TRINSEO VERHALTENSKODEX

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1 TRINSEO* VERHALTENSKODEX EINFÜHRUNG Vorwort des CEO TRINSEO VERHALTENSKODEX 1. KERNWERTE Responsible Care Respekt und Integrität Verantwortlichkeit und Schaffen von Werten Innovation Verpflichtung gegenüber Kunden 2. FRAGEN STELLEN, BEDENKEN VORBRINGEN, ETHICS & COMPLIANCE HOTLINE 3. RESPEKT GEGENÜBER TRINSEO MITARBEITERN Vielfalt und Chancengleichheit Schutz vor Belästigung Menschenrechte Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz Drogenmissbrauch am Arbeitsplatz Gewalt am Arbeitsplatz Schutz persönlicher Daten 4. SCHUTZ DER UMWELT Einhaltung der EH&S-Gesetze Fragen und Bedenken 5. SCHUTZ DES EIGENTUMS UND DES GUTEN RUFS VON TRINSEO Nutzung von Unternehmensressourcen Interessenkonflikte Anbieten oder Erhalten von Geschenken oder Bewirtungsleistungen Auszeichnungen Verbot von fragwürdigen Zahlungen und Bestechung Vollständige und korrekte Unterlagen Einhaltung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung; Reise- und Reisekostenabrechnung-Richtlinie Geldwäschebekämpfung Insiderinformationen und Insiderhandel Vertrauliche Informationen Unterlagenverwaltung Informationssysteme Beziehungen zu Behörden

2 Interaktion mit der Öffentlichkeit Politisches Engagement, Interessenvertretung und Spenden Soziale Medien 6. INTEGRITÄT AM MARKT Wettbewerb und fairer Handel Internationales Handelsrecht 7. MELDEN VON BEDENKEN

3 VORWORT DES CEO Liebe Trinseo-Kolleginnen und -Kollegen, Trinseo ist eine neue Art von weltweitem Unternehmen für Werkstoffe am Schnittpunkt von Menschen, Technologie und Kunden. Auf Grund unseres Know-hows und unserer Leidenschaft, unseren Kunden zu helfen, jede Herausforderung zu meistern, verfügen wir über langjährige, unübertroffene Kundenbeziehungen zu den führenden Unternehmen der Welt. Trinseo hat sich in allen Teilen der weltweiten Trinseo-Organisation dazu verpflichtet, sein Geschäft auf legale Weise und nach ethischen Grundsätzen zu betreiben. Von Trinseo Mitarbeitern wird erwartet, dass sie bei allen Angelegenheiten, die das Unternehmen betreffen, höchste ethische und geschäftliche Standards einhalten, und dass sie in den Ländern, in denen Trinseo geschäftlich tätig ist, alle geltenden Gesetze und behördlichen Bestimmungen beachten. Dieser Verhaltenskodex ( Kodex ) führt die Trinseo Werte auf, beschreibt Ihre Verantwortung als Trinseo Mitarbeiter und gibt wichtige ethische Grundsätze und Richtlinien an, um Sie dabei zu unterstützen, in allen Teilen der Welt geschäftlich tätig zu sein. Der Kodex soll die bestehenden Trinseo Richtlinien und Standards sowie die Gesetze und Vorschriften in den Ländern, in denen Trinseo geschäftlich tätig ist, ergänzen, nicht ersetzen. Die Einhaltung der Grundsätze dieses Kodex ist eine Verpflichtung für alle Direktoren, Leiter und Mitarbeiter von Trinseo. Nehmen Sie sich bitte die Zeit, den Kodex zu lesen und zu verstehen (er ist unter abrufbar), wenden Sie seine Grundsätze und Richtlinien bei Ihrer täglichen Ausführung Ihrer geschäftlichen Tätigkeiten an und melden Sie unverzüglich alle Bedenken, die Sie bei der Einhaltung der Bestimmungen eventuell haben, auf einem der Ihnen zur Verfügung stehenden Berichtswege. Danke für Ihren Beitrag zum Erfolg von Trinseo. Chris Pappas President and Chief Executive Officer

