Halbjahresbericht. per 30. Juni (ungeprüft)

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1 Halbjahresbericht per 30. Juni 2010 (ungeprüft)

2 Inhalt Daten und Fakten... 3 Organisation... 4 Vermögensrechnung per 30. Juni Ausserbilanzgeschäfte per 30. Juni Erfolgsrechnung vom Verwendung des Erfolgs... 6 Veränderung des Nettovermögens per 30. Juni Anzahl Anteile im Umlauf... 7 Entwicklung des Nettoinventarwertes seit Emission... 7 Vermögensinventar... 8 Ergänzende Angaben Allegretto Invest 2

3 Daten und Fakten Valorennummer Fondsdomizil Fürstentum Liechtenstein Rechtsform Typ Nettofondsvermögen per Kollektivtreuhänderschaft Investmentunternehmen für andere Werte mit erhöhtem Risiko CHF 17'449' Nettoinventarwert pro Anteil per CHF Rendite seit (annualisiert) 2.04% vom % Performance Fee 10% und High Watermark (keine Hurdle Rate) Ausschüttung TER (Total Expense Ratio) thesaurierend 1.43 % ohne Performance-Fee 2.07 % mit Performance-Fee Kommissionen Ausgabekommission (max.) 5.0% Rücknahmekommission (max.) 1.0% Allegretto Invest 3

4 Organisation Fondsleitung Crystal Fund Management AG Landstrasse 14 FL-9496 Balzers Verwaltungsrat Präsident: Vizepräsident: Mitglieder: Jürgen Frick, Vorsitzender Geschäftsleitung Bank Frick & Co. AG Oswald Oehri, Treuhänder bei Trekon Anstalt Markus Schnider, leitender Geschäftsführer Crystal Fund Management AG Erich Schnider, stellvertretender Geschäftsführer Crystal Fund Management AG Geschäftsleitung Leitender Geschäftsführer: Markus Schnider Stv. Geschäftsführer: Erich Schnider Asset Manager Matrix Capital Management Trust reg. Landstrasse 14 FL-9496 Balzers Depotstelle / Zahlstelle/ Vertriebsträger Bank Frick & Co. AG Landstrasse 14 FL-9496 Balzers Revisionsstelle ReviTrust Revision AG Bahnhofstrasse 15 FL-9494 Schaan Allegretto Invest 4

5 Vermögensrechnung per 30. Juni 2010 Vermögensrechnung in CHF Bankguthaben 11'570' Sichtguthaben 11'570' Zeitguthaben 0.00 Geldmarktinstrumente 0.00 Kotierte Wertpapiere inkl. Securities Lending/Borrowing Andere Wertpapiere und Wertrechte 1'637' '658' Sonstige, den Wertpapieren gleichgestellte Rechte 0.00 Derivate Finanzinstrumente (zu Rückkaufswerten) -392' Sonstige Vermögenswerte Gesamtvermögen Verbindlichkeiten Nettovermögen Anzahl Anteile im Umlauf 57' '532' ' '449' ' Inventarwert pro Anteil Ausserbilanzgeschäfte per 30. Juni 2010 Allfällige offene derivative Finanzinstrumente, welche am Ende des Berichtsjahres noch offen sind, sind im Vermögensinventar ersichtlich. Kontraktvolumen geschriebene Put-Optionen (durch gebundene Bankguthaben gedeckt): CHF 3'140' Kontraktvolumen offene Futures (durch gebundene Bankguthaben gedeckt): CHF 5'438' Allfällige am Bilanzstichtag ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) sind ebenfalls im Vermögensinventar ersichtlich. Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite offen. Allegretto Invest 5

