Splittbuchung in Agenda FIBU

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1 Splittbuchung in Agenda FIBU Bereich: FIBU - Inhaltsverzeichnis Ziel 2 2. Vorgehensweise 2 2. Zahlungssplitt Rechnungssplitt 4 Details Splittanzeige 2. Erfassungsvorbelegung Abbruch der Splittbuchungen 4. Sammelbuchung 5. Automatischer Buchungstext im Rechnungssplitt 8 4. Wichtige Informationen 8

2 Seite 2 Ziel Das Info zeigt, wie ein Buchungsbetrag gesplittet wird, um ihn auf mehrere Buchungen aufzuteilen. Dabei unterscheidet man zwischen Zahlungs- und Rechnungssplitt. Beim Zahlungssplitt werden Sammelzahlungen, Sammelüberweisungen und Scheckeinreichungen in einzelne Geschäftsvorfälle aufgeteilt. Beim Rechnungssplitt hingegen Eingangs- oder Ausgangsrechnungen entsprechend unterschiedlicher Umsatzsteuersätzen. Hinweis: Sowohl der Zahlungssplitt als auch der Rechnungssplitt dürfen nicht mit der Funktion»Sammelbuchung «verwechselt werden! 2. Vorgehensweise 2. Zahlungssplitt Beim Zahlungssplitt wird auf dem Bankkonto nur ein Betrag als Zugang oder Abgang ausgewiesen. Es verbergen sich dahinter jedoch unterschiedliche Zahlungen. Beispiel Eine Sammelüberweisung soll gesplittet werden. Darin sind folgende Zahlungen enthalten: + Lohn/Gehalt Frau Maier 2.000,00 + Lohn/Gehalt Herr Huber 850,00 + Lohn/Gehalt Herr Müller 400,00 = zahlungswirksame Summe 250,00 Zahlungssplitt aufrufen»bearbeitung Buchungserfassung«. 2. Gesamtbetrag erfassen. Alternative: Eine bereits erfasste Buchung markieren.»bearbeiten Zahlungssplittbuchung«oder Tastenkombination: <Umsch+F>.

3 Seite 3 2. Zahlungssplitt vornehmen Einzelne Beträge erfassen. 2. Der Zahlungssplitt gilt als abgeschlossen, wenn der Gesamtbetrag komplett aufgeteilt ist. Der Status»Ausgleich«wird angezeigt: Buchungssätze werden automatisch übernommen und das Fenster geschlossen:

4 Seite Rechnungssplitt Der Rechnungssplitt dient in erster Linie zur Aufteilung von Eingangs- bzw. Ausgangsrechnungen, wenn: sie unterschiedliche Umsatzsteuersätze enthalten verschiedene Aufwands- bzw. Erlöskonten zu bebuchen sind. Der Vorteil liegt in der automatische Berechnung des Bruttoumsatzes aus Nettobeträgen, Rabatten oder Skonti und Umsatzsteuersätzen. Der aufzusplittende Geschäftsvorfall wird im Anzeigenblock angewählt. Beispiel Eine Eingangsrechnung vom Großhandel mit verschiedenen Steuerschlüsseln. Darin sind folgende Positionen enthalten: + Wareneingang 19 % + Wareneingang 19 % + Wareneingang % + Wareneingang steuerfrei = Rechnungsbetrag netto + Summe Steuer 19 % + Summe Steuer % = Rechnungsbetrag brutto 50,00 250,00 100,00 100,00 200,00 190,00,00 39,00 Rechnungssplitt aufrufen»bearbeitung Buchungserfassung«. 2. Brutto-Gesamtbetrag einer Rechnung erfassen. Alternative: Eine bereits erfasste Buchung markieren.»bearbeiten Rechnungssplittbuchung«oder Tastenkombination: <Umsch+F8>. Besonderheit in der Anzeige Zu-/Abschlag In diesem Feld kann in Prozent ein auf den Gesamtbetrag bezogener Zu- oder Abschlag erfasst werden (z. B. einen Rabatt). Nettobeträge Die Option steuert, ob die Beträge brutto (also inklusive Umsatzsteuer) oder netto erfasst werden. Die Option kann während der Erfassung der einzelnen Buchungen umgeschaltet werden. Beispiel Alle Beträge einer Eingangsrechnung liegen netto vor, bis auf den Bruttobetrag in Höhe von 29,50 Euro. Entfernen Sie vor Erfassen des Bruttobetrags 29,50 Euro den Haken bei <Nettobeträge>. Neuberechnung Wenn die Option <Nettobeträge> während des Splittvorgangs geändert wurde, können bei Bedarf alle bereits erfassten Beträge neu berechnet werden.