4 TRINSEO VERHALTENSKODEX 1. KERNWERTE Die Werte von Trinseo sind das Fundament dieses Kodex, denn jeder Wert ist ein integraler Bestandteil der ethischen und geschäftlichen Standards des Unternehmens. Die Einhaltung der Bestimmungen dieses Kodex ist zusammen mit der Einhaltung der bestehenden Trinseo Richtlinien und Standards Voraussetzung für die vollständige Umsetzung der Trinseo Werte. Jeder Mitarbeiter ist dafür verantwortlich, sich mit dem Kodex und seinen zugehörigen Richtlinien vertraut zu machen sowie die Gesetze, Vorschriften und Unternehmensrichtlinien in den Unternehmen und Ländern zu befolgen, in denen er tätig ist. Responsible Care Für uns als Responsible Care -Unternehmen haben die Gesundheit und die Sicherheit unserer Mitarbeiter sowie der Schutz unserer Gemeinden und der Umwelt höchste Priorität. Wir streben danach, die höchsten Standards für Umweltschutz, Gesundheit und Sicherheit zu erfüllen oder gar zu übertreffen. Respekt und Integrität Wir behandeln einander, unsere Kunden und unsere Stakeholder mit Respekt, Integrität, Ehrlichkeit und Würde. Wir üben alle geschäftlichen Aktivitäten nach den höchsten ethischen Standards aus und verpflichten uns umfassend, uns überall dort, wo wir geschäftlich tätig sind, an die Gesetze zu halten. Verantwortlichkeit und Schaffen von Werten Wir sind überzeugt, dass Schnelligkeit und Flexibilität in Verbindung mit guten Entscheidungsprozessen Werte schaffen. Wir machen uns den Unternehmenserfolg zu eigen und fühlen uns dafür verantwortlich. Innovation Wir sind überzeugt, dass Innovation durch unsere Technologie und die Kreativität unserer Mitarbeiter die Kraft für unseren Erfolg und den Erfolg unserer Kunden darstellen. Verpflichtung gegenüber Kunden Durch Zusammenarbeit mit unseren Kunden liefern wir zusätzlichen Wert durch unsere Technologie, Innovation und Lösungen. 2. FRAGEN STELLEN, BEDENKEN VORBRINGEN, ETHICS & COMPLIANCE HOTLINE Fragen, Bedenken oder Meldungen zu jedem Teil dieses Kodex können an Ihren Vorgesetzten, an Human Resources oder an den Chief Compliance Officer gerichtet werden. Sie können sich direkt an eine oder mehrere dieser Personen oder Stellen wenden, oder Sie können die Ethics and Compliance Hotline verwenden, auf die man sowohl telefonisch als auch online zugreifen kann und die es Ihnen, soweit gesetzlich zulässig, ermöglicht, anonym zu bleiben, wenn Sie das möchten. Die Liste der Telefonnummern der Hotlines für unsere einzelnen Länder ist unter

5 oder verfügbar. Unter diesem Link kann auch das Online-Formular aufgerufen werden. 3. RESPEKT GEGENÜBER TRINSEO MITARBEITERN Es gehört zur Geschäftspolitik von Trinseo, für alle Mitarbeiter ein sicheres und gesundes Arbeitsumfeld zu schaffen, das von Achtung der Würde und der Vielfalt aller seiner Mitarbeiter geprägt ist. Die in diesem Abschnitt dargelegten Grundsätze sind entscheidende Voraussetzung für das Erreichen dieses Ziels. Wenn ein Mitarbeiter einen Verstoß gegen eine Verpflichtung in diesem Abschnitt beobachtet oder vermutet, sollte er dies seinem Vorgesetzten, Human Resources oder dem Chief Compliance Officer melden, entweder direkt oder über die Ethics and Compliance Hotline. Vielfalt und Chancengleichheit Trinseo fördert eine Kultur gegenseitigen Respekts, in der jeder die Ähnlichkeiten und Unterschiede zwischen den Mitarbeitern versteht und schätzt, einschließlich des Glaubens und der Religionsausübung. Trinseo bietet allen Mitarbeitern gleiche Beschäftigungschancen und toleriert keinerlei Diskriminierung bei der Administration des Beschäftigungsverhältnisses, inbegriffen Personalbeschaffung, Einstellung, Arbeitszeitregelung, Beförderung, Versetzung, Gehalt und Nebenleistungen, Training und Beendigung, stets unter Beachtung geltender Gesetze und Bestimmungen (siehe die EEO-Richtlinie und die Richtlinie Gegen Diskriminierung ). Schutz vor Belästigung Es ist die Geschäftspolitik von Trinseo, allen Mitarbeitern ein Arbeitsumfeld zu bieten, das geprägt ist von gegenseitigem Respekt und frei ist von jeglicher Form von Einschüchterung, Anfeindung, Erniedrigung oder sonstigen anstößigen Verhaltensweisen, die eine Belästigung darstellen können. Belästigungen jeglicher Art, einschließlich jeder Form von sexueller Belästigung, sind strikt untersagt. Gleichgültig, wie