwendungen (5) Versorgungsaufwendungen (51) Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (52) Bilanzielle Abschreibungen (57) Transferaufwendungen (53) Sonstige ordentliche Aufwendungen (54) = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) = der lfd. Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 und 17) erstellt am Seite 29 von 334

34 plan plan Ertrags- und Aufwandsarten Finanzerträge (46) Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen (55) = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 2) = Ordentliches (= Zeilen 18 und 21) Außerordentliche Erträge (49) Außerordentliche Aufwendungen (59) 25 = Außerordentliches (= Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (= Zeilen 22 und 25) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48) - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58) aus internen Leistungsbeziehungen Seite 3 von 334 erstellt am

35 Finanzplan Gemeinde Riepsdorf 217 erstellt am Seite 31 von 334

36 Finanzplan Seite 32 von 334 erstellt am

37 Finanzplan Gemeinde Riepsdorf Finanzplan 217, A. Zahlungsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1 Steuern und ähnliche Abgaben (6) Zuwendungen und allg. Umlagen (61) Sonstige Transfereinzahlungen (62) Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (63) 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte (641,642,646) Kostenerstattungen, Kostenumlagen (648) 7 Sonstige Einzahlungen (65) Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen (66) 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1 Personalauszahlungen (7) Versorgungsauszahlungen (71) 12 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (72) Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen (75) Transferauszahlungen (73) Sonstige Auszahlungen (74) = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 15) 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9 und 16) erstellt am Seite 33 von 334

38 Finanzplan Finanzplan 217, A. Zahlungsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 18 Einzahlungen aus Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen (681) Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden (682) Einzahlungen aus der Veräußerung von beweglichem Anlagevermögen (683) 21 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen (684) 22 Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaßnahmen (685) 23 Einzahlungen aus Rückflüssen (für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen Dritter (686) 24 Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten (688) 25 sonstige Investitionseinzahlungen (687,689) 26 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 18 bis 25) Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 27 Auszahlungen von Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsförderungsmassn. (781) Auszahlungen für den Erwerb von Grunstücken und Gebäuden (782) 29 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen (783) Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen (784) Auszahlungen für Baumassnahmen (785) Auszahlung für die Gewährung von Ausleihungen (für Investitionen und Inv.förderungsmassn. Dritter (786) 33 Sonstige Investitionsauszahlungen (787) 34 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 27 bis 33) 35 = Saldo der Investitionstätigkeit (= Zeilen 26 und 34) Seite 34 von 334 erstellt am

39 Finanzplan Gemeinde Riepsdorf Finanzplan 217, A. Zahlungsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten a = Einzahlungen aus fremden Finanzmitteln 35b = Auszahlungen aus fremden Finanzmitteln 35c = Saldo aus fremden Finanzmitteln = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17, 35 und 35c) 37 Aufnahme v. Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmassn. (692) 38 Einzahlungen aus Rückflüssen von Darlehen aus der Anlage liquider Mittel (695) Tilgung v. Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmassn. (792) 4 - Auszahlung aus der Gewährung von Darlehen zur Anlage liquider Mittel (795) 41 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 42 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (=Zeilen 36 und 41) Anfangsbestand an Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 42 und 43) erstellt am Seite 35 von 334

40 Finanzplan Finanzplan 217, A. Zahlungsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Nachrichtlich: an das Land abzuführender Beitrag nach 21 Abs. 2 des Gesetzes zur Ausführung des Krankenhausfinanzierungsgesetzes (AG- KHG), Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen, Auszahlungen aus dem Erwerb von Finanzanlagen und Tilgung von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen abzuführender Beitrag nach 21 Abs. 2 AG- Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen (684) Finanzanlagen (6841) Börsennotierte Aktien (6842) Nicht börsennotierte Aktien (6843) Sonstige Anteilsrechte (6844) Investmentzertifikate (6845) Kapitalmarktpapiere (6846) Geldmarktpapiere (6847) Finanzderivate (6848) Auszahlungen aus dem Erwerb Finanzanlagen (784) 12. Finanzanlagen (7841) 12. Börsennotierte Aktien (7842) Nicht börsennotierte Aktien (7843) Sonstige Anteilsrechte (7844) Investmentzertifikate (7845) Kapitalmarktpapiere (7846) Geldmarktpapiere (7847) Finanzderivate (7848) Umschuldung ( ) Ordentliche Tilgung ( ) Außerordentliche Tilgung ( ) Seite 36 von 334 erstellt am

