Kanton Zürich Steueramt. How to Fill in Your Tax Return

Transkript

1 Steueramt How to Fill in Your Tax Return

2 Sie finden uns an folgender Adresse: Kantonales Steueramt Zürich Bändliweg 21 Zürich-Altstetten Telefon Postanschrift: Kantonales Steueramt Zürich Bändliweg Zürich 2

3 Zustellung Einreichungsfrist erstreckt bis Frist erstreckt bis gemahnt am Eingang AHV-Nr. No AVS N. AVS Jahr Année Anno von du dal bis au al Art Genre Genere Art Genre Genere 2 o pilastro Neue AHV-Nr. Nouveau No AVS Nuovo N. AVS Art Genre Genere In die Steuererklärung übertragen A reporter sur la déclaration d impôt Da riportare nella dichiarazione d imposta Nicht im Bruttolohn (gemäss Ziffer 8) enthalten Non comprises dans le salaire brut (au chiffre 8) Non comprese nel salario lordo (sotto cifra 8) Art Genre Genere Art Genre Genere Genere inkl. genauer Anschrift und Telefonnummer des s y.c. adresse et numéro de téléphone exacts de l employeur compresi indirizzo e numero di telefono esatti del datore di lavoro * wenn Sie le dig oder geschieden sind oder von Ihrem Ehegatten getrennt leben. Unentgeltliche Beförderung zwischen Wohn- und Transport gratuit entre le domicile et le lieu de travail Trasporto gratuito dal domicilio al luogo di lavoro Kantinenverpflegung / Lunch-Checks Repas à la cantine / chèques-repas Pasti alla mensa / buoni pasto Nur ganze Frankenbeträge Que des montants entiers Unicamente importi interi How to Fill in Your Tax Return 1. First of all, go through the form to find out which documents you need to complete your tax return. 2. Collect all the necessary documents for the respective calendar year Make sure to have all the documents you need ready, e.g.: salary statement(s) from your employer(s) year-end statements of all your bank and securities/custody accounts showing interest and dividends earned Documents regarding purchase and sale of bonds, equities, funds etc. Statements of contributions to private restricted pension plans (pillar 3a) Statements of cash values of life insurance(s) 3. Filling in your tax return step by step: 1. Download the software Private Tax from our homepage 2. Enter your personal data on the first page of the main form. 3. Fill in the Securities and Credit Balances form. 4. Enter your net income under item 1 of the main form. 5. Fill in the form Occupational Expenses. 6. Fill in the form Insurance Premiums. 7. Fill in the form Deductions on the third page of the main form, where you enter any further deductions such as contributions to voluntary pension savings (pillar 3a), charitable donations etc. 8. Fill in the form Assets in Switzerland and Abroad on the fourth page of the main form, where you enter any other assets you might have in Switzerland and abroad such as life insurance redemption values, motor vehicles etc. 9. Print out all the forms and sign them where required. 4. Documents you need to submit with your tax return: salary statement(s) (of both spouses) Statements of contributions to private restricted pension plans (pillar 3a) 5. Deadline You must submit your tax return together with the required documents of the respective calendar year to the tax office of your place of residence (Gemeinde/municipality) until March 31 st of the subsequent calendar year. 6. Tax Calculator You may use our tax bill calculator on our homepage to find out roughly how much you will have to pay: Bitte die Wegleitung beachten Observer s.v.p. la directive Osservare p.f. l istruzioni Diese Original-Steuererklärung ist zusammen mit dem Wertschriften verzeichnis und den übrigen Unterlagen bis Ende März 2016 dem Gemeindesteueramt einzureichen StA Form. 300 () Steuererklärung für natürliche Personen Staats-, Gemeinde- und direkte Bundessteuer Vertreter/in bevollmächtigt zur Entgegennahme von Auflagen und Entscheiden bzw. Veranlagungsverfügungen Name / Firma Telefon Strasse Nr. Treuhänder-ID PLZ Ort CHE Die eingetragene Partnerschaft Personalien, Berufs- und Familienverhältnisse am 31. Dezember gleichgeschlechtlicher Paare wird Ehemann / Einzelperson / P1 Ehefrau / P2 gleich behandelt wie die Ehe. Die