6 Erfolgsrechnung vom Erträge in CHF Erträge Bankguthaben 0.00 Erträge Geldmarktinstrumente Erträge der Wertpapiere Obligationen, Wandeloblig., Optionsanleihen 54' Aktien und sonstige Beteiligungspapiere inkl. Beträge aus Gratisaktien 15' Anteile an anderen Investmentunternehmen 0.00 Erträge der anderen Wertpapiere und Wertrechte 6' ' ' Erträge der sonstigen, den Wertpapieren gleichgestellten Rechte 0.00 Erträge der derivaten Finanzinstrumente 0.00 Sonstige Erträge Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen Total Erträge 21' ' ' Aufwendungen Passivzinsen 6.58 Revisionsaufwand Reglementarische Vergütung an die Verwaltungsgesellschaft Reglementarische Vergütung an die Depotbank Sonstige Aufwendungen Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen Zwischentotal Aufwendungen Nettoerfolg Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste Realisierter Erfolg Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste Gesamterfolg 4' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Verwendung des Erfolgs Thesaurierend, der Nettoerfolg wird zur Wiederanlage zurückbehalten. Allegretto Invest 6

7 Veränderung des Nettovermögens per 30. Juni 2010 in CHF Nettovermögen zu Beginn der Berichtsperiode 17'708' Ausschüttungen 0.00 Saldo aus dem Anteilsverkehr 437' Gesamterfolg -696' Nettovermögen am Ende der Berichtsperiode 17'449' Anzahl Anteile im Umlauf Anzahl Anteile Stand zu Beginn der Periode 164'089 neu ausgegebene Anteile 11'799 zurückgenommene Anteile 7'856 Anzahl Anteile am Ende der Periode 168'032 Entwicklung des Nettoinventarwertes seit Emission per Nettofondsvermögen in CHF Anzahl Anteile im Umlauf Nettoinventarwert pro Anteil in CHF Abweichung in % (Lancierung) 3'480' ' '705' ' % '708' ' % '449' ' % Die hier gezeigte Wertentwicklung ist keine Garantie für die zukünftige Performance. Der Wert eines Anteils kann jederzeit steigen oder fallen. Die Performancedaten lassen die bei der Ausgabe und Rücknahme der Anteile erhobenen Kommissionen und Kosten unberücksichtigt. Allegretto Invest 7

8 Vermögensinventar Titel Anfangsbestand Kauf Verkauf Endbestand Whg Kurs Kurswert in Anteil ) 1) 2) ) CHF in % Wertpapiere und Wertrechte, an einer Börse gehandelt werden Aktien und Anrechte Australien Arafura Resources 100' '000 AUD ' % Total Australien 38' % Deutschland Deutsche Telekom AG 7'000 7'000 EUR Niederlande Koninkl KPN NV Shs 22'500 22'500 EUR ' % Total Niederlande 311' % Schweiz ABB N 17'500 17'500 CHF ' % Actelion SHS 6'500 6'500 CHF ' % Holcim Ltd 5'200 5'200 CHF LifeWatch N 2'801 2'801 CHF Lonza Grp N 4'500 2'100 2'400 CHF ' % Nestle SA 6'500 6'500 CHF Nobel Biocare Holding AG 13'000 13'000 CHF ' % Novartis AG 3'000 1'900 4'900 CHF OC Oerlikon Corp 6'500 6'500 CHF Petroplus Holdings AG 17'300 17'300 CHF Transocean N 2'500 1'000 1'500 USD ' % Total Schweiz 1'086' % Spanien Telefonica SA 10'000 10'000 EUR ' % Total Spanien 201' % Total Aktien und Anrechte 1'637' % Total Wertpapiere und Wertrechte, die an einer Börse gehandelt werden 1'637' % Wertpapiere, die an einem anderen, dem Publikum offen stehenden Markt gehandelt werden Fonds Cayman Islands Blackrock Aletsch Fund Ltd 3' ' CHF ' % Total Cayman Islands 434' % Liechtenstein Alegra V2009EUR I EUR ' % Total Liechtenstein 131' % Luxemburg JPM Global Conv. Fd (EUR) B 25'000 25'000 CHF Pictet Fds (Lux) Asian Local Currency 1' ' EUR ' % Pictet Fds (LUX) Emerging Local Currency 1'000 1'000 EUR Pictet Funds (LUX) SICAV 2'500 2'500 CHF Total Luxemburg 184' % Total Fonds 749' % Allegretto Invest 8