Belästigung nach dem jeweiligen Landesrecht behandelt wird, Belästigung wird immer als Verstoß gegen Trinseo Werte angesehen und ist durch diesen Kodex untersagt (siehe die Richtlinie Respekt und Verantwortung ). Menschenrechte Trinseo ist überzeugt, dass Respekt vor der Würde und den Rechten aller Mitarbeiter von entscheidender Bedeutung ist. Im Rahmen der Beachtung weiterer Vorschriften hinsichtlich des Respekts für Menschen- und Arbeitnehmerrechte verbietet Trinseo jegliche Zwangs-, Pflicht- oder Fronarbeit, die unfreiwillige Arbeit von Strafgefangenen und jede andere Form unfreiwilliger Arbeit sowie die Beteiligung an Menschenhandel. Trinseo anerkennt und befolgt das Arbeitsrecht, wo immer Trinseo geschäftlich tätig ist; Trinseo erwartet auch von den Lieferanten und Vertragspartnern, mit denen wir geschäftlich zusammenarbeiten, dass sie sich vergleichbare Werte und Standards zu eigen machen. Trinseo Mitarbeiter sollen mithelfen, dafür zu sorgen, dass diese Bestimmungen voll eingehalten werden (siehe die Richtlinie Arbeit und Menschenrechte ).

6 Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz Trinseos Richtlinien und Bestimmungen für Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz sollen für ein sicheres und gesundes Arbeitsumfeld sorgen im Einklang mit geltenden Gesetzen für Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz. Die Gewährleistung einer sicheren und gesunden Arbeitsumgebung hängt in hohem Maße vom Verhalten jedes Einzelnen ab. Jeder Mitarbeiter ist verpflichtet, Vorkehrungen zur Gewährleistung von Sicherheit und Gesundheit zu treffen. Jeder Mitarbeiter muss sich der Richtlinien und Verfahren, die für den jeweiligen Arbeitsplatz gelten, bewusst sein, zu denen auch diejenigen zählen, die das umgehende Melden aller Verletzungen am Arbeitsplatz verlangen, diese Richtlinien sorgfältig befolgen und andere dazu anhalten, das auch zu tun. Jeder Mitarbeiter sollte jegliche Situation oder jegliches Verhalten, die eine Gefährdung darstellen könnten, unverzüglich melden (einschließlich derer, die in den beiden folgenden Abschnitten beschrieben werden), und zwar an den entsprechenden Mitarbeiter oder die entsprechende Stelle von Trinseo, dazu gehören der Vorgesetzte des Mitarbeiters, Human Resources und der Chief Compliance Officer, entweder direkt oder über die Ethics and Compliance Hotline. Drogenmissbrauch am Arbeitsplatz Trinseo hat sich dazu verpflichtet, für ein Arbeitsumfeld zu sorgen, in dem es keinen Drogenmissbrauch gibt. Ein solches Arbeitsumfeld gewährleistet Gesundheit, Sicherheit und Schutz unserer Mitarbeiter, unserer geschäftlichen Aktivitäten und aller Menschen, die mit unseren Arbeitsplätzen und unseren Anlagen in Kontakt kommen. Drogenmissbrauch hat einen negativen Einfluss auf die Produktivität, die Anwesenheit und die Arbeitssicherheit. Es ist strikt untersagt, illegale Drogen, Rauschmittel, Betäubungsmittel oder Drogenzubehör auf Trinseo Betriebsgelände oder in Trinseo Fahrzeugen oder bei der Ausübung von Trinseo Geschäftstätigkeit außerhalb des Unternehmensgeländes unrechtmäßig zu gebrauchen, zu besitzen, zu verkaufen, zu überführen, zu vertreiben, zu verbergen, zu transportieren oder herzustellen. Gewalt am Arbeitsplatz Trinseo duldet keine Gewalt, auch keine Androhungen von Gewalt, dazu zählen auch verbale oder physische Bedrohungen, Einschüchterungen, Belästigungen und/oder Zwang. Zur Gewährleistung von Sicherheit und Schutz der Mitarbeiter sind Waffen, Schusswaffen, Munition, Sprengstoffe und Brandsätze auf dem Betriebsgelände oder in Betriebsfahrzeugen verboten. Schutz persönlicher Daten Die persönlichen Daten von Trinseo Mitarbeitern - einschließlich der Daten zur Identifizierung eines Mitarbeiters (wie Privatadresse, Sozialversicherungsnummer und persönliche finanzielle Daten) - sind