Geburtsdatum Geburtsdatum in der Steuererklärung und der Wegleitung verwendeten Begriffe Zivilstand wie verheiratet, getrennt, geschieden, verwitwet oder Ehe, Beruf Beruf Konfession Konfession Ehegatten, Ehemann und Ehefrau gelten sinngemäss für die eingetragene Partnerschaft. P1 steht für Partner/Partnerin 1 Telefon G. P. Telefon G. P2 steht für Partner/Partnerin 2 Zahlungen an Pensionskasse (2. Säule)? Partn. steht für Partner/Partnerin In welcher zürcherischen Gemeinde haben Sie die letzte Steuererklärung eingereicht? Kinder der Jahrgänge oder in beruflicher Erstausbildung stehende Kinder, deren Unterhalt Sie bestreiten: Kinder in Ihrem Haushalt: Geburtsdatum Schule oder Lehrfirma Voraussichtlich Leistet der andere Elternteil, Name (wenn in Ausbildung) bis Unterhaltsbeiträge?* Kinder ausserhalb Ihres Haushaltes:, Name Geburtsdatum Adresse Schule / Lehrfirma Voraussichtlich bis Erwerbsunfähige oder beschränkt erwerbsfähige Personen (ohne Ehegatten / Partn. und oben aufgeführte Kinder), Unterstützungsbetrag pro Jahr CHF die Sie mit einem jährlichen Beitrag von mindestens Staatssteuer CHF Bundessteuer CHF unterstützen: In Ihrem Haushalt:, Name Geburtsjahr Adresse Ausserhalb Ihres Haushaltes:, Name Geburtsjahr Adresse A B C D H E Bitte nicht ausfüllen Seite 1 Lohnausweis Certificat de salaire Certificato di salario Rentenbescheinigung Attestation de rentes Attestazione delle rendite F 1. Lohn soweit nicht unter Ziffer 27 aufzuführen / Rente Salaire qui ne concerne pas les chiffres 2 à 7 ci-dessous / Rente Salario se non da indicare sotto cifre da 2 a 7 più sotto / Rendita 2. Gehaltsnebenleistungen 2.1 Verpflegung, Unterkunft Pension, logement Vitto, alloggio + Prestations salariales accessoires Prestazioni accessorie al salario 2.2 Privatanteil Geschäftswagen Part privée voiture de service Quota privata automobile di servizio Form. 11 ( ) 2.3 Andere Autres Altre 3. Unregelmässige Leistungen Prestations non périodiques Prestazioni aperiodiche Art Genre Genere 4. Kapitalleistungen Prestations en capital Prestazioni in capitale 5. Beteiligungsrechte gemäss Beiblatt Droits de participation selon annexe Diritti di partecipazione secondo allegato + 6. Verwaltungsratsentschädigungen Indemnités des membres de l administration Indennità dei membri di consigli d amministrazione + 7. Andere Leistungen Autres prestations Altre prestazioni 8. Bruttolohn total / Rente Salaire brut total / Rente Salario lordo totale / Rendita = 9. Beiträge AHV/IV/EO/ALV/NBUV Cotisations AVS/AI/APG/AC/AANP Contributi AVS/AI/IPG/AD/AINP 10. Berufliche Vorsorge 2. Säule Prévoyance professionnelle 2 e pillier Previdenza professionale 10.1 Ordentliche Beiträge Cotisations ordinaires Contributi ordinari 10.2 Beiträge für den Einkauf Cotisations pour le rachat Contributi per il riscatto 11. Nettolohn / Rente Salaire net / Rente Salario netto / Rendita = 12. Quellensteuerabzug Retenue de l impôt à la source Ritenuta d imposta alla fonte 13. Spesenvergütungen Allocations pour frais Indennità per spese 13.1 Effektive Spesen Frais effectifs Spese effettive 13.2 Pauschalspesen Frais forfaitaires Spese forfettarie Reise, Verpflegung, Übernachtung Voyage, repas, nuitées Viaggio, vitto, alloggio Übrige Autres Altre Repräsentation Représentation Rappresentanza Auto Voiture Automobile Übrige Autres Altre 13.3 Beiträge an die Weiterbildung Contributions au perfectionnement Contributi per il perfezionamento 14. Weitere Gehaltsnebenleistungen Art Autres prestations salariales accessoires Genre Altre prestazioni accessorie al salario 15. Bemerkungen Observations Osservazioni I Ort und Datum Lieu et date Luogo e data Die Richtigkeit und Vollständigkeit bestätigt Für WINDOWS, MAC und LINUX Certifié exact et complet Certificato esatto e completo G Private Tax Steueramt Die offizielle Steuer-CD-ROM des kantonalen Steueramtes Zü rich Steueramt Wegleitung zur Steuererklärung 3

