I I. Schweizer Bankkundengeschäft. Schulthess S Marc Bauen Nicolas Rouiller. Einführung für Bankkunden und ihre Berater. Bankkonto.

Transkript

1 Marc Bauen Nicolas Rouiller Schweizer Bankkundengeschäft Einführung für Bankkunden und ihre Berater fc I I Bankgeheimnis Bankverträge Bankkonto Private Banking E-Banking Schulthess S 2010

2 Inhaltsübersicht Vorwort VII Inhaltsverzeichnis XI Abkürzungsverzeichnis XXIX Literaturverzeichnis XXXV Internethinweise XXXVI 1 Einleitung 3 2 Arten von Banken 13 3 Quellen des Bankenrechts 35 4 Organisation der Banken 55 5 Zahlungsverkehr und Zahlungsmittel 77 6 Geldwäschereibekämpfung 89 7 Bankgeheimnis Bankkonto Eröffnung eines Bankkontos Allgemeine Geschäftsbedingungen Depotgeschäft und Depotreglement Nachrichtenlose Vermögenswerte Banksafe Bankvollmacht Verwaltungsvollmacht E-Banking Bankkredit Hypothekarkredit Kreditsicherung Exportfinanzierung 261

3 Inhaltsübersicht 21 Handelsfinanzierung Passivgeschäft Investment Banking Sanierung und Konkurs Private Banking Vermögensverwaltungsauftrag Anlageberatung Wealth Management Anlageinstrumente Finanzprodukte Alternative Anlagen Finanzanalyse Anlageprozess Risiken bei der Vermögensanlage Haftung der Bank Externe Vermögensverwalter Family Office Art Banking Islamic Banking Asset Protection Offshore Banking 489 Kleine Geschichte der Schweizer Banknoten 503 ISO-Währungscodes 543 Glossar 553 Index 643

4 Inhaltsverzeichnis Vorwort Inhaltsübersicht Abkürzungsverzeichnis Literaturverzeichnis Internethinweise VII IX XXIX XXXV XXXVI 2 EinlBitung Schweizer Banken- und Finanzmarkt Begriffe «Bank» und «Bankier» Begriffe «Privatbank» und «Private Banking» Banken als Finanzintermediäre Banken als Effektenhändler Arten van Banken Privatbankiers Kantonalbanken Grossbanken Auslandbanken Sparkassen Regionalbanken Raiffeisenbanken Handelsbanken Vermögensverwaltungsbanken Effektenhändler Internetbanken und Internet-Effektenhändler Schweizerische Nationalbank H U » 20

5 XII Inhaltsverzeichnis Schweizerische Bankiervereinigung 21 Bankenombudsmann 22 SIX Group 23' PostFinance 25 WIR Bank 26 Quellen des Bankenrechts, Verfassung 35 Bankengesetz 35 Bankenverordnung 36 Auslandbankenverordnung-FINMA 37 Eigenmittelverordnung 38 Börsengesetz 39 Börsenverordnung 40 Bankenprivatrecht 40 Bankenrelevante Spezialgesetze 40 Finanzmarktaufsichtsgesetz (FINMAG) 40 Verordnungen der FINMA 41 Rundschreiben der FINMA 43 Mitteilungen der FINMA 45 Kollektivanlagengesetz 45 Bucheffektengesetz 46 Selbstregulierung der Schweizer Banken 48 Organisation der Banken Organisation 55 Auslagerung von Geschäftsbereichen 56 Rechnungslegung 58

6 Inhaltsverzeichnis XIII Risikomanagement Liquidität Eigenmittelvorschriften (Basel II) Überwachungs- und Kontrollsystem Verwaltungsrat ~ Compliance Interne Kontrolle Interne Revision Externe Revision Eidgenössische Finanzmarktaufsicht FINMA jskjj Zahlungsverkehr und Zahlungsmittel Einleitung Barzahlung Bargeldversorgung am Schalter Bargeldversorgung am Bancomat Check Debitkarte Kreditkarte Überweisung SIX Interbank Clearing (SIC) und EuroSIC Lastschriftverfahren (LSV) PostFinance IPI, IBANundBIC SWIFT E-Banking Digitale Unterschrift

7 XVI Inhaltsverzeichnis Unterschrifts- und Legitimationsprüfung 152 Mangelnde Handlungsfähigkeit 152 Kundendaten 153 Nachrichtenlosigkeit 153 Ausführung von Aufträgen 153 Verantwortung für Anlageentscheide 154 Übermittlungsfehler 156 Mitteilungen der Bank 156 Beanstandungen 156 Kontokorrentverkehr 156 Fremdwährungskonto 157 Checks, Wechsel und ähnliche Papiere 157 Treuhandanlagen 158 Pfand- und Verrechnungsrecht der Bank 158 Vorbehalt besonderer Bestimmungen 158 Auslagerung von Geschäftsbereichen 159 Bankgeheimnis 159 Gebühren, Kommissionen und Spesen 160 Dauer und Auflösung der Geschäftsbeziehungen 160 Einlagensicherung bei Konkurs der Bank 160 Änderung der Allgemeinen Geschäftsbedingungen 161 Anwendbares Recht und Gerichtsstand Depotgeschäft und Depotreglement Depotgeschäft und Depotreglement 165 Offene und verschlossene Depots 165 Depotwerte 166 Sorgfaltspflicht 166