vor unberechtigter Offenlegung zu schützen. Persönliche Daten zu Kunden, Lieferanten oder anderen Dritten sind ebenfalls zu schützen. Trinseo Mitarbeitern ist es nicht gestattet, irgendwelche personenbezogenen Daten ohne ausdrückliche Erlaubnis und unter Beachtung geltender Gesetze offen zu legen. Die meisten Länder haben gesetzliche Regelungen für die Erfassung und den Gebrauch persönlicher Daten, allerdings variieren die Art der betroffenen Daten, die Art des Schutzes und die jeweiligen örtlichen Durchsetzungsmechanismen. Trinseo ist verpflichtet, alle geltenden Gesetze in Bezug auf den Schutz persönlicher Daten einzuhalten. Alle Mitarbeiter sind dafür verantwortlich, dafür zu sorgen, dass die Anforderungen an den Datenschutz nach den gesetzlichen Vorschriften und Bestimmungen des jeweiligen Landes

7 und nach den Unternehmensrichtlinien und/oder -bestimmungen eingehalten werden (siehe die Richtlinie Datenschutz und Informationssicherheit ). 4. SCHUTZ DER UMWELT Es ist das Ziel von Trinseo, in jedem Stadium des Lebenszyklus unserer Produkte Unfälle und Krankheiten auszuschließen, Umweltschäden zu vermeiden, Abfälle und Emissionen zu reduzieren und die Wahrung der Ressourcen zu fördern. Trinseo übt seine Geschäftstätigkeit unter Respekt und Fürsorge für die Umwelt aus (siehe die Richtlinie Umweltschutz, Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz ). Einhaltung der EH&S-Gesetze Die Beachtung geltender gesetzlicher Regelungen und Bestimmungen für Umweltschutz sowie Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz (Environmental Health and Safety / EH&S ) sowie der entsprechenden internen Richtlinien und Standards ist erforderlich. Trinseo erwartet von allen Mitarbeitern, dass sie mit EH&S-Gesetzen und -Vorschriften sowie mit den entsprechenden Trinseo EH&S-Richtlinien, die für ihren jeweiligen Arbeitsbereich gelten, vertraut sind. Wann immer erforderlich haben Trinseo Mitarbeiter Rat einzuholen, je nach Sachlage vom EH&S-Experten, dem jeweiligen Legal Counsel von Trinseo oder dem EH&S Council. Fragen und Bedenken Wenn ein Mitarbeiter einen Verstoß gegen eine Verpflichtung in diesem Abschnitt beobachtet oder vermutet, sollte er dies seinem Vorgesetzten, Human Resources, der EH&S-Abteilung (nach Möglichkeit dem EH&S-Leiter am Standort) oder dem Chief Compliance Officer melden, entweder direkt oder über die Ethics and Compliance Hotline. 5. SCHUTZ DES EIGENTUMS UND DES GUTEN RUFS VON TRINSEO Trinseo Mitarbeiter üben ihre beruflichen Aktivitäten unter Einhaltung ethischer Standards und im besten Interesse des Unternehmens aus. Das Unternehmensvermögen und der Unternehmenswert müssen gegen unethisches Verhalten geschützt werden. Dieser Abschnitt behandelt unterschiedliche Arten unethischen oder illegalen Verhaltens, die alle vermieden werden müssen. Jegliche Verstöße sind zu melden, und zwar an Ihren Vorgesetzten, an Human Resources oder an den Chief Compliance Officer, entweder direkt oder über die Ethics and Compliance Hotline. Nutzung von Unternehmensressourcen Trinseo Ressourcen dienen in erster Linie geschäftlichen Zwecken. Alle Mitarbeiter, Verantwortlichen und Direktoren haben die Vermögenswerte von Trinseo zu schützen und ihre effiziente Verwendung zu gewährleisten. Mitarbeiter dürfen - gelegentlich und unter angemessenen Bedingungen - Unternehmensressourcen wie Kopiergeräte, Internetzugang, Telefon oder für persönlichen Gebrauch nutzen. Die gelegentliche und begrenzte persönliche Nutzung von Unternehmensressourcen ist akzeptabel, solange die Trinseo Richtlinie Informationssysteme und andere Richtlinien (insbesondere Abschnitt 3 dieses Kodex, aber nicht auf diesen begrenzt) eingehalten werden, keine messbaren Zusatzkosten entstehen und andere Mitarbeiter dadurch nicht von ihren Aufgaben abgehalten werden.