41 Übersicht über Erträge und Aufwendungen nach bereiche Gemeinde Riepsdorf 217 erstellt am Seite 37 von 334

42 Übersicht über Erträge und Aufwendungen nach bereiche Seite 38 von 334 erstellt am

43 Übersicht über Erträge und Aufwendungen Mandant Gemeinde Riepsdorf Haushaltsjahr 217 Erträge und Aufwendungen Vorvorjahr (215) Vorjahr (216) Haushaltsjahr (217) Erträge Aufwendungen Personalaufwendungen Erträge Jahresergebnis Aufwendungen Personalaufwendungen Erträge Jahresergebnis Aufwendungen Personalaufwendungen Jahresergebnis Zentrale Verwaltung Innere Verwaltung Sicherheit und Ordnung Schule und Kultur Schulträgeraufgaben Kultur und Wissenschaft Soziales und Jugend Soziale Hilfen Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Gesundheit und Sport Gesundheitsdienste 42 Sportförderung Gestaltung der Umwelt Räumliche und Entwicklung Bauen und Wohnen Ver- und Entsorgung Verkehrsflächen und - anlagen, ÖPNV Natur- und Landschaftspflege Umweltschutz Seite 1 von 4 erstellt am Seite 39 von 334

44 57 Wirtschaft und Tourismus Zentrale Finanzleistungen Allgemeine Finanzwirtschaft Seite 2 von 4 Seite 4 von 334 erstellt am

45 Übersicht über Einzahlungen und Auszahlungen Mandant Gemeinde Riepsdorf Haushaltsjahr 217 Einzahlungen und Auszahlungen Vorvorjahr (215) Vorjahr (216) Haushaltsjahr (217) lfd. Verwaltungstätigkeit Investitionstätigkeit lfd. Verwaltungstätigkeit Investitionstätigkeit lfd. Verwaltungstätigkeit Investitionstätigkeit Einzahlung Auszahl- Saldo Einzahlung ung Auszahl- Saldo Einzahlung Auszahl- Saldo Einzahlung Auszahl- Saldo Einzahlung Auszahl- Saldo Einzahlung Auszahl- Saldo ung ung ung ung ung Zentrale Verwaltung Innere Verwaltung Sicherheit und Ordnung Schule und Kultur Schulträgeraufgaben Kultur und Wissenschaft Soziales und Jugend Soziale Hilfen Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Gesundheit und Sport Gesundheitsdienste 42 Sportförderung Gestaltung der Umwelt Räumliche und Entwicklung Bauen und Wohnen Ver- und Entsorgung Verkehrsflächen und - anlagen, ÖPNV Natur- und Landschaftspflege Seite 3 von 4 erstellt am Seite 41 von 334

46 56 Umweltschutz 57 Wirtschaft und Tourismus Zentrale Finanzleistungen Allgemeine Finanzwirtschaft Seite 4 von 4 Seite 42 von 334 erstellt am

47 Teilpläne Gemeinde Riepsdorf 217 erstellt am Seite 43 von 334

48 Teilpläne Seite 44 von 334 erstellt am

49 Teilpläne Gemeinde Riepsdorf Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 111 Gemeindeorgane Allgemeine Angaben zuständiger Fachbereich verantwortlich Beschreibung Auftragsgrundlage Zielgruppe Ziele 1 Hauptamt Ulrike Doormann Geschäftsführung für die Gemeindevertretung und die Ausschüsse Einladung, organisatorische Betreuung, Sitzungsprotokolle Abwicklung der Aufwandsentschädigungen und Sitzungsgelder Repräsentationskosten Gemeindeordnung Hauptsatzung Geschäftsordnung Gemeindevertreterinnen, Gemeindevertreter und wählbare Bürgerinnen, wählbare Bürger der Gemeinde Riepsdorf Organisatorische und fachliche Unterstützung der Gemeindevertretung sowie aller weiteren Gremien zur kommunalen Willensbildung Optimierung der Vorbereitung, Durchführung und Nachbereitung der Sitzungen erstellt am Seite 45 von 334

