Umsatzsteuer-Voranmeldung bereitstellen

Transkript

1 Umsatzsteuer-Voranmeldung bereitstellen Bereich: FIBU - Info für Anwender Nr Inhaltsverzeichnis 1. Ziel 2. Vorgehensweise 3. Details 3.1. Berichtigte Umsatzsteuer-Voranmeldung versenden 3.2. Kontennachweis zur Umsatzsteuer-Voranmeldung 3.3. Automatisches Anschreiben zur Umsatzsteuer-Voranmeldung erstellen 3.4. Voranmeldungszeitraum 3.5. Voranmeldung manuell ändern 3.6. Ergänzende Angaben 3.7. Abgabefristen 3.8. Absenderangaben für die Datenübermittlung 3.9. Zahlung zur Umsatzsteuer-Voranmeldung erzeugen Umsatzsteuerliste/Umsatzsteuerabstimmung Schema Soll-/Ist-Versteuerung Sonstige Konten zur Umsatzsteuer-Voranmeldung 4. Wichtige Informationen

2 Seite 2 1. Ziel Das Info beschreibt u. a. die Bereitstellung und den Versand der Umsatzsteuer-Voranmeldung. Außerdem erhalten Sie grundsätzliche Informationen zu den Voranmeldungszeiträumen und Fristen. 2. Vorgehensweise 1. Umsatzsteuer-Voranmeldung aufrufen»transfer Bereitstellen USt-Voranmeldung«. Die Umsatzsteuer-Voranmeldung darf nur im authentifizierten Verfahren an die Finanzverwaltung übermittelt werden: Nr Authentifiziertes Versenden von Steuerdaten. 2. Umsatzsteuer-Voranmeldung versenden Sie können die Umsatzsteuer-Voranmeldung entweder sofort senden oder für Agenda ZDÜ (Zentrale Datenübermittlung) bereitstellen. Sofortversand Über die Schaltfläche <UStVA sofort senden> senden Sie die Umsatzsteuer-Voranmeldung direkt an die Finanzverwaltung. Bereitstellen für ZDÜ Über die Schaltfläche <UStVA bereitstellen für ZDÜ> stellen Sie die Umsatzsteuer-Voranmeldung für Agenda ZDÜ zum Versenden an die Finanzverwaltung bereit. Absenderangaben für die Datenübermittlung. Laut GoBD darf eine Umsatzsteuer-Voranmeldung nur für bereits festgeschriebene Abrechnungsnummern erstellt werden. Nr Automatische Festschreibung von Abrechnungsnummern. Nach dem Versenden erhalten Sie eine Abfrage, ob Sie das Übertragungsprotokoll drucken möchten. Sie können es jederzeit erneut drucken:»zdü Bearbeitung Anmeldesteuern Register: Anmeldesteuern«. Öffnen Sie dazu den Datensatz mit Doppelklick und klicken Sie auf <Drucken>.

3 Seite Details Berichtigte Umsatzsteuer-Voranmeldung versenden Vorgehensweise»Transfer Bereitstellen USt-Voranmeldung«. Voranmeldungszeitraum wählen. Option <Berichtigte Anmeldung> aktivieren. <UStVA sofort senden> oder <UStVA bereitstellen für ZDÜ> klicken.

4 Seite Kontennachweis zur Umsatzsteuer-Voranmeldung Vorgehensweise 1.»Transfer Bereitstellen USt-Voranmeldung«. 2. Register: Zusätzliche Auswertungen/Einstellungen. 3. <Kontennachweis> aktivieren. 4. Bei Druck oder Seitenansicht der Umsatzsteuer-Voranmeldung wird der Kontennachweis ausgegeben. Der Kontennachweis öffnet sich nach dem Schließen der Druckvorschau zur Umsatzsteuer- Voranmeldung Automatisches Anschreiben zur Umsatzsteuer-Voranmeldung erstellen Sie können zur Umsatzsteuer-Voranmeldung ein automatisches Anschreiben für Ihren Mandanten erstellen. Vorgehensweise 1.»Transfer Bereitstellen USt-Voranmeldung«. 2. Klick auf.

5 Seite 5 3. Vorlage»AGENDA UStVA-SVZ Anschreiben«wählen. Die Vorlage muss zuvor einmal in Agenda DMS importiert werden. Sie steht erst nach dem Import zur Verfügung. 4. <Weiter> klicken. 5. Angaben für die Ablage in Agenda DMS prüfen und ggf. anpassen. 6. <Dokument erstellen> klicken.