8 Interessenkonflikte Jeder Mitarbeiter, jede Führungskraft und jedes Mitglied der Geschäftsleitung von Trinseo ist dafür verantwortlich, stets im besten Interesse von Trinseo zu arbeiten. Ein Interessenkonflikt entsteht, wenn der Mitarbeiter, die Führungskraft oder das Geschäftsleitungsmitglied oder ein Familienmitglied, Freund oder sonstiger Bekannter ein finanzielles oder sonstiges Interesse an einem Kunden, Wettbewerber oder Lieferanten des Unternehmens hat, das die Fähigkeit des Mitarbeiters, der Führungskraft oder des Mitglieds der Geschäftsleitung, im besten Interesse von Trinseo zu handeln und eine unparteiische Entscheidung zugunsten von Trinseo zu treffen, beeinflussen kann (siehe die Richtlinie Interessenkonflikte ). Mitarbeiter, Verantwortliche und Direktoren von Trinseo haben klar zwischen geschäftlichen und privaten Angelegenheiten zu unterscheiden und dürfen bei geschäftlichen Aktivitäten ihre Position bei Trinseo oder Beziehung zu Trinseo nicht ausnutzen, um eigene persönliche Interessen zu verfolgen. Jeder Mitarbeiter, Verantwortliche und Direktor von Trinseo sollte jegliche Form von Investition, Beteiligung, Verbindung oder Aktivität vermeiden, die seine Fähigkeit, seine geschäftlichen Verpflichtungen objektiv und effizient zu erfüllen, beeinträchtigen könnte oder die andere dazu veranlassen könnte, an der Fairness und Integrität des Unternehmens zu zweifeln. Es ist Mitarbeitern, Verantwortlichen und Direktoren von Trinseo auch untersagt, (a) persönlich Geschäfts- oder Gewinnmöglichkeiten wahrzunehmen, die durch die Verwendung von Vermögenswerten, Informationen oder der Position von Trinseo erkannt wurden; (b) Vermögenswerte, Informationen oder die Position von Trinseo zum persönlichen Vorteil zu nutzen; oder (c) mit dem Unternehmen in irgendeiner Weise in Wettbewerb zu treten. Wenn ein Interessenkonflikt oder auch nur der Anschein eines Interessenkonflikts entsteht, hat der Mitarbeiter, Verantwortliche oder Direktor das Unternehmen über den bestehenden oder möglichen Konflikt zu informieren und sich an die Anleitungen des Unternehmens zu halten, um ihn zu lösen. Anbieten oder Erhalten von Geschenken oder Bewirtungsleistungen Trinseo übt sein Geschäft auf Basis von Preis, Qualität und Eignung für geschäftliche Zwecke insgesamt aus. Alle geschäftlichen Transaktionen haben auf dieser Basis sowie unparteiisch, objektiv und frei von äußeren Einflüssen zu erfolgen. Kleine Geschenke, Gefälligkeiten und Bewirtungen werden oft dazu verwendet, geschäftliche Beziehungen zu festigen. Kein Geschenk, keine Gefälligkeit oder Bewirtung sollte allerdings gewährt oder angenommen werden, wenn dadurch der Empfänger verpflichtet wird, oder der Anschein erweckt werden könnte, dass er verpflichtet wird, oder wenn dadurch der Eindruck entstehen könnte, dass versucht wird, ein unabhängiges Urteil zu beeinflussen. Trinseo ist sich bewusst, dass seine Geschäftstätigkeit es manchmal erfordert, dass Mitarbeiter in einem angemessenen Rahmen Essen und Bewirtungen für Kunden und andere Personen im Zusammenhang mit Trinseo gewähren. Alle Geschäftsessen und geschäftlichen Bewirtungen müssen einen klaren und angemessenen geschäftlichen Zusammenhang haben, sie müssen bescheiden und angemessen in der Sache und dem Preis nach sein, und sie dürfen nicht dazu führen, dass dadurch das geschäftliche Urteil eines Mitarbeiters beeinflusst oder der Anschein einer solchen Beeinflussung erweckt wird.