9 Titel Obligationen Anfangsbestand Kauf Verkauf Endbestand Whg Kurs Kurswert in Anteil ) 1) 2) ) CHF in % Bermudainseln 4.375% TCNZ Fin ' '000 CHF ' % Total Bermudainseln 106' % Cayman Islands 2% LGT Fin. Ltd ' '000 CHF ' % Total Cayman Islands 102' % Deutschland 3.75% Deut. Tel ' '000 CHF ' % 7.5% Heidelberg ' '000 EUR ' % Total Deutschland 621' % Frankreich 0.46% BNP Paribas ' '000 CHF 3.625% Danone '000 15'000 CHF ' % 3.375% France Tel ' '000 CHF ' % 3.125% Total Cap ' '000 CHF ' % Total Frankreich 333' % Griechenland 4.3% Hel Republik ' '000 EUR Kanada 4.5% VW Credit ' '000 CHF ' % Total Kanada 215' % Liechtenstein 3.25% Hilti ' '000 CHF ' % 2.875% VP Bank '000 75'000 CHF ' % Total Liechtenstein 182' % Luxemburg 3.375% Fortis Lux ' '000 CHF ' % Total Luxemburg 102' % Niederlande 4% Bank Nederl ' '000 SEK ' % 3.25% E.ON ' '000 CHF ' % Total Niederlande 161' % Österreich 3.625% EVN AG ' '000 CHF ' % Total Österreich 106' % Vereinigte Staaten 3.25% Philip Morris ' '000 CHF ' % Total Vereinigte Staaten 136' % Total Obligationen 2'068' % Convertibles Liechtenstein 1.65% LLB ' '000 CHF ' % Total Liechtenstein 432' % Total Convertibles 432' % Allegretto Invest 9

10 Titel Andere Wertpapiere Anfangsbestand Kauf Verkauf Endbestand Whg Kurs Kurswert in Anteil ) 1) 2) ) CHF in % Deutschland ESX/TUBD 15 Zt 5'000 5'000 EUR ' % Total Deutschland 648' % Grossbritannien BDI/Barclays ' '000 EUR Guernsey BSKT/EFG ' '000 EUR BSKT/EFG ' '000 EUR ' % BSKT/EFG ' '000 CHF ' % SX5E/ZKB 15 Note 430' '000 EUR ' % Total Guernsey 759' % Luxemburg Merrill Lynch SA '000 80'000 EUR Total Andere Wertpapiere 1'408' % Total Wertpapiere, die an einem anderen, dem Publikum offen stehenden Markt gehandelt werden 4'658' % Derivative Finanzinstrumente Optionen ABBN P 19.5 JAN CHF ABBN P 22 JUN CHF ABBN P MAR CHF ADEN P JUN CHF ADS P 38 JUN EUR ATLN C 56 FEB CHF ATLN C 56 JUN CHF ATLN C DEC CHF ATLN P 58 JAN CHF BAY P 50 SEP EUR ' % Kontraktvolumen: 275'000 CIL P 52 SEP EUR ' % Kontraktvolumen: 364'000 CSGN P 46 JUN CHF EOA P JUN EUR GLAXO P 12.5 MAY GBP GOLD P DEC USD HOLN C 73 JUN10/N CHF HOLN P 76 FEB CHF KPN P 12 APR EUR LONN C 80 FEB CHF LONN C JUN CHF NESN C MAR CHF NESN P 54 MAY CHF NESN P 54 SEP CHF ' % Kontraktvolumen: 540'000 NESN P DEC CHF ' % Kontraktvolumen: 234'000 NOBE P 28 MAY CHF NOVN P 54 JAN CHF NOVN P 56 MAR CHF OERL C 32 APR CHF OERL C 34 FEB CHF OERL P 4.43 JUN10/N CHF OERL P JUN CHF Allegretto Invest 10