50 Teilpläne Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 111 Gemeindeorgane Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben (4) Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41) 3 Sonstige Transfererträge (42) 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (43) 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte (441,442,446) 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen (448) 7 Sonstige ordentliche Erträge (45) 8 Aktivierte Eigenleistungen (471) 9 /- Bestandsveränderungen (472) 1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 9) 11 Personalaufwendungen (5) Versorgungsaufwendungen (51) Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (52) Bilanzielle Abschreibungen (57) 15 Transferaufwendungen (53) 16 Sonstige ordentliche Aufwendungen (54) davon Verfügungsmittel (54293) 18 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) = der lfd. Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 und 18) 2 Finanzerträge (46) 21 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen (55) 22 = Finanzergebnis (=Zeilen 2 und 21) 23 = Ordentliches (= Zeilen 19 und 22) Außerordentliche Erträge (49) 25 - Außerordentliche Aufwendungen (59) 26 = Außerordentliches (= Zeilen 24 und 25) 27 = vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48) 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58) 3 = (= Zeilen 27,28 und 29) Seite 46 von 334 erstellt am

51 Teilpläne Gemeinde Riepsdorf Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 111 Gemeindeorgane Teilfinanzplan - A. Zahlungsübersicht Ein- und Auszahlungsarten Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Verpfl Erm Steuern und ähnliche Abgaben (6) 2 Zuwendungen und allg. Umlagen (61) 3 Sonstige Transfereinzahlungen (62) 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 6 (63) Privatrechtliche Leistungsentgelte (641,642,646) Kostenerstattungen,Kostenumlagen 7 (648) Sonstige Einzahlungen (65) 8 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen (66) 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1 Personalauszahlungen (7) Versorgungsauszahlungen (71) 12 Auszahlungen für Sachund Dienstleistungen (72) Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen (75) 14 Transferauszahlungen (73) 15 Sonstige Auszahlungen (74) = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 15) = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) erstellt am Seite 47 von 334

52 Teilpläne Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 111 Gemeindeorgane Teilfinanzplan - A. Zahlungsübersicht Ein- und Auszahlungsarten Verpfl Erm Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 18 aus Zuweisungen und Zuschüssen Inv. und Inv.Förderungsmaßnahmen (681) 19 aus der Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden (682) 2 aus der Veräußerung von beweglichem Anlagevermögen (683) 21 aus Veräußerung v. Finanzanlagen (684) 22 aus der Abwicklung von Baumaßn. (685) 23 aus Rückflüssen (a.investitionen u. Inv. Förderungsmaßnahmen Dritter) (686) 24 aus Beiträgen u. ä. Entgelten (688) 25 sonstige Investitionseinzahlungen (687,689) 26 = Summe der investiven Einzahlungen (= Zeilen 18 bis 25) Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 27 für Zuweisungen und Zuschüssen f. Inv. und Inv.Förderungsmaßnahmen (781) 28 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden (782) 29 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen (783) 3 für den Erwerb von Finanzanlagen (784) 31 für Baumaßnahmen (785) 32 für die Gewährung von Ausleihungen (für Investitionen und Investitions- förderungsmaßnahmen Dritter (786) 33 Sonstige Investitionsauszahlungen (787,788,789) 34 = Summe der investiven Auszahlungen (= Zeilen 27 bis 33) 35 = Saldo der Investitionstätigkeit (= Zeilen 26 und 34) 36 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 35) Seite 48 von 334 erstellt am

53 Teilpläne Gemeinde Riepsdorf Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 111 Gemeindeorgane Teilfinanzplan - A. Zahlungsübersicht 37 Aufnahme v. Krediten f. Investitionen und Investitionsförderungsmaßn. (692) 38 Einzahlungen aus Rückflüssen von Darlehen aus Anlage liquider Mittel (695) 39 - Tilgungv. Krediten f. Investitionen und Investitionsförderungsmaßn. (792) 4 - Auszahlungen aus Gewährung von Darlehen zur Anlage liquider Mittel (795) 41 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit erstellt am Seite 49 von 334

54 Teilpläne Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 111 Gemeindeorgane Teilfinanzplan - B. einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen bisher bereitgestellt Verpfl.Er Verpfl.Erm. Verpfl.Erm. Verpfl.Erm. Gesamt gesamt Einz./Ausz Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen Saldo (Einzahlungen./. Auszahlungen) Seite 5 von 334 erstellt am