5 Seite 5 2. Rechnungssplitt vornehmen 4 Buchungen erfassen (siehe Beispiel auf Seite <Nettobeträge>. 2. Der Rechnungssplitt gilt als abgeschlossen, wenn der Splittbetrag komplett aufgeteilt wurde. Der Status»Ausgleich«wird angezeigt: Buchungen werden automatisch übernommen und das Fenster geschlossen. ). In unserem Fall als Nettobeträge, also mit

6 Seite 6 Restbetrag aufgrund Rundungsdifferenzen Durch die Erfassung von Nettobeträgen können Rundungsdifferenzen entstehen. Beim Schließen des Rechnungssplitts über die Taste <Esc> wird eine automatische Verprobung der Summen durchgeführt. Bleibt ein Restbetrag übrig, erhalten Sie die Frage, wie damit umgegangen werden soll: Verproben Der Rechnungssplitt wird beendet. Der Restbetrag wird mit der letzten Splittbuchung verrechnet. Korrigieren Der Rechnungssplitt bleibt geöffnet. Bereits erfasste Splittbuchungen können korrigiert oder neu erfasst werden. Verwerfen Der Rechnungssplitt wird beendet. Alle erfassten Splittbuchungen werden dabei gelöscht. Abbrechen Der Rechnungssplitt bleibt geöffnet. Bereits erfasste Splittbuchungen können korrigiert oder neu erfasst werden. Übernehmen ohne Verprobung Der Rechnungssplitt wird beendet. Die Splittbuchungen werden gespeichert, ohne den Differenzbetrag zu verbuchen. Das heißt, die Summe der Splittbuchungen weicht um den Differenzbetrag von der ursprünglichen Buchung ab.

7 Seite Details Splittanzeige Splittanzeige Splitt-Betrag Unter Splitt-Betrag wird die aufzuteilende Summe verstanden. Dieser Betrag kann per Doppelklick bearbeitet werden. Summe Die Summe besteht aus den bereits aufgeteilten Beträgen der Splittbuchungen. Restbetrag/Überbuchung Diese beiden Begriffe beziehen sich auf das Verhältnis zwischen Splittbetrag und Summe. 2. Erfassungsvorbelegung Erfassungsvorbelegung»Stammdaten Erfassungsvorbelegung«Definieren Sie die Vorbelegungen für die Erfassung Ihrer Splittbuchungen nach Bedarf. Tipp Um Belegnummern einer Rechnung nicht ständig neu zu erfassen, definieren Sie die Felder»Beleg1«und»Beleg2«als»Schleppfeld«. Abbruch der Splittbuchungen Abbruch der Splittbuchungen Taste <Esc>: Wird die Splittbuchungserfassung vorzeitig abgebrochen oder verlassen, werden alle erfassten Buchungen verworfen. 4. Sammelbuchung Sammelbuchung Über die Funktion»Sammelbuchung«kann ein Zahlungsvorgang von Debitoren oder Kreditoren auf mehrere Rechnungen verteilt werden. Für jede Rechnung wird eine entsprechende Zahlungsbuchung erzeugt. Die Sammelbuchung wird nicht verwendet: wenn ein Zahlungsausgang aufgrund einer Sammelüberweisung auf mehrere Geschäftsvorfälle aufgeteilt werden soll: Verwenden Sie die Funktion»Zahlungssplitt 2 «. wenn ein Rechnungseingang auf mehrere Sachkonten verteilt werden soll: Verwenden Sie die Funktion»Rechnungssplitt 4 «.

8 Seite 8 5. Automatischer Buchungstext im Rechnungssplitt Automatischen Buchungstext aktivieren Rechnungssplitt in Buchungserfassung aufrufen:»bearbeiten Rechnungssplittbuchung«oder <Umsch+F8>. 2. Erfassungsvorbelegung aufrufen: Taste <E>. Option <Automatischer Buchungstext> wählen und speichern <Strg+S>. 4. Wichtige Informationen Nr. 122 Zusatzmodul OPOS: Buchen Nr Buchungskreise in Agenda FIBU