9 Kein Mitarbeiter, Verantwortlicher, Direktor, Familienmitglied, Agent oder Familienmitglied eines Agenten sollte ein Geschenk oder eine Bewirtung gewähren oder erhalten, wenn es sich um Bargeld oder Bargeldäquivalente handelt es sich um einen bedeutenden Wert handelt gegen ein Gesetz oder gegen eine Bestimmung verstoßen wird Sollten Sie in diesem Bereich eine Frage haben, wenden Sie sich direkt an den Chief Compliance Officer oder an die Ethics and Compliance Hotline (siehe die Richtlinie Geschenke, Bewirtungen und Auszeichnungen ). Geschenke an Amtsträger oder Vertreter der Politik können als Korruption angesehen werden und dass sie eine Person oder Organisation zum Vorteil von Trinseo beeinflussen. Gesetze zur Korruptionsbekämpfung sind oft komplex, und sowohl dem Unternehmen als auch dem verantwortlichen Mitarbeiter können hohe Bußgelder oder schwere strafrechtliche Sanktionen auferlegt werden, einschließlich Gefängnisstrafen. Um auch nur den Anschein eines unangemessenen Verhaltens zu vermeiden, haben Mitarbeiter, bevor sie irgendetwas von Wert (einschließlich Geschenke, Essen, Bewirtungen und Geschäfts- oder Beschäftigungschancen) an einen Amtsträger gewähren, die Genehmigung der Rechtsabteilung oder des Chief Compliance Officer einzuholen (siehe die Richtlinie zur Korruptionsbekämpfung, Richtlinie für Interessenkonflikte und die Richtlinie für Geschenke, Bewirtungen und Auszeichnungen). Auszeichnungen Das Personal von Trinseo arbeitet als Team, und die Erfolge von Trinseo sind Erfolge von Teams und nicht einer bestimmten Einzelperson. Das Personal von Trinseo darf deshalb keine individuellen, geldlichen Auszeichnungen von externen Quellen annehmen, wenn die Grundlage einer solchen Auszeichnung mit Beiträgen und Aktivitäten im Zusammenhang steht, die auf dem Ruf, der Erfahrung, den Produkten oder Informationen von Trinseo beruhen. Es kann sein, dass Trinseo gelegentlich Auszeichnungen erhält, die Personal von Trinseo im Namen von Trinseo entsprechend der Richtlinie für Geschenke, Bewirtungen und Auszeichnungen in Empfang nehmen kann (siehe die Richtlinie Geschenke, Bewirtungen und Auszeichnungen ). Falls Sie in diesem Bereich Fragen haben, sollten Sie Rat vom Chief Compliance Officer oder über die Ethics and Compliance Hotline einholen. Verbot von fragwürdigen Zahlungen und Bestechung Trinseo verbietet strikt irgendwelche ungesetzlichen, unangemessenen oder auf sonstige Weise fragwürdigen Zahlungen an Kunden, Mitarbeiter oder Vertreter von Behörden oder an sonstige Dritte, und Trinseo Mitarbeiter dürfen solche Zahlungen nicht leisten. Wir betreiben unser Geschäft und verkaufen unsere Produkte auf der Grundlage von Vorteilen bei Preis, Qualität und Service. Trinseo Mitarbeiter haben alle geltenden Gesetze, Bestimmungen und sonstigen gesetzlichen Erfordernisse zu erfüllen, wenn es darum geht, Geschenke, Bewirtungen oder Sonstiges, was einen Wert darstellt, Kunden, Lieferanten oder Sonstigen anzubieten oder zu gewähren. Insbesondere und ganz spezifisch dürfen Trinseo Mitarbeiter Behördenvertretern keine Bestechungsgelder oder sonstigen persönlichen Vorteile anbieten, weder direkt noch indirekt

10 durch Dritte (siehe die Richtlinie für Geschenke, Bewirtungen und Auszeichnungen sowie die Richtlinie zur Korruptionsbekämpfung). Jegliche Transaktionen mit Behördenvertretern, in jeglichem Land, haben unter Beachtung der vielen, höchst restriktiven Gesetze, die solche Kontakte regeln, zu erfolgen, einschließlich des U.S. Foreign Corrupt Practices Act; der United Nations Convention Against Corruption; der Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) [Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung] Convention on Combating the Bribery of Public Officials; des United Kingdom Bribery Act; Chinas