4 Zustellung Einreichungsfrist erstreckt bis Frist erstreckt bis gemahnt am Eingang * wenn Sie le dig oder geschieden sind oder von Ihrem Ehegatten getrennt leben. Die eingetragene Partnerschaft gleichgeschlechtlicher Paare wird gleich behandelt wie die Ehe. Die in der Steuererklärung und der Wegleitung verwendeten Begriffe wie verheiratet, getrennt, geschieden, verwitwet oder Ehe, Ehegatten, Ehemann und Ehefrau gelten sinngemäss für die eingetragene Partnerschaft. P1 steht für Partner/Partnerin 1 P2 steht für Partner/Partnerin 2 Partn. steht für Partner/Partnerin StA Form. 300 () Steuererklärung Diese Original-Steuererklärung ist zusammen mit dem Wertschriften verzeichnis und den übrigen Unterlagen bis Ende März 2016 dem Gemeindesteueramt einzureichen. für natürliche Personen Staats-, Gemeinde- und direkte Bundessteuer Vertreter/in bevollmächtigt zur Entgegennahme von Auflagen und Entscheiden bzw. Veranlagungsverfügungen Name / Firma Telefon Strasse Nr. Treuhänder-ID PLZ Ort CHE Personalien, Berufs- und Familienverhältnisse am 31. Dezember Ehemann / Einzelperson / P1 Ehefrau / P2 Geburtsdatum Geburtsdatum Zivilstand Konfession Konfession Beruf Beruf Telefon G. P. Telefon G. Zahlungen an Pensionskasse (2. Säule)? In welcher zürcherischen Gemeinde haben Sie die letzte Steuererklärung eingereicht? Kinder der Jahrgänge oder in beruflicher Erstausbildung stehende Kinder, deren Unterhalt Sie bestreiten: Kinder in Ihrem Haushalt: Geburtsdatum Schule oder Lehrfirma Voraussichtlich Leistet der andere Elternteil, Name (wenn in Ausbildung) bis Unterhaltsbeiträge?* Kinder ausserhalb Ihres Haushaltes:, Name Geburtsdatum Adresse Schule / Lehrfirma Voraussichtlich bis Erwerbsunfähige oder beschränkt erwerbsfähige Personen (ohne Ehegatten / Partn. und oben aufgeführte Kinder), Unterstützungsbetrag pro Jahr CHF die Sie mit einem jährlichen Beitrag von mindestens Staatssteuer CHF Bundessteuer CHF unterstützen: In Ihrem Haushalt:, Name Geburtsjahr Adresse Ausserhalb Ihres Haushaltes:, Name Geburtsjahr Adresse Seite 1 Steuererklärung (Hauptformular) Tax Return (main form) Seite 1 Personalien Personal Data Page 1 Geburtsdatum date of birth Zivilstand civil status Beruf profession employer place of work Kinder in Ihrem Haushalt children living with you, Name first and last name of child/ren living with you Geburtsdatum date(s) of birth of child/ren living with you Schule oder Lehrfirma name(s) of school or employer(s) (apprenticeship) of child/ren living with you Voraussichtlich bis expected date(s) of graduation of child/ ren living with you Einkünfte Ehemann / Einzelperson / P1, Einkünfte im In- und Ausland Ehefrau / P2 und minderjährige Kinder, ohne Erwerbseinkommen 1. Einkünfte aus unselbständiger Erwerbstätigkeit dieser Kinder 1.1 Haupterwerb Ehemann / Einzelperson / P1 Lohnausweis Ehefrau / P2 Lohnausweis und 2.2: Entschädigungen für Dienstlei s tungen jeder Art, 1.2 Nebenerwerb Ehemann / Einzelperson / P1 Lohnausweis Vergütungen für Amtstätigkeit, Ehefrau / P2 Lohnausweis 103 Verwaltungsrats- und Vorstandshonorare, Tantiemen, Lizenzen, 132 Autorenrechte usw. 2. Einkünfte aus selbständiger Erwerbstätigkeit in Handel, Gewerbe, freien Berufen (Hilfsblatt A) oder Landwirtschaft (Hilfsblatt B oder G) 2: Inklusive Erträge aus 2.1 Haupterwerb Ehemann / Einzelperson / P1 Hilfsblatt qualifizierten Beteiligungen im Geschäftsvermögen und Ehefrau / P2 Hilfsblatt Liquidationsgewinne aus der Aufgabe der selbständigen 2.2 Nebenerwerb Ehemann / Einzelperson / P1 Hilfsblatt Erwerbstätigkeit am: Ehefrau / P2 bzw. Aufstellung Einkünfte aus Sozial- und anderen Versicherungen, Leibrenten 3.1 AHV- / IV-Renten (100%) Ehemann / Einzelperson / P1 AHV IV Ehefrau / P2 AHV IV Betrag Prozente 3.2 Renten / Pensionen Ehemann / Einzelpers./ P Ehemann / Einzelpers./ P Ehefrau / P Ehefrau / P : Direkt ausbezahlte Erwerbsausfallentschädigungen. Ehemann / Einzelperson / P1 Bescheinigung Erwerbsausfallentschädigungen aus Arbeitslosenversicherung 3.4: Von Ausgleichskassen direkt Ehefrau / P2 Bescheinigung 141 ausbezahlte Kinder- und Familien zulagen, Taggelder aus Kran- 3.4 Kinder- und Familienzulagen, Mutterschaftsentschädigungen, Taggelder 32 ken-, Unfall- und Invalidenversicherung, aus Militärversicherung 32 Ehemann / Einzelperson / P1 Bescheinigung 142 sowie EO-Entschädigungen inkl. Ehefrau / P2 Bescheinigung 143 Mutterschaftsentschädigungen Wertschriftenertrag 4.2: Teilsatzverfahren gilt für qualifizierte Beteiligungen (ohne 4.1 Ertrag aus Wertschriften, Guthaben und Lotterien Wertschriftenverzeichnis Kapitalgewinne). 