6 Seite 6 7. Das Anschreiben wird erstellt und automatisch in Agenda DMS abgelegt. Im Fenster der Umsatzsteuer-Voranmeldung finden Sie im Register»Zusätzliche Auswertungen/Einstellungen«die Option <Dauerfristverlängerung vorhanden>. Sie dient zu Ihrer Information und zur Ermittlung der Frist für das automatische Anschreiben zur Umsatzsteuer-Voranmeldung/Sondervorauszahlung. Die Option wird automatisch gesetzt, wenn für das entsprechende Jahr eine Dauerfristverlängerung/Sondervorauszahlung versendet wurde bzw. wird.

7 Seite 7 Vorlage importieren Sie müssen die Vorlage»AGENDA DMS UStVA-SVZ Anschreiben«einmal in das DMS importieren. Vorgehensweise 1. Agenda DMS öffnen. 2.»Stammdaten Vorlagenverwaltung«. 3. <Agenda-Vorlagen importieren> klicken. 4. Ordner wählen (mit oder ohne Absenderangaben). 5.»UStVA-SVZ Anschreiben.docx«mit Doppelklick auswählen.

8 Seite 8 Sie können eine eigene Vorlage erstellen oder eine bestehende anpassen. In der Vorlagenhilfe stehen Ihnen hierzu spezielle Platzhalter im Register»Rechnungswesen«zur Verfügung. Übernehmen Sie die Platzhalter mit Doppelklick in die Vorlage Voranmeldungszeitraum Sie können den Voranmeldungszeitraum (in der Anwendung als Umsatzsteuerzeitraum bezeichnet) jederzeit in den Mandanten-Programmdaten ändern:»stammdaten Mandanten-Programmdaten Register: Allgemein«. Der Umsatzsteuerzeitraum kann nicht kleiner als die Buchungsperioden sein. Folgende Kombinationen sind möglich: Buchungsperioden Möglicher Umsatzsteuerzeitraum Monatlich Monatlich Vierteljährlich Jährlich Vierteljährlich Vierteljährlich Jährlich Jährlich Jährlich Nr Umsatzsteuerzeitraum und Buchungsperioden ändern

9 Seite Voranmeldung manuell ändern Vorgehensweise 1.»Transfer Bereitstellen USt-Voranmeldung«. 2. Register: Voranmeldung manuell ändern. 3. <Voranmeldung manuell ändern> klicken. Errechnete Werte manuell ändern Die von der Anwendung errechneten Werte können Sie manuell ergänzen bzw. ändern. Die manuell geänderte Voranmeldung senden Sie sofort über die Schaltfläche <UStVA sofort senden> an das Finanzamt oder stellen Sie über <UStVA bereitstellen für ZDÜ> an ZDÜ bereit. Die Umsatzsteuer-Voranmeldung müssen Sie direkt im Fenster der manuellen Änderung bereitstellen bzw. versenden. Ansonsten werden die errechneten Werte aus der Buchhaltung übergeben!

10 Seite Ergänzende Angaben Sollen in der Umsatzsteuer-Voranmeldung weitere oder abweichende Angaben oder Sachverhalte berücksichtigt werden, aktivieren Sie die Option <Ergänzende Angaben zur Steueranmeldung (Kz23)>. In der Kennziffer 23 wird dann automatisch eine 1 eingetragen. Gleiches gilt, wenn bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung/Dauerfristverlängerung erfasste Angaben bewusst eine von der Verwaltungsauffassung abweichende Rechtsauffassung zugrunde gelegt wurde oder ein Antrag auf Dauerfristverlängerung zurückgenommen werden soll. <Ergänzende Angaben zur Steueranmeldung (Kz 23)> aktivieren. <Ergänzende Angaben> klicken. Ergänzende Angaben erfassen. Ergänzende Angaben beim elektronischen Versand Beim elektronischen Versand werden die ergänzenden Angaben an die Finanzverwaltung übermittelt und auf dem Übertragungsprotokoll ausgewiesen. Ergänzende Angaben bei Abgabe in Papierform Geben Sie die Umsatzsteuer-Voranmeldung in Papierform ab, müssen Sie die ergänzenden Angaben ausdrucken und zusammen mit der Umsatzsteuer-Voranmeldung bei der Finanzverwaltung einreichen. Übermitteln Sie ergänzende Angaben an die Finanzverwaltung, wird der Fall nicht automatisiert bearbeitet, sondern manuell durch einen Sachbearbeiter geprüft. Übermitteln Sie die ergänzenden Angaben daher nur in begründeten Fällen.

