NÜRNBERGER Direktversicherung

Transkript

1 NÜRNBERGER Direktversicherung

2 Wie hoch ist meine gesetzliche Rente? Immer mehr Arbeitnehmern droht Altersarmut! Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 2

3 Warum lohnt es sich für mich früh zu sparen? Rente* bei einer Entgeltumwandlung von 100 EUR Alter EUR Alter EUR Alter EUR Alter EUR Alter EUR Alter EUR Alter EUR *Lebenslange Rente ab 67, Tarif NIR2901VK2 mit 4 % p.a. Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 3

4 Warum lohnt sich für mich eine Direktversicherung? Enorme Steuer- und Sozialversicherungsersparnis* Sie sparen hier 46,01 EUR *Arbeitnehmer: Bruttogehalt EUR, Steuerklasse I, keine Kirchensteuerpflicht, ledig, keine Kinder Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 4

5 Wie funktioniert eine Direktversicherung? Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 5

6 Was habe ich als Arbeitnehmer davon? Rechtsanspruch auf Entgeltumwandlung Monatliche Beiträge bis 254 EUR steuer- und sozialversicherungsfrei Ggf. zusätzliche 150 EUR monatlich steuerfrei Ansprüche gesetzlich und vertraglich geschützt Hartz IV- und Insolvenz-Schutz Mitnahme der Versorgung bei Ausscheiden möglich Nachgelagerte Besteuerung (Leistungsphase) Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 6

7 Wie bekomme ich mein Geld ausgezahlt? Auszahlung der Alters-, Invaliditäts- und Hinterbliebenenversorgung nur in Form: einer lebenslangen Rente eines Auszahlungsplans (mit Teilkapitalisierung) Zeitliche Befristung bei Invaliditäts- und Hinterbliebenenleistungen möglich Zum Beginn der Rentenzahlung möglich: bis 30 % Kapitalauszahlung zzgl. lebenslanger Rente 100 % Kapitalauszahlung der Rente Volle Versteuerung der Leistungen als sonstige Einkünfte nach 22 Nr. 5 EStG Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 7

8 Wie wird meine bav staatlich gefördert? Arbeitgeberfinanzierung Entgeltumwandlung Steuer Sozialvers. Steuer Sozialvers. Anwartschaftsphase steuerfrei bis 254 EUR mtl.* beitragsfrei bis 254 EUR mtl. steuerfrei bis 254 EUR mtl.* beitragsfrei bis 254 EUR mtl. *ggf. zzgl. 150 EUR Steuer Sozialversicherung Leistungsphase sonstige Einkünfte 22 Nr. 5 EStG Rente Ja Kapital Ja Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 8

9 Die NÜRNBERGER Ihr starker Partner bav-award In einer repräsentativen Befragung durch AssCompact, SMART und Wickert Institute wählen unabhängige Vermittler die NÜRNBERGER regelmäßig auf die vordersten Plätze. Unternehmens- und Produktratings Nationale und international anerkannte Rating-Agenturen bescheinigen der NÜRNBERGER Versicherungsgruppe und ihren Produkten mehrfach Erstklassigkeit. Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 9

10 NÜRNBERGER Direktversicherung Zusatzinformationen Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 10

11 Was hat mein Arbeitgeber davon? Einfache Verwaltung, z.b. vorzeitiges Ausscheiden Gewerbeertrags-, Körperschafts- oder Einkommenssteuerersparnis Keine Aktiv- und Passivposten in der Bilanz Kein Nachfinanzierungsrisiko, z.b. keine gesetzliche Rentenanpassung Keine Zusatzkosten, z.b. kein PSV-Beitrag Lohnnebenkostenersparnis bei Entgeltumwandlung / bav statt Gehaltserhöhung Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 11

12 Was passiert bei einem Arbeitgeberwechsel? Private Weiterführung Weiterführung als Privatvertrag: beitragspflichtig oder beitragsfrei Spätere Übertragung/Übernahme auf neuen Arbeitgeber möglich Übernahme des Vertrages durch den neuen Arbeitgeber Übernahme durch neuen Arbeitgeber möglich Unveränderte Fortführung des bestehenden Vertrages Übertragung des gebildeten Kapitals auf den neuen Arbeitgeber Übertragung des gebildeten Kapitals in das Versorgungssystem des neuen Arbeitgebers Abschluss eines neuen Vertrags Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 12

13 Entgeltumwandlung* von 100 EUR Monatseinkommen (Brutto) in EUR 2.500, ,00 VWL-Arbeitgeberanteil 26,59 26,59 Beitrag Direktversicherung 0,00 100,00 Steuerbares Bruttogehalt 2.526, ,59 Steuern 329,77 304,45-25,32 Sozialabgabenpflichtiges Brutto 2.526, ,59 Sozialabgaben 524,89 504,11-20,78 Nettolohn 1.671, ,03 ausgezahlte VWL 26,59 26,59 Auszahlungsbetrag 1.645, ,44 Sie sparen hier 46,10 EUR Nettobeitrag 53,90 EUR *Arbeitnehmer: ledig, keine Kinder Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 13

14 Entgeltumwandlung* von 100 EUR inkl. VWL Monatseinkommen (Brutto) in EUR 2.500, ,00 VWL-Arbeitgeberanteil 26,59 0,00 AG-Anteil bav (VWL) 0,00 26,59 Beitrag Direktversicherung 0,00 100,00 Steuerbares Bruttogehalt 2.526, ,59 Steuern 329,77 304,45-25,32 Sozialabgabenpflichtiges Brutto 2.526, ,59 Sozialabgaben 524,89 504,11-20,78 Nettolohn 1.671, ,03 ausgezahlte VWL 26,59 0,00 Auszahlungsbetrag 1.645, ,03 Sie sparen hier 72,69 EUR Nettobeitrag 27,31 EUR *Arbeitnehmer: ledig, keine Kinder Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 14

15 Lohnt sich eine Riester-Direktversicherung? Normalerweise nicht Sozialversicherungspflichtige Beiträge Zahlung der Beiträge aus dem Nettoeinkommen Problem der Doppelverbeitragung Leistungen sind sozialversicherungspflichtig Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 15

16 Impressum Produkt- und Marktmanagement NÜRNBERGER Direktversicherung 16