4.2 Davon aus qualifizierten Beteiligungen und 5.2 Name/Adresse Alimentenzahler/in 5. Übrige Einkünfte und Gewinne 5.1 Unterhaltsbeiträge vom geschiedenen / getrennten Ehegatten / Partn Unterhaltsbeiträge für minderjährige Kinder (bis zum Monat der Volljährigkeit) : Kapitalleistungen aus Vorsorge sind auf Seite 4, Ziffer Ertrag aus unverteilten Erbschaften, Geschäfts-, Korporationsanteilen Aufstellung Weitere Einkünfte, nähere Bezeichnung: 163 einzutragen. Nähere Bezeichnung: Kapitalabfindungen: wiederkehrende Leistungen für 1641 Monate Einkünfte aus Liegenschaften 6.1 Ertrag aus Einfamilienhaus / Stockwerkeigentum: Wert der Eigennutzung bzw. Mietzinsen Bruttoertrag Abzüglich Unterhalt und Abgaben: Pauschal oder effektive Kosten Verbleibender Ertrag Ertrag aus anderen Liegenschaften Liegenschaftenverzeichnis Total der Einkünfte, zu übertragen auf Seite 3, Ziffer Seite 2 Seite 2 Page 2 Einkünfte im In- und Ausland Income in Switzerland and Abroad 1. Income from employment as contained in your salary statement(s) issued by your employer(s) 1.1 Ehemann / Einzelperson / P1 husband / single / person 1 Ehefrau / P2 wife / person 2 2. Income from your own business(es) as stated in your profit and loss account 2.1 Ehemann / Einzelperson / P1 Ehefrau / P2 husband / single / person 1 wife / person 2 3. Einkünfte aus Sozial- und anderen Versicherungen, Leibrenten social security and insurance benefits, life annuities 3.2 Renten / Pensionen annuities, pensions 4.1 Yields on assets (dividends, interest, etc.) as stated in the form Securities and Credit Balances 5. Übrige Einkünfte und Gewinne other income and profits 5.4 Weitere Einkünfte, nähere Bezeichnung other income, please specify 6. Einkünfte aus Liegenschaften income from real estate 6.1. Ertrag aus Einfamilienhaus / Stockwerkeigentum income from self-occupied house or flat Wert der Eigennutzung rental value as stated in the real estate appraisal Mietzinsen rental income 6.2 Abzüglich Unterhalt und Abgaben maintenance expenses and charges to be deducted from income from real estate 6.4 Ertrag aus anderen Liegenschaften other real estate income as stated in the table of real estate property 7. Total der Einkünfte total of income 4

5 Versicherungsgesellschaft Abschlussjahr Ablaufsjahr Steuerwert Seite 3 Page 3 Abzüge Deductions 11. Occupational expenses for income from employment as stated in the form Occupational Expenses 12. Interest paid on debts as stated in the table of debts 13. Unterhaltsbeiträge und Rentenleistungen alimonies and annuity contributions 14. Beiträge an anerkannte Formen der geb. Selbstvorsorge (3. Säule a) contributions to voluntary pension savings (pillar 3a) 15. Insurance premiums and interest on saving accounts as stated in the form Insurance Premiums 16. Weitere Abzüge further deductions 17. Sonderabzug bei Erwerbstätigkeit beider Ehegatten special deduction if both spouses have a gainful occupation 18. Total der Abzüge total of deductions 21. Nettoeinkommen net income (total of income minus total of deductions) 22.1 Krankheits- und Unfallkosten healthcare costs 22.2 Gemeinnützige Zuwendungen charitable donations 23. Reineinkommen net income II 24. Steuerfreie Beträge (Sozialabzüge) social deductions for children and assisted persons 25. Steuerbares Einkommen Gesamt total taxable income 26.1 Auf steuerbare Einkünfte in anderen thereof taxable in other cantons Kantonen 26.2 Auf steuerbare Einkünfte im Ausland thereof taxable abroad 27. Steuerbares Einkommen im Kanton Zürich bzw. in der Schweiz income taxable in the canton of Zurich / in Switzerland Abzüge 11. Berufsauslagen bei unselbständiger Erwerbstätigkeit 11.1 Ehemann / Einzelperson / P1 Berufsauslagen Ehefrau / P2 Berufsauslagen Schuldzinsen (soweit nicht schon unter Ziff. 2 abgezogen) Schuldenverzeichnis 250 (mit der