11 Titel Anfangsbestand Kauf Verkauf Endbestand Whg Kurs Kurswert in Anteil ) 1) 2) ) CHF in % OSMI P 6100 FEB CHF OSMI P 6350 JUN CHF OSMI P 6450 MAR CHF OSMI P 6600 JUL CHF POR3 P 38 SEP EUR ' % Kontraktvolumen: 218'500 POR3 P 47 FEB EUR PPHN C 17 JUN CHF PPHN C 21 APR CHF PPHN P 22 JAN CHF ROG P 150 DEC CHF ' % Kontraktvolumen: 375'000 RWE P 64 MAY EUR SCMN P 370 MAY CHF SYNN P 280 SEP CHF ' % Kontraktvolumen: 378'000 TOTB P DEC EUR ' % Kontraktvolumen: 364'000 Total Optionen -288' % Futures CONF JUN CHF CONF MAR CHF CONF SEP CHF % Kontraktvolumen: 500'000 DAX MAR EUR DAX MAR EUR DAX MAR EUR DAX MAR EUR EURO-Bund Future MAR -5 5 EUR EURO-Bund Future MAR -5 5 EUR EURO-Bund Future JUN EUR EURO-Bund Future JUN 5 5 EUR EURO-Bund Future JUN EUR EURO-Bund Future JUN EUR FDAX JUN EUR FDAX JUN EUR FGBL SEP EUR ' % Kontraktvolumen: 2'500'000 FSMI JUN CHF FSMI JUN CHF FSMI JUN CHF FSMI JUN CHF FSMI JUN CHF FSMI JUN CHF FSMI MAR CHF FSMI SEP CHF 6'096-18' % Kontraktvolumen: 304'800 FSMI SEP CHF 6'096-71' % Kontraktvolumen: 1'219'200 FSMI SEP CHF FSMI SEP CHF 6'096-13' % Kontraktvolumen: 304'800 FSMI SEP CHF 6'096-2' % Kontraktvolumen: 304'800 FSMI SEP CHF 6' % Kontraktvolumen: 304'800 S&P500 JUN USD S&P500 MAR USD Total Futures -104' % Allegretto Invest 11

12 Titel Devisentermingeschäfte Anfangsbestand Kauf Verkauf Endbestand Whg Kurs Kurswert in Anteil ) 1) 2) ) CHF in % CHF/USD ' '000 CHF USD/CHF ' '260 USD CHF/USD ' '000 CHF Total Devisentermingeschäfte Total Derivative Finanzinstrumente -392' % Total Depotwert CHF 5'903' % Bankguthaben auf Sicht CHF 11'570' % Sonstige Vermögenswerte CHF 57' % Gesamtvermögen CHF 17'532' % Verbindlichkeiten CHF -82' % Nettovermögen CHF 17'449' % 1) inkl. Gratisaktien & Zuteilung von Anrechten 2) inkl. Ausübung von Bezugsrechten, Gleichstellung 3) anfällige Abweichungen in den Totalisierungen sind auf Rundungsdifferenzen zurückzuführen Hinterlegungsstelle: SIX SIS AG, Olten Credit Suisse, Zürich Allegretto Invest 12

