Bilanz per

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1 Bilanz per Aktiven Bank (BLKB) 206' ' Verrechnungssteuer KK AHV 2' KK UVG KK Krankentaggeld 3.60 Aktive Rechnungsabgrenzung 6' ' Mobiliar 8' ' Total Aktiven 225' ' Passiven Verbindlichk. aus Leistungen -27' Guthaben der Heimleiterkonferenz (KAB) KK Pensionskasse -9' Passive Rechnungsabgrenzung -46' ' Vereinsvermögen -128' ' Jahresmehrertrag/Jahresverlust -12' ' Total Passiven -225' ' CURAVIVA Baselland Fichtenhagstrasse Muttenz Telefon +41 (0) info@curaviva-bl.ch

2 Erfolgsrechnung 2015 Rechnung 2015 Budget 2015 Abweichung 2014 Ertrag Mitgliederbeiträge CURAVIVA Baselland 369' ' ' ' Mitgliederbeiträge CURAVIVA Schweiz 42' ' Drucksachenverkauf 2' ' ' Honorare und Sitzungsgelder 2' ' Beiträge HEBES 18' ' Zinsen Übriger Ertrag 5' ' ' ' Total Ertrag 439' ' ' ' Aufwand Mitgliederversammlungen/-informationen -1' ' ' Veranstaltungen -6' ' Qualitätskommission/qualivista -4' ' ' ' Marketing/Kommunikation -20' ' ' Pflegefinanzierung/Zeitstudie -6' ' ' Auswertung Kore/Benchmark -66' ' ' ' Ombudsstelle -19' ' ' Aktivitäten und Projekte I und II -117' ' Beiträge CURAVIVA Schweiz -43' Beitrag OdA -43' ' Übrige Beiträge -1' ' Beiträge -87' ' ' ' Aktivitäten, Projekte und Beiträge -205' ' ' ' Personalaufwand -160' ' ' ' Raumaufwand -6' ' Untermiete Netzwerk Demenz Aufwand Sekretariat -18' ' Rechtsberatung -8' ' CURAVIVA Schweiz, BW Instrumente Lizenz -6' ' Verwaltungsaufwand -22' ' ' Sonstiger Betriebsaufwand -61' ' ' ' Total Aufwand -427' ' ' ' Mehrertrag (+) / Minderertrag (-) 12' ' ' ' CURAVIVA Baselland Fichtenhagstrasse Muttenz Telefon +41 (0) info@curaviva-bl.ch

3 Bilanz und Erfolgsrechnung 2015 Per 1. Januar 2015 wird die Lohn- und Finanzbuchhaltung durch die Treuhandfirma Perrig AG, Basel, geführt. Die Geschäftsstelle betreibt nach wie vor das Inkasso und bereitet die Belege für die Perrig AG vor. Der Aufwand für die externe Führung der Lohn- und Finanzbuchhaltung wurde im Budget 2015 bereits berücksichtigt. Die Perrig AG hat den Kontenplan und die Verbuchung einiger Posten (z.b. Mitgliederbeiträge an CURAVIVA Schweiz) den aktuellen Standards angepasst. Die Vergleichbarkeit mit dem Budget 2015 und den Rechnungen der Vorjahre ist deshalb nicht eins zu eins möglich. Bilanz und Erfolgsrechnung 2015 haben wir so dargestellt, dass die Vergleiche mit dem Budget 2015 und den Vorjahren einbezogen werden konnten. 1. Aktiven 1.1 Aktive Rechnungsabgrenzung Umfasst: Diverses Betriebskosten, Miete Netzwerk Demenz, Abonnemente 2. Passiven 2.1 Verbindlichkeit aus Leistungen Umfasst: Personalverleihvertrag Isabelle Kunzelmann (4. Quartal), Ombudsstelle, Treuhandhonorar Perrig AG, Rechtsberatung Simon Rosenthaler 2.2 Passive Rechnungsabgrenzung Umfasst unter anderem: Qualitätskommission, Telekommunikation, 13. Monatslohn, Marketing und Kommunikation (Grafik und IG), Auswertung Kore (Redi AG) 3. Ertrag 3.1 Mitgliederbeiträge CURAVIVA Baselland Die Mitgliederbeiträge CURAVIVA Baselland mit CHF pro Jahr und Heimplatz weichen auf Grund der etwas kleineren Anzahl von Plätzen geringfügig vom Budget ab. CURAVIVA Baselland Fichtenhagstrasse Muttenz Telefon +41 (0) info@curaviva-bl.ch