Steuererklärung sind alle Schuldzinsenbelege einzureichen) 13. Unterhaltsbeiträge und Rentenleistungen 13.1 Unterhaltsbeiträge an den geschiedenen oder getrennt lebenden Ehegatten / Partn Unterhaltsbeiträge für minderjährige Kinder (bis zum Monat der Volljährigkeit) Rentenleistungen CHF abzugsfähig: 40% Beiträge an anerkannte Formen der geb. Selbstvorsorge (3. Säule a) 14.1 Ehemann / Einzelpers./ P1 eff. CHF 262 Bescheinigung Ehefrau / P2 eff. CHF 263 Bescheinigung Versicherungsprämien, Zinsen von Sparkapitalien Versich.prämien Weitere Abzüge: Bescheinigung 16.1 Beiträge an die AHV, IV und 2. Säule, sofern nicht unter Ziff. 1 und 2 abgezogen Beiträge an politische Parteien Kosten für die Verwaltung des beweglichen Privatvermögens Behinderungsbedingte Kosten Hilfsblatt Weitere Abzüge, nähere Bezeichnung: Abzug für fremdbetreute Kinder (Jahrg ) max Sonderabzug bei Erwerbstätigkeit beider Ehegatten/Partn. Siehe Wegleitung zur Steuererklärung Total der Abzüge, zu übertragen in Ziffer Abzüge Staatssteuer Bundessteuer Einkommensberechnung 19. Total der Einkünfte Übertrag von Seite 2, Ziffer Total der Abzüge Über trag von Ziffer Nettoeinkommen Zusätzliche Abzüge 22.1 Krankheits- und Unfallkosten Hilfsblatt Gemeinnützige Zuwendungen Aufstellung Reineinkommen (Ziffer 21 abzüglich Ziffern 22.1 und 22.2) Steuerfreie Beträge (Sozialabzüge) Staatssteuer Bundessteuer 24.1 Abzug für Kinder in Ihrem Haushalt (gemäss Seite 1) Abzug für Kinder ausserhalb Ihres Haushaltes (gem. S. 1) Abzug für unterstützte Personen Bestätigung Abzug für Ehegatten / Partn Steuerbares Einkommen Gesamt (Ziffer 23 abz. Ziff bis 24.3) Vom steuerbaren Einkommen gemäss Ziffer 25 entfallen: 26.1 Auf steuerbare Einkünfte in anderen Kantonen Auf steuerbare Einkünfte im Ausland Steuerbares Einkommen im bzw. in der Schweiz Seite 3 Seite 4 Vermögen im In- und Ausland Assets in Switzerland and Abroad Page 4 30 Bewegliches Vermögen movable property 31 Liegenschaften real estate property 32 Betriebsvermögen Selbständigerwerbender business assets 33 Total der Vermögenswerte total assets 34 Schulden debts 35 Steuerbares Vermögen gesamt total taxable assets (total of assets minus total of debts) 36.1 Auf steuerbare Vermögenswerte in thereof taxable in other cantons anderen Kantonen 36.2 Auf steuerbare Vermögenswerte im thereof taxable abroad Ausland 37 Steuerbares Vermögen im Kanton Zürich assets taxable in the canton of Zurich / Switzerland 40 Kapitalleistungen lump-sum benefits (e.g. social security) Vermögen im In- und Ausland Steuerwert am 31. Dezember Ehemann / Einzelperson / P1, Ehefrau / P2 und minderjährige Kinder, einschliesslich Nutzniessungsvermögen 30. Bewegliches Vermögen 30.1 Wertschriften und Guthaben Wertschriftenverzeichnis Bargeld, Gold und andere Edelmetalle Lebens- und Rentenversicherungen (Steuerwert gem. Bescheinigung der Versicherungsges.) Total Motorfahrzeuge: Kaufpreis: Jahrgang: Anteile an unverteilten Erbschaften, Geschäfts- / Korporationsanteile Aufstellung Übrige Vermögenswerte; nähere Bezeichnung: Liegenschaften, Verkehrswert gemäss Neufestsetzung ab Einfamilienhaus oder Stockwerkeigentum Gemeinde Strasse Zum Verkehrswert besteuert Liegenschaftenverzeichnis Zum Ertragswert besteuert (Land- oder Forstwirtschaft) Liegenschaftenverzeichnis Eigenkapital Selbständigerwerbender ohne Geschäftswertschriften Hilfsblatt A Total der Vermögenswerte Schulden Schuldenverzeichnis Steuerbares Vermögen gesamt Vom steuerbaren Vermögen gemäss Ziffer 35 entfallen: 36.1 Auf steuerbare Vermögenswerte in anderen Kantonen Auf steuerbare Vermögenswerte im Ausland Steuerbares Vermögen im Auszahlungsdatum Kapitalleistungen im Jahr Bei mehreren Kapitalleistungen ist eine Auf stel lung einzureichen. T T M M J J 40. Auszahlung aus AHV / IV aus Einrichtung der beruflichen Vorsorge (2. Säule) aus Freizügigkeitskonto / -police aus anerkannter Form der geb. Selbst vor sor ge (3. Säule a) 510 infolge Tod oder für bleibende körperliche oder gesundheitliche Nachteile Schenkungen Erbvorbezug Erbschaften Beteiligung an Erbengemeinschaften (Name, Adresse und Verwandtschaftsgrad ein set zen) 50.1 Am T T M M erhalten von Wert: Am T T M M ausgerichtet an Wert: Bemerkungen: Beilagen PC-Steuererklärung inkl. Barcode-Blatt Wertschriftenverzeichnis Lohnausweise Berufsausl. / Versicherungsprämien Bescheinigungen 3. Säule a Hilfsblatt / Fragebogen Bilanz und Erfolgsrechnung Diese Steuererklärung ist voll stän dig und wahrheitsgetreu ausgefüllt Ort und Datum Unterschrift Ehemann / Einzelperson / P1 Unterschrift Ehefrau / P2 Seite 4 5