Anti-Unfair Competition Law sowie seiner Provisional Regulations on Prohibition of Commercial Bribery Actions und Brasiliens lei Anticorruptpcāo oder Gesetz Nr zusammen mit den gesetzlichen Bestimmungen jeden anderen Landes. Der Verstoß gegen irgendeine dieser vielen gesetzlichen Bestimmungen kann zu ernsthaften Konsequenzen führen, sowohl für den beteiligten Mitarbeiter als auch für Trinseo, bis zu und einschließlich Kündigung des Beschäftigungsverhältnisses und möglicherweise sogar Strafverfolgung. Um auch nur den Eindruck unzulässigen Verhaltens zu vermeiden, sollten Sie, bevor Sie etwas von Wert (wie etwa Geschenke, Mahlzeiten, Bewirtungen oder geschäftliche bzw. beschäftigungsbezogene Gelegenheiten) anbieten, darüber sofort mit Ihrem Vorgesetzten sprechen oder den Chief Compliance Officer kontaktieren (siehe die Richtlinie zur Korruptionsbekämpfung). Vollständige und korrekte Unterlagen Für die Erstellung von Berichten an Aufsichtsrat, Vorstand, die Aktionäre, Gläubiger, staatliche Stellen und andere verlässt sich das Unternehmen auf die Buchhaltungsunterlagen. Alle Buchhaltungsunterlagen des Unternehmens und auf deren Basis erstellte Berichte müssen in Übereinstimmung mit den Gesetzen des jeweiligen Landes geführt und dargestellt werden. Darüber hinaus müssen die Unterlagen genau sein und die Aktiva und Passiva sowie die Einnahmen und Ausgaben des Unternehmens wahrheitsgetreu wiedergeben. Alle Maßnahmen und Verpflichtungen müssen gemäß der Authorization Policy des Unternehmens und gemäß schriftlichen Vollmachtsübertragungen getroffen bzw. eingegangen werden. Jeder Trinseo Mitarbeiter muss deshalb dafür sorgen, dass in den Unternehmensunterlagen keine falschen oder absichtlich irreführenden Angaben gemacht werden. Eine absichtlich falsche Zuordnung von Transaktionen in Bezug auf Kostenstellen, Abteilungen oder Buchungszeitspannen verstößt gegen diesen Kodex und möglicherweise gegen das Gesetz. Alle Transaktionen müssen detailliert dokumentiert, belegt und unter der richtigen Kostenstelle und im richtigen Buchungszeitraum gebucht werden (siehe die Richtlinie zur Korruptionsbekämpfung). Einhaltung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung; Reise- und Reisekostenabrechnung-Richtlinie Die Einhaltung der Generally Accepted Accounting Principles (GAAP) [Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung] und des internen Kontrollsystems des Unternehmens wird stets verlangt. Eine entsprechende Rechtfertigung ist notwendig, wenn nach GAAP eine alternative Buchungsmethode zur Anwendung kommen soll. Von allen Mitarbeitern wird erwartet, dass Reisekostenabrechnungen und andere Finanztransaktionen auf finanziell integre Art und Weise vorgenommen werden. Bargeld oder andere Vermögensposten dürfen unter keinen Umständen in

11 nicht verzeichneten oder schwarzen Kassen verwahrt werden. (siehe Reise- und Reisekostenabrechnung-Richtlinie und Richlinie für Management von kleineren Beträgen.) Geldwäschebekämpfung Unter Geldwäsche versteht man den Prozess, Erlöse aus kriminellen Aktivitäten als rechtmäßig erscheinen zu lassen. Geldwäsche kann Straftaten unterstützen, beispielsweise Betrug, Drogenhandel und Terrorismus; sie wirkt sich schädlich auf die Weltwirtschaft aus und ist strikt illegal. Jeder Mitarbeiter von Trinseo, der sich an Geldwäsche beteiligt oder sie unterstützt, unterliegt beträchtlichen Strafen. Es wird von den Mitarbeitern erwartet, dass sie wachsam sind und jegliche ungewöhnlichen oder möglicherweise verdächtigen Aktivitäten, die Geldwäsche darstellen könnten, sofort dem Vorgesetzten oder einem entsprechenden Mitarbeiter der Rechtsabteilung melden. Fragen und Bedenken Sollten Sie irgendwelche Bedenken oder Beschwerden bezüglich fragwürdiger Buchungen, Prüfungen oder sonstiger