11 Seite Abgabefristen Die Voranmeldung ist bis zum 10. Tag nach Ende des Voranmeldungszeitraums beim zuständigen Finanzamt einzureichen. Auf Antrag kann eine Dauerfristverlängerung gewährt werden. Dadurch verlängert sich die Frist für die Voranmeldung um einen Monat. Nr Dauerfristverlängerung/Sondervorauszahlung 3.8. Absenderangaben für die Datenübermittlung Für die Datenübermittlung der Absenderangaben werden die Einstellungen aus Agenda ZDÜ benötigt:»zdü: Optionen ZDÜ-Optionen Datenübermittler«. Nr Authentifiziertes Versenden von Steuerdaten Abhängig von der Einstellung des Datenübermittlers (Absender) in Agenda ZDÜ hinterlegen Sie das ELSTER-Zertifikat: Absender Beschreibung Kanzleidaten»ARBEITSPLATZ: Bestand Kanzleidaten bearbeiten Register: ELSTER-Zertifikate«. Mandantendaten»ARBEITSPLATZ: Mandant Neuanlage & Bearbeiten Bearbeiten Register: Mandant Register: ELSTER-Zertifikate«.

12 Seite Zahlung zur Umsatzsteuer-Voranmeldung erzeugen Aktivierung Aktivierung in den Mandanten-Programmdaten durch eine gültige Hausbanknummer:»Stammdaten Mandanten-Programmdaten Register: Finanzamt«. Scheckdruck Die Option <Scheck> steht für Zahlungen ohne das SEPA-Verfahren zur Verfügung. Überweisungsdruck Ist die Option <Überweisung> aktiviert, wird ein Überweisungsformular gedruckt. Bank Online Soll die Zahlung für Bank Online bereitgestellt werden, aktivieren Sie die Option <Belegloser Zahlungsverkehr> in den Mandanten-Adressdaten:»Stammdaten Mandanten-Adressdaten Register: Bank Bankverbindung öffnen Bereich: Zahlungsverkehr«.

13 Seite Umsatzsteuerliste/Umsatzsteuerabstimmung Aufruf der Auswertungen als Einzelnachweis oder Kontensummen-Liste: Umsatzsteuerliste»Auswertungen Fibu-Auswertung Umsatzsteuerliste«Umsatzsteuerabstimmung»Auswertungen Fibu-Auswertung Umsatzsteuerabstimmung«Tipp Verwenden Sie diese Auswertungen als Ergänzung zum Kontennachweis für Prüfungs- oder Abstimmarbeiten.

14 Seite Schema Soll-/Ist-Versteuerung»Stammdaten FIBU-Auswertung/BWA Schema UStVA«Auszug SKR 03 Sollversteuerung Sonstige Konten zur Umsatzsteuer-Voranmeldung Auflistung der Buchungen (nur Sollversteuerung), die nicht in der Umsatzsteuer-Voranmeldung berücksichtigt werden. Grund dafür ist die fehlende Zuordnung zur»ust-kz. Soll«.»Transfer Bereitstellen USt-Voranmeldung Register: Zusätzliche Auswertungen/Einstellungen Option: Sonstige Konten«Auswertung nur bei Sollversteuerung möglich. Über»Stammdaten FIBU-Auswertungen/BWA Parameter Steuerformulare«können Sie die Option für alle Mandanten vorbelegen.

15 Seite Wichtige Informationen Nr Konsolidierung der Umsatzsteuer-Voranmeldung und Lohnsteuer-Anmeldung Nr Authentifiziertes Versenden von Steuerdaten Nr Umsatzsteuerzeitraum und Buchungsperioden ändern Nr Versteuerungsart ändern: Soll <> Ist Nr Zusammenfassende Meldung elektronisch versenden (ELSTER) Nr Dauerfristverlängerung/Sondervorauszahlung Nr Automatische Festschreibung von Abrechnungsnummern