6 Anzahl Anzahl Fahrten Anzahl km Rappen Abzug CHF Arbeitstage km pro Tag pro Jahr pro km ohne Rappen Die Abzüge 2.1 und 2.2 dürfen nicht kumuliert werden. 13-stellig Anzahl Tage Wertschriften- und Guthabenverzeichnis mit Verrechnungsantrag Wertschriften- und Gut habenverzeichnis Wertschriftenverzeichnis Securities and Credit Balances Form Ihr Konto für die Rück erstattung eines allfälligen Gut habens StA Form. 340 () Rückerstattung der Verrechnungssteuer Ein allfälliges Guthaben nach Verrechnung mit den Staats- und Gemeindesteuern ist wie folgt zu überweisen: Sollten diese Angaben nicht mehr IBAN-Nr aktuell sein, bitten wir Sie, Ihre Korrekturen hier einzutragen. Postkonto-Nr. 544 Bankkonto-Nr. 548 Bank / Filiale 546 Bank-Clearing-Nr. 547 Konto lautend auf 549 Eingang Bitte leer lassen Vorläufige Verrechnung mit prov. Bezug 2016 Bruttoertrag Steuerwert am Beilagen PC-Wertschriften- und Guthabenverzeichnis Beiblätter Formular DA-1 (Kopie) Bankabrechnungen, Lottound Toto-Abrechnungen Code Datum: Steuerkom.: davon Total Ertrag aus qualifizierter Beteiligung CHF Ich bestätige die Richtigkeit und Vollständigkeit der in diesem Verzeichnis und Antrag gemachten Angaben, insbesondere, dass auf allen unter Kolonne A angegebenen Erträgen die eidg. Ver rech nungs steu er zu meinen oder zu Lasten der von mir ver tre te nen Steuerpflichtigen abgezogen worden ist. Ort und Datum Unterschrift Ehemann / Einzelperson / P1 Unterschrift Ehefrau / P2 Verrechnungsanspruch Seite 1 Page 1 Seite 2/3 Page 2/3 Rückerstattung der Verrechnungssteuer Originalwährung Nennwert / Stückzahl Valoren-Nr. Genaue Bezeichnung der Vermögenswerte Zugang Abgang Steuerwert Bruttoertrag A Bruttoertrag B bank account for reimbursements of Swiss withholding tax original currency nominal value / number of securities and shares securities number exact description of assets date of purchase, if purchased in respective calendar year date of sale, if sold in respective calendar year tax value as of December 31st gross proceeds on assets subject to Swiss withholding tax gross proceeds on assets not subject to Swiss withholding tax AHVN13 AHV-Nr. Gemeinde 13-stellig Versicherungsprämien Name siehe Rückseite Ehemann / Einzelperson / P1: / Strasse Ehefrau / P2: / Strasse Ehemann / Einzelperson / P1 1. Fahrkosten zwischen Wohn- und Arbeitsstätte 1.1 Abonnementkosten für öffentliche Verkehrsmittel Fahrrad, Kleinmotorrad (gelbes Kontrollschild) pauschal CHF Auto, Motorrad (weisses Kontrollschild) in der Regel begrenzt auf 240 Tage Ehemann / Einzelperson / P1 Auto: CHF -.70 pro km Motorrad: CHF -.40 pro km geleastes Fahrzeug 111 x x = x = 204 x x = x = Ehefrau / P2 Auto: CHF -.70 pro km Motorrad: CHF -.40 pro km geleastes Fahrzeug x x = x = 224 x x = x = } 2. Mehrkosten der Verpflegung 2.1 bei auswärtiger Verpflegung sofern die Dauer der Arbeitspause die Heimkehr nicht ermöglicht: wenn die Verpflegung durch den verbilligt wird und dem Arbeitnehmer trotzdem Mehrkosten entstehen: pro Arbeitstag CHF 7.50 / im Jahr CHF wenn die Verpflegung voll zu Lasten des Arbeitnehmers geht: pro Arbeitstag CHF 15 / im Jahr CHF bei durchgehender, mindestens achtstündiger Schicht- / Nachtarbeit, pro ausgewiesenem Schichttag CHF 15 / im Jahr CHF Ehemann / Einzelperson / P1 210 Ehefrau / P Übrige für die Ausübung des Berufes erforderliche Kosten pauschal 3% des Nettolohnes gem. Lohnausweis, mind. CHF 2 000, höchstens CHF bzw. effektiv gemäss Aufstellung Mehrkosten bei auswärtigem Wochenaufenthalt gemäss Aufstellung, siehe Wegleitung Weiterbildungs- und Umschulungskosten pauschal CHF bzw. effektiv gemäss Aufstellung Auslagen bei Nebenerwerb pauschal 