55 Teilpläne Gemeinde Riepsdorf Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 1111 Hauptamt Allgemeine Angaben zuständiger Fachbereich verantwortlich Beschreibung Auftragsgrundlage Zielgruppe Ziele 1 Hauptamt Sina Bumann Abwicklung allgemeiner Angelegenheiten der Gemeinde wie z.b. Mitgliedschaft in Vereinen und Verbänden freiwillige Leistung Vereine und Verbände Vertretung der Gemeinde in Vereinen und Verbänden wie z.b. Schleswig-Holsteinischer Gemeindetag erstellt am Seite 51 von 334

56 Teilpläne Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 1111 Hauptamt Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben (4) Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41) 3 Sonstige Transfererträge (42) 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (43) 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte (441,442,446) 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen (448) 7 Sonstige ordentliche Erträge (45) 8 Aktivierte Eigenleistungen (471) 9 /- Bestandsveränderungen (472) 1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 9) 11 Personalaufwendungen (5) 12 Versorgungsaufwendungen (51) 13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (52) 14 Bilanzielle Abschreibungen (57) Transferaufwendungen (53) 16 Sonstige ordentliche Aufwendungen (54) davon Verfügungsmittel (54293) 18 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) = der lfd. Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 und 18) 2 Finanzerträge (46) 21 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen (55) 22 = Finanzergebnis (=Zeilen 2 und 21) 23 = Ordentliches (= Zeilen 19 und 22) Außerordentliche Erträge (49) 25 - Außerordentliche Aufwendungen (59) 26 = Außerordentliches (= Zeilen 24 und 25) 27 = vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48) 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58) 3 = (= Zeilen 27,28 und 29) Seite 52 von 334 erstellt am

57 Teilpläne Gemeinde Riepsdorf Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 1111 Hauptamt Teilfinanzplan - A. Zahlungsübersicht Ein- und Auszahlungsarten Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Verpfl Erm Steuern und ähnliche Abgaben (6) 2 Zuwendungen und allg. Umlagen (61) 3 Sonstige Transfereinzahlungen (62) 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 6 (63) Privatrechtliche Leistungsentgelte (641,642,646) Kostenerstattungen,Kostenumlagen 7 (648) Sonstige Einzahlungen (65) 8 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen (66) 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1 Personalauszahlungen (7) 11 Versorgungsauszahlungen (71) 12 Auszahlungen für Sachund Dienstleistungen (72) 13 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen (75) 14 Transferauszahlungen (73) 15 Sonstige Auszahlungen (74) = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 15) = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) erstellt am Seite 53 von 334

58 Teilpläne Teilhaushalt 217 bereich 11 Innere Verwaltung gruppe 111 Verwaltungssteuerung und -service 1111 Hauptamt Teilfinanzplan - A. Zahlungsübersicht Ein- und Auszahlungsarten Verpfl Erm Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 18 aus Zuweisungen und Zuschüssen Inv. und Inv.Förderungsmaßnahmen (681) 19 aus der Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden (682) 2 aus der Veräußerung von beweglichem Anlagevermögen (683) 21 aus Veräußerung v. Finanzanlagen (684) 22 aus der Abwicklung von Baumaßn. (685) 23 aus Rückflüssen (a.investitionen u. Inv. Förderungsmaßnahmen Dritter) (686) 24 aus Beiträgen u. ä. Entgelten (688) 25 sonstige Investitionseinzahlungen (687,689) 26 = Summe der investiven Einzahlungen (= Zeilen 18 bis 25) Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 27 für Zuweisungen und Zuschüssen f. Inv. und Inv.Förderungsmaßnahmen (781) 28 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden (782) 29 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen (783) 3 für den Erwerb von Finanzanlagen (784) 31 für Baumaßnahmen (785) 32 für die Gewährung von Ausleihungen (für Investitionen und Investitions- förderungsmaßnahmen Dritter (786) 33 Sonstige Investitionsauszahlungen (787,788,789) 34 = Summe der investiven Auszahlungen (= Zeilen 27 bis 33) = Saldo der Investitionstätigkeit (= Zeilen 26 und 34) 36 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 35) Seite 54 von 334 erstellt am