13 Ergänzende Angaben Rechnungsjahr Das Rechnungsjahr ist vom 1. Januar 2010 bis 31. Dezember 2010 Bewertungsgrundsätze Das Vermögen des Fonds wird folgendermassen bewertet: a) Anlagen, die an einer Börse notiert sind oder an einem anderen geregelten Markt gehandelt werden, werden in der Regel zum Schlusskurs des massgeblichen Ausgabe- und Rücknahmetages bewertet. Wenn eine Anlage an mehreren Börsen oder Märkten gehandelt wird, ist der Kurs jenes Marktes massgebend, welcher der Hauptmarkt für diese Anlage ist. Vorbehalten bleibt Bst. b unten; b) bei Anlagen in Wertpapiere oder Geldmarktinstrumente mit einer Restlaufzeit von weniger als 12 Monaten kann die Differenz zwischen Einstandspreis (Erwerbspreis) und Rückzahlungspreis (Preis bei Endfälligkeit) linear ab- oder zugeschrieben werden und eine Bewertung zum aktuellen Marktpreis unterbleiben, wenn der Rückzahlungspreis bekannt und fixiert ist. Allfällige Bonitätsveränderungen werden zusätzlich berücksichtigt; c) Bei Open-End-Funds entspricht der Wert dem Rücknahmepreis, der per Bewertungstag der Verwaltungsgesellschaft mitgeteilt und von der Depotbank bzw. dem Administrator des Zielfonds bestätigt wird; d) ist ausnahmsweise für Closed- bzw. Open-End-Funds kein Wert erhältlich, so wird in der Regel der vom Administrator des betreffenden Zielfonds zur Verfügung gestellte estimated NAV (geschätzter Nettoinventarwert) zur Preisbestimmung herangezogen. e) Anlagen, deren Kurs nicht marktgerecht ist und diejenigen Vermögenswerte, die nicht unter Bst. a) bis d) oben fallen, werden mit dem Preis eingesetzt, der bei sorgfältige Verkauf im Zeitpunkt der Bewertung wahrscheinlich erzielt würde und der nach Treu und Glauben durch die Geschäftsleitung der Verwaltungsgesellschaft oder unter deren Leitung oder Aufsicht durch Beauftragte bestimmt wird; f) die liquiden Mittel werden grundsätzlich auf der Basis des Nennwertes, zuzüglich aufgelaufener Zinsen, bewertet; und g) für die Anlagen, die nicht auf die Rechnungswährung des Fonds lauten, wird deren Wert zum Mittelkurs zwischen Kauf- und Verkaufspreis der in Liechtenstein, oder falls nicht erhältlich, auf dem für diese Währung repräsentativsten Markt erhältlich ist, umgerechnet. Die Verwaltungsgesellschaft ist berechtigt, zeitweise andere adäquate Prinzipien zur Bewertung des Vermögens anzuwenden, falls die oben erwähnten Kriterien zur Bewertung auf Grund aussergewöhnlicher Ereignisse unmöglich oder unzweckmässig erscheinen. Bei massiven Rücknahmeanträgen kann die Verwaltungsgesellschaft die Anteile des Fonds auf der Basis der Kurse bewerten, zu welchen die notwendigen Verkäufe von Wertpapieren getätigt werden. In diesem Fall wird für gleichzeitig eingereichte Zeichnungs- und Rücknahmeanträge dieselbe Berechnungsmethode angewandt. Devisenkurse per 30. Juni 2010 EUR/CHF GBP/CHF USD/CHF SEK/CHF AUD/CHF Publikationen Publikationsorgan des Fonds ist die Web-Seite des LAFV Liechtensteinischer Anlagefondsverband Im Publikationsorgan werden die wesentlichen Änderungen des vollständigen Prospekts veröffentlicht, insbesondere: o Wechsel der Verwaltungsgesellschaft; o Wechsel der Depotbank; o Wechsel der externen Revisionsstelle; o Kündigung und Auflösung des Fonds. Die Verwaltungsgesellschaft publiziert die Ausgabe- und Rücknahmepreise inkl. Kommissionen oder den Nettoinventarwert mit dem Hinweis plus Kommissionen" bei jeder Ausgabe und Rücknahme von Anteilen auf der Webseite des LAFV Liechtensteinischer Anlagefondsverband Der vollständige Prospekt, der vereinfachte Prospekt und die Vertragsbedingungen sowie die jeweiligen Geschäfts- und Halbjahresberichte, sofern deren Publikation bereits erfolgte, können bei der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und bei allen Vertriebsberechtigten in physischer Form oder gespeichert auf einem dauerhaften Datenträger kostenlos bezogen werden. Auskünfte über Angelegenheiten besonderer Bedeutung keine Allegretto Invest 13