8 Inhaltsverzeichnis XVII Auslieferung der Depotwerte Versand von Depotwerten Depotgebühren Änderung des Depotreglements Besondere Bestimmungen für offene Depots Besondere Bestimmungen für verschlossene Depots Gesamthand- und Gemeinschaftsdepot Vermögensverwaltungsdepot Nummerndepot Nachrichtenlose Vermögenswerte Begriff 175 Geschichtlicher Hintergrund 175 Richtlinien der Schweizerischen Bankiervereinigung 177 Verzicht auf Spezialgesetz 180 I #f Banksafe Ivt Begriff 185 Identifizierung des Vertragspartners 185 Schrankfachvertrag 185 Schrankfachreglement 186 I Vertragsabschluss 186 Mietdauer und Kündigung 186 Gebühren 187 Übertragung 187 Bevollmächtigung 187 Tresorfachinhalt 187 Tresorfachschloss > 188

9 XX Inhaltsverzeichnis Blankokredit Lombardkredit Private Equity und Venture Capital Konsumkredit Zessionskredit Forfaitierung Diskontkredit Akzeptkredit Rembourskredit Baukredit Hypothekarkredit Hypothekarmodelle Bewertung der Pfandobjekte Belehnungswert Hypothekarzinssatz Laufzeit, Amortisation und Kündigung Finanzierung der Hypothekenvergabe Kreditsicherung Einleitung Realsicherheiten Personalsicherheiten Vertragliche Zusicherungen Exportfinanzierung Begriff und Risiken 261

10 Inhaltsverzeichnis XXI Schweizerische Exportrisikoversicherung Exportfinanzierung ohne SERV Exportfinanzierung mit SERV Handelsfinanzierung Begriff Akkreditiv (Kreditbrief) Dokumentarinkasso Bankgarantie Bolero Passivgeschäft Begriff Verpflichtungen aus Geldmarktpapieren Verpflichtungen gegenüber Banken Kundengelder Kundengelder auf Zeit Spar- oder Anlagegelder Sicherung der Kundengelder Kassenobligationen Anleihen der Banken Pfandbriefdarlehen fnvestment Banking Kapitalmarkt Effekten Emissionen von Effekten

11 XXII Inhaltsverzeichnis Ablauf einer Emission M&A-Beratung Effektenhandel Derivatgeschäft Edelmetallgeschäft Geldmarkt Repurchase Agreements Securities Lending (Wertpapierleihe) Sanierung und Konkurs Einleitende Bemerkungen 317 Massnahmen bei Insolvenzgefahr 317 Bankenkonkurs 319 Einlagensicherung 321 Staatsgarantie bei Kantonalbanken 322 Faktische Staatsgarantie für die Grossbanken 323 Verantwortlichkeit der Bankorgane 324 Private Banking Onshore und Offshore Private Banking Anbieter von Private Banking Kennzahlen des Private Banking Gesetzliche und vertragliche Regelung 2 Vermögensverwaltungsa uftrag Rechtsnatur

12 Inhaltsverzeichnis XXIII Richtlinien der SBVg 340 Rundschreiben der FINMA 343 Typischer Inhalt Anlageberatung Begriff 353 Bedeutung 353 Rechtliche Grundlagen 354 Dienstleistungen 354 Entschädigung 356 Haftung Wealth Management 361 Rechtliche Grundlagen 361 Dienstleistungen 362 Entschädigung 363 Haftung 363 Anlageinstrumente Einleitung 367 Derivate 367 Optionen 368 Termingeschäfte * Finanzprodukte *f Strukturierte Produkte 377 Strukturierte Produkte mit Hebel 378

13 XXIV Inhaltsverzeichnis Strukturierte Produkte mit Partizipation 378 Strukturierte Produkte mit Renditeoptimierung 379 Strukturierte Produkte mit Kapitalschutz 380 Kreditanleihen 381 Scoach - Börse für strukturierte Produkte Alternative Anlagen Einleitung 389 Hedge Funds 389 Private Equity 391 Immobilien (Real Estate) 393 Edelmetalle und weitere Rohstoffe 394 Anlagen in Emerging Markets Finanzanalyse Finanzanalyst Unabhängigkeit der Finanzanalyse Analysemethoden Ergebnisse der Finanzanalyse Anlageprozess Asset Allocation Portfolio-Optimierung 90/10 Strategie Selektion von Branchen und Duration Selektion von Titeln

14 Inhaltsverzeichnis XXV Management von Währungen Market Timing Risiken bei der Vermögensanlage Einleitung Risiken der Anleger Risikobereitschaft und Risikofähigkeit Risikoaufklärung ^v Haftung der Bank Einleitung Haftung nach Auftragsrecht Haftung nach Börsengesetz Haftung aus Anlageberatung Haftung aus Vermögensverwaltung Haftung aus negativer Performance Schaden und Schadensregelung Anwendbares Recht und Gerichtsstand Verhinderung von Haftungsfällen ExternB Vermögensverwalter Regulierung Vertragliche Regelungen Dienstleistungen Entschädigung Haftung

15 XXVI Inhaltsverzeichnis Family Office Begriff Aufbau und Funktion Dienstleistungen Vergütung Kunden Anbieter Art Banking Typische Dienstleistungen Kunst als Geldanlage fslamic Banking Begriffe des Islamic Banking Zinsverbot Scharia-konforme Investitionen Asset Protection Funktion und Missbrauch Offshore Planning Offshore-Gesellschaften Versicherungslösungen Trusts Formen des Trusts

16 4 OffshoTB Banking Einleitung Compliance-Risiken Perspektiven Inhaltsverzeichnis XXVII Kleine Geschichte der Schweizer Banknoten 503 ISO-Währungscodes 543 Glossar 553 Indßx 643