4 [Titel] CURAVIVA Baselland 3.2 Mitgliederbeiträge CURAVIVA Schweiz In den Vorjahren wurden die Mitgliederbeiträge für CURAVIVA Schweiz als Durchlaufposten geführt. Deshalb waren sie im Budget weder beim Ertrag noch beim Aufwand aufgeführt. Neu werden die Beiträge beim Ertrag und beim Aufwand aufgeführt. Auf Grund von Schwankungen bei der verrechneten Anzahl stationärer und teilstationärer Plätze ergeben sich geringfügige Abweichungen. 3.3 Drucksachenverkauf Durch den Verkauf der Broschüren wurde ein Ertrag von CHF 2'400.- erzielt. 3.4 Honorare und Sitzungsgelder Durch zwei externe Referate, die Andi Meyer gehalten hat, und die Teilnahme von Andi Meyer an Arbeitsgruppen von CURAVIVA Schweiz wurde ein Ertrag von CHF 2'208.- erzielt. 3.5 Beiträge HEBES Die Beiträge à CHF von 19 Heimen, die ein eigenes HEBES-Login haben, ergeben einen nicht budgetierten Ertrag von CHF 18' Diese Summe wurde von der Keller Unternehmensberatung CURAVIVA Baselland wiederum in Rechnung gestellt (vgl. Kommentar zum Aufwand Auswertung/Kore/Benchmark). 3.6 Zinsen Der Zinsertrag betrug 2015 CHF 6.94; neu sind Zinsertrag und Zinsaufwand im sonstigen Betriebsaufwand enthalten. 3.7 Übriger Ertrag Die Verwaltungsentschädigung aus dem Kollektivvertrag mit der Sympany lag mit CHF 5' etwas höher als budgetiert. 4. Aufwand 4.1 Aktivitäten und Projekte Qualitätskommission/«qualivista» Der Aufwand für Sitzungsgelder und Spesen lag mit CHF 4' tiefer als budgetiert. Pflegefinanzierung/Zeitstudie Der im Budget 2015 vorgesehene Betrag von CHF 6'000.- wurde teilweise für Rechtsberatungen durch Rechtsanwalt Simon Rosenthaler verwendet. Die Rechtsberatungen betrafen jedoch auch andere Themen. Sie sind deshalb nicht gesondert unter diesem Projekt ausgewiesen, sondern unter dem allgemeinen Verwaltungsaufwand verbucht. Seite 2/4

5 [Titel] CURAVIVA Baselland Auswertung Kore/Benchmark Zu HEBES s. Absatz 1.5 Es wurden ferner Kosten für die Lohnerhebung in Höhe von CHF gedeckt. Im Budget 2015 waren diese Kosten nicht enthalten. Auf Grund des insgesamt guten Ergebnisses konnte auf eine zusätzliche Rechnungsstellung an die Mitglieder für die Kosten der Lohnerhebung verzichtet werden. Ombudsstelle Die Kosten für die Ombudsstelle lagen mit CHF 19' gut CHF 10'000.- unter dem budgetierten Betrag von CHF 30' Die Erfahrungen aus dem Kanton Basel-Stadt zeigen, dass die Kosten in den ersten 1 bis 2 Jahren der Tätigkeit etwas unter dem späteren Betrag liegen, da die Ombudsstelle an Bekanntheit gewinnt und sich in den Folgejahren etwas mehr Personen an die Ombudsstelle wenden werden. 4.2 Personalaufwand Der Personalaufwand liegt CHF 22' unter dem budgetierten Betrag. Seit April 2015 ist Isabelle Kunzelmann bei der Stiftung Hofmatt, Münchenstein, angestellt und versichert. Ihr Pensum von 20% bei CURAVIVA Baselland wird über einen Personalverleihvertrag von CURAVIVA Baselland an die Stiftung Hofmatt entschädigt. Die Entschädigung von April bis Dezember 2015 betrug CHF 17' und ist im Posten allgemeiner Verwaltungsaufwand enthalten. 4.3 Sonstiger Betriebsaufwand Raumaufwand Im Rahmen der Bürogemeinschaft mit dem Netzwerk Demenz beider Basel erhält CURAVIVA Baselland seit dem 3. Quartal 2015 CHF pro Monat als Untermiete. 4.4 Aufwand Sekretariat Im nicht budgetierten Aufwand Sekretariat sind die Kosten für den Personalverleihvertrag (s. Absatz 2.2.) und ein Honorar für Korrekturarbeiten enthalten. 4.5 Rechtsberatung s. Absatz CURAVIVA Schweiz, BW Instrumente Lizenz CURAVIVA Baselland hat die Lizenz für die betriebswirtschaftlichen Instrumente von CURAVIVA Schweiz für alle Mitgliedinstitutionen übernommen, so wie dies schon in den Vorjahren Praxis war. 4.7 Verwaltungsaufwand Der übrige Verwaltungsaufwand lag geringfügig über dem budgetierten Betrag. Seite 3/4

6 [Titel] CURAVIVA Baselland 5. Jahresergebnis Das Jahresergebnis zeigt erfreulicherweise einen Mehrertrag von CHF 12' Budgetiert war ein Verlust von CHF 2' Das gute Jahresergebnis konnte trotz diverser nicht budgetierter Kosten erzielt werden. Dazu beigetragen haben in erster Linie - ein geringerer Aufwand für die Tätigkeit der Qualitätskommission und für die Redaktion von «qualivista» - ein geringerer Aufwand für die Ombudsstelle - die oben erläuterten Mehrerträge - ein sparsamer Einsatz der Mittel in allen Bereichen Andi Meyer CURAVIVA Baselland, Geschäftsstelle Muttenz, den 03. Juni 2016 Seite 4/4