20% der Einkünfte aus Nebenerwerb, mind. CHF 800 und höchstens CHF bzw. effektiv gemäss Aufstellung Total der Berufsauslagen Zu übertragen in die Zu übertragen in die 8. Begründung für die Benützung eines privaten Motorfahrzeuges für den Arbeitsweg Steuererklärung Steuererklärung Seite 3, Ziffer 11.1 Seite 3, Ziffer 11.2 (für unselbständig Erwerbstätige) Zutreffendes ankreuzen: Fehlen eines öffentlichen Verkehrsmittels (siehe Wegleitung) Zeit ersparnis von über 1 Stunde bei Benützung des privaten Motorfahrzeuges Ständige Benützung während der Arbeitszeit auf Verlangen und gegen Entschädigung des s Unmöglichkeit der Benützung des öffentl. Verkehrsmittels zufolge Krankheit / Gebrechlichkeit (Arztzeugnis beilegen) StA Form. 360 () Berufsauslagen } Ehefrau / P2 Berufsauslagen Occupational Expenses Form 1. Fahrkosten zwischen Wohn- und Arbeitsstätte transportation expenses from home to place of work 2. Mehrkosten der Verpflegung additional costs for lunch out 3. Übrige für die Ausübung des Berufes other occupational expenses erforderliche Kosten 4. Mehrkosten bei auswärtigem Wochenaufenthalt additional costs for weekly stay at place of work 5. Weiterbildungs- und Umschulungskosten costs for further training and professional retraining 6. Auslagen bei Nebenerwerb occupational expenses for subsidiary income 7. Total der Berufsauslagen total occupational expenses Wohnsitz am 1.1. DA-1 natürliche Personen Antrag auf pauschale Steueranrechnung und zusätzlichen Steuerrück behalt USA für ausländische Dividenden und Zinsen Fälligkeiten AHVN13 Name / P1 Name / P2 Adresse Vertreter/in, bevollmächtigt zur Entgegennahme von Auflagen und Entscheiden: Gemeinde / P1 / P2 PLZ / Ort Formular DA-1 Form of request DA-1 Wohnsitz am Telefon Treuhänder-ID CHE Angaben zur Überweisung: Wir bitten Sie, uns die IBAN-Nr. eines Schweizer Kontos mit Währung CHF anzugeben. Die Angaben sind zwingend, da keine Verrechnung erfolgt. IBAN-Nr Konto lautend auf Anzahl Kinder oder unterstützungsbedürftige Personen mit denen Sie in Ihrem Haushalt zusammenleben (gemäss Seite 1 der Steuererklärung): 2. Schuldzinsen (inkl. Hilfsblätter) 3. Vermögensverwaltungskosten Steuererklärung, Ziff Steuerbares Einkommen (Gesamt) für die Staatssteuer Steuererklärung, Ziff. 25 Entscheid 5. Steuerbares Einkommen (Gesamt) für die dir. Bundessteuer Steuererklärung, Ziff. 25 (bitte leer lassen) Eingangsdatum 6. Steuerbares Einkommen () für die Staatssteuer Steuererklärung, Ziff Steuerbares Einkommen (Schweiz) für die dir. Bundessteuer Steuererklärung, Ziff. 27 Pauschale Steueranrechnung 8. Total der Vermögenswerte Steuererklärung, Ziff. 33 Fälligkeiten bewilligt für 9. Werden im Antrag Erträge aus einem Gemeinschaftsdepot oder einem Erbfall geltend gemacht? Ja Nein CHF Wenn ja, sind die Erträge mit Angaben des Anteils bzw. der Erbquote gesondert aufzuführen. Eine detaillierte Aufstellung oder ein Zusätzlicher Steuerrückbehalt USA Erbteilungsvertrag, auf dem die Zuteilung der Vermögenswerte auf die einzelnen Erben ersichtlich ist, ist dem Antrag beizulegen. Fälligkeiten bewilligt für Name, / letzter Wohnsitz / AHV-Nr. und Todestag des Erblassers CHF Visum Revisor 10. Fragen an die Besitzer von USA-Wertschriften Machen Sie für Ihren Antrag geltend, Bürger der USA zu sein? Ja Nein Wenn ja, wie lautet Ihre US social number? Seite 1 Page 1 Antrag auf pauschale Steueranrechnung und zusätzlichen Steuerrückbehalt USA Schuldzinsen Vermögensverwaltungskosten Steuerbares Einkommen Total Vermögenswerte request for tax on foreign dividends and interest refund request of USA tax withheld Interest paid on debts as stated in the table of debts Asset management costs total taxable income total assets Der/Die Antragsteller/in bestätigt die Richtigkeit der in diesem Antrag geltend gemachten Angaben. Beilagen Beiblätter Bank- / Ertragsabrechnungen Ort und Datum Unterschrift Ehemann / Einzelperson / P1 Unterschrift Ehefrau / P StA Form. 430 ()