finanzieller Unterlagen haben, wird von Ihnen erwartet, dass Sie sie Ihrem Vorgesetzten melden oder dem Chief Compliance Officer, entweder direkt oder über die Ethics and Compliance Hotline. Insiderinformationen und Insiderhandel Es kommt vor, dass Mitarbeiter Informationen besitzen über Trinseo, seine Eigentümer oder über ein Unternehmen, mit dem Trinseo geschäftlich tätig ist, die dem allgemeinen Anleger nicht bekannt sind. Wenn es sich bei solchen Insiderinformationen um wesentliche Informationen handelt - d. h., wenn ein realistischer Investor den Umstand für signifikant ansieht, um zu einer Investitionsentscheidung zu kommen - dann sollte der Mitarbeiter Wertpapiere jeglichen Unternehmens, über das er wesentliche nicht-öffentliche Insiderinformationen, die er durch seine Arbeit bei Trinseo oder auf sonstige Weise besitzt, nicht kaufen oder verkaufen und solche Informationen auch nicht an andere weitergeben. Zu Beispielen für Insiderinformationen zählen Business- oder Fertigungspläne, neue Produkte, Prozesse, Fusionen und Übernahmen, erhebliche geschäftliche Risiken oder Vertriebsinformationen. Diese Verbote bleiben in Kraft, bis diese Informationen öffentlich gemacht wurden (siehe die Richtlinie Insiderinformationen ). Vertrauliche Informationen Zu vertraulichen Informationen gehören Geschäftsgeheimnisse, urheberrechtlich geschütztes Wissen, Personalakten, Geschäftspläne und Angebote, Informationen über Kapazitäten und Produktion, Forecasts und Strategien für Marketing und Sales, Auftraggeber- und Kundenlisten, Preislisten und -strategien, Konstruktionspläne, Lieferantendaten, Informationen über Geschäftsmöglichkeiten, über Forschung & Entwicklung und jegliche anderen Informationen, die außerhalb von Trinseo nicht allgemein bekannt sind und einen wirtschaftlichen Wert darstellen oder dem Datenschutz unterliegen. Vertrauliche Informationen sind nur für geschäftliche Zwecke bestimmt. Selbst innerhalb des Unternehmens darf über vertrauliche Informationen nur in vertraulichen und sicheren Umgebungen und nur mit den Personen gesprochen werden, die die Informationen für legitime Geschäftszwecke kennen müssen. Mitarbeiter, Verantwortliche und Direktoren haben die Vertraulichkeit der ihnen von Trinseo oder seinen Kunden anvertrauten Informationen zu wahren, außer wenn eine Offenlegung genehmigt wurde oder aufgrund des Gesetzes erforderlich ist. Mitarbeiter von Trinseo, die das Unternehmen verlassen, haben eine

12 fortdauernde Verpflichtung, vertrauliche Informationen von Trinseo zu schützen (siehe die Richtlinie Umgang mit Informationen ). Unterlagenverwaltung Von Trinseo Mitarbeitern wird erwartet, Unterlagen des Unternehmens, die ausschließlich korrekte Daten aufweisen, ordnungsgemäß zu erstellen und zu verwalten. Falschdarstellungen in Unternehmensunterlagen, die falsche Informationen liefern, oder das Verschleiern der Nichteinhaltung von Gesetzen oder Unternehmensrichtlinien sind schwerwiegende ethische Vergehen. Unterlagen und Informationen sind wichtige Vermögenswerte des Unternehmens. Es handelt sich dabei um wesentliche Bestandteile unserer Entscheidungsfindungs- und Betriebsprozesse; sie müssen entsprechend gemanagt werden, damit ihr voller Wert ausgeschöpft und erhalten wird. Alle Mitarbeiter sollen mit den Richtlinien und Standards für Unterlagenverwaltung an ihrem jeweiligen Arbeitsbereich vertraut sein und sie einhalten. Sollten Sie in diesem Bereich eine Frage haben, kontaktieren Sie Ihren Vorgesetzten oder den jeweiligen Trinseo Legal Counsel. (siehe die Richtlinie zur Unterlagenverwaltung). Informationssysteme Computer und alle Daten auf Trinseo Computern sind, wie auch alle Trinseo Daten auf anderen Geräten, Eigentum des Unternehmens. Lizenzierte Software oder Unterlagen sind entsprechend den Lizