Muster eines Erfolgs- und Finanzierungsplans

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1 Muster eines Erfolgs- und Finanzierungsplans (kameralistische Buchführung) A. ERFOLGSPLAN Einnahmen Gebühren- und Nutzungsentgelte Summe Sonstige Einnahmen Summe Gesamteinnahmen

2 A. ERFOLGSPLAN Ausgaben Materialausgaben Summe Personalausgaben 2.1 Gehälter und Löhne Beamtenbezüge Angestelltenvergütungen Arbeiterlöhne sonstige Ausgaben mit Lohn- und Gehaltscharakter Summe soziale Abgaben und Ausgaben für Altersversorgung und für Unterstützung Arbeitgeberanteil Sozialversicherung Angestellte Arbeitgeberanteil Sozialversicherung Arbeiter Versorgungsbezüge Beamte Versorgungsbezüge Angestellte Versorgungsbezüge Arbeiter Versorgungszuschläge Beihilfe, Unterstützung, Fürsorgeleistungen Beiträge zur Landesunfallkasse Summe Summe Sonstige betriebliche Ausgaben 3.1 personalbedingte Ausgaben (z.b. Reisekosten, Fahrgelder, Zehrkosten, Aus- und Fortbildung, sonstige personalbedingte Ausgaben) Summe Bewirtschaftung, Versorgung, Instandhaltung (z.b. Energie, Strom, Gas, Wasser, Bewirtschaftungskosten, Mieten, Unterhaltung von Gebäuden und Anlagen, Kfz-Unterhaltung) Summe

3 Ausgaben für den Geschäftsbetrieb (z.b. Geschäftsbedarf,Büromaterial etc.,post- und Fernmelde- gebühren, Versicherungsprämien, Öffentlichkeitsarbeit, Anwalts- und Gerichtskosten, Verwaltungskostenerstattung, Mitgliedsbeiträge) Summe übrige sonstige Ausgaben (z.b. Schadenersatzleistungen) Summe Summe Zinsausgaben und ähnliche Ausgaben Summe Steuern Summe Gesamtausgaben Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag

4 VE VE B. FINANZIERUNGSPLAN I. Finanzbedarf 1. Investitionen Grunderwerb Baumaßnahmen Maschinen und Anlagen Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Summe Sonstiger Finanzbedarf Abdeckung des im Vorjahr nicht gedeckten Finanzbedarfs Ablieferung an den Haushalt Jahresfehlbetrag Summe Gesamtsumme Finanzbedarf II. Deckungsmittel Jahresüberschuss Im Vorjahr nicht verbrauchte Deckungsmittel Investitionszuschuss aus dem Haushalt (Titel ) Betriebszuschuss aus dem Haushalt (Titel ) Gesamtsumme Deckungsmittel III. Noch verfügbare Deckungsmittel (+) / Nicht gedeckter Finanzbedarf (-)

5 Anlage 2 zu VV zu 15 (2) LHO Muster für Übersichten über den Jahresabschluss für netto-veranschlagte Einrichtungen, die nach den Grundsätzen der Kameralistik buchen Wirtschaftsplan Wirtschaftsjahr.. Jahresergebnis des Erfolgsplans (aggregiert) E i n n a h m e n EUR A u s g a b e n EUR Gebühren- u. Nutzungsentgelte Personalausgaben Sonstige Einnahmen Sächliche Ausgaben Sonstige Ausgaben. insgesamt.. insgesamt Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag..EUR Jahresergebnis des Finanzierungsplans (aggregiert) F i n a n z b e d a r f EUR D e c k u n g s m i t t e l EUR Investitionen. Jahresüberschuss.. Abdeckung des im Vorjahr nicht gedeckten Finanzbedarfs. Ablieferung an den Haushalt. Jahresfehlbetrag. Im Vorjahr nicht verbrauchte Deckungsmittel.. Investitionszuschuss der FHH.. Betriebszuschuss der FHH.. insgesamt.. insgesamt.. Noch verfügbare Deckungsmittel (+).. Nicht gedeckter Finanzbedarf (-).. Erläuterungen zum nicht gedeckten Finanzbedarf in Höhe von. EUR: 5

6 Anhang zur Anlage 2 zu VV zu 15 (2) LHO Zuordnung der Kontengruppen des Erfolgsplans zu den einzelnen Positionen des aggregierten Jahresabschlusses Es sind auszuweisen: als Gebühren- und Nutzungsentgelte die Summe der Einnahmen der Kontengruppe 1. Gebühren- und Nutzungsentgelte; als Sonstige Einnahmen die Summe der Einnahmen der Kontengruppe 2. Sonstige Einnahmen als Personalausgaben die Summe der Ausgaben der Kontengruppe 2. Personalausgaben; als Sächliche Ausgaben die Summe der Ausgaben der Kontengruppen 1. Materialausgaben 3. Sonstige betriebliche Ausgaben; als Sonstige Ausgaben die Summe der Ausgaben der Kontengruppen 4. Zinsausgaben und ähnliche Ausgaben 5. Steuern. 6