7 Seite 2/3 Page 2/3 Staat Nennwert / Stückzahl Valoren-Nr. Genaue Bezeichnung der Vermögenswerte Zugang Abgang Steuerwert Bruttoertrag Pauschale Steueranrechnung Steuerrückbehalt USA state nominal value / number of securities and shares securities number exact description of assets date of purchase, if purchased in respective calendar year date of sale, if sold in respective calendar year tax value as of December 31 st gross Proceeds on assets subject to withholding tax tax credit USA tax withheld Wegleitung Tax Return Guidelines aus S. 5 from p. 5 The tax return software Private Tax can be downloaded from our homepage free of charge each year as of February for the previous year. Steueramt Wegleitung zur Steuererklärung aus S. 6ff. From p. 6 et seq. aus S. 12 from p. 12 aus S. 17ff. From p. 17 et seq. aus S. 27 from p. 27 aus S. 29 From p. 29 Persons who lived in the canton of Zurich as of December 31 of the respective calendar year, left the canton of Zurich and moved to a place abroad in the respective calendar year, owned real estate or businesses in the canton of Zurich in the respective calendar year have to file a tax return, unless they are subject to the Swiss withholding tax only. See also the information sheet on withholding tax under: quellensteuer.html All revenues whatsoever earned from employment, irrespective of their description or form, must be declared as income from employment. Taxable is the net income from employment (Nettolohn). As a general rule, costs for public transportation can be deducted only as transportation expenses for the journey from home to work and back. As an exception, costs for private vehicles can be deducted under certain circumstances. If returning home during lunch is impossible, additional costs for lunch out are deductible. Deduction depends on whether the employer contributes to the costs ( partial deduction) or not ( full deduction). Other expenses necessary to generate income from employment are deductible on a flat rate basis (3% of net income from employment). Minimum and maximum amounts apply. All income and all assets worldwide must be declared. Income and assets not taxable in Switzerland are taken into account for the assessment of the tax rate. Lump sum benefits from social security are taxed seperately from other income at a reduced tax rate. 7

8 1. First of all, go through the form to find out which documents you need to complete your tax return. 2. Collect all the necessary documents for the respective calendar year Make sure to have all the documents you need ready, e.g.: salary statement(s) from your employer(s) year-end statements of all your bank and securities/custody accounts showing interest and dividends earned Documents regarding purchase and sale of bonds, equities, funds etc. Statements of contributions to private restricted pension plans (pillar 3a) Statements of cash values of life insurance(s) 3. Filling in your tax return step by step: Download the software Private Tax from our homepage Enter your personal data on the first page of the main form Fill in the Securities and Credit Balances form Enter your net income under item 1 of the main form Fill in the form Occupational Expenses Fill in the form Insurance Premiums Fill in the form Deductions on the third page of the main form, where you enter any further deductions such as contributions to voluntary pension savings (pillar 3a), charitable donations etc Fill in the form Assets in Switzerland and Abroad on the fourth page of the main form, where you enter any other assets you might have in Switzerland and abroad such as life insurance redemption values, motor vehicles etc Print out all the forms and sign them where required. 4. Documents you need to submit with your tax return: salary statement(s) (of both spouses) Statements of contributions to private restricted pension plans (pillar 3a) 5. Deadline You must submit your tax return together with the required documents of the respective calendar year to the tax office of your place of residence (Gemeinde/municipality) until March 31st of the subsequent calendar year. 6. Tax Calculator You may use our tax bill calculator on our homepage to find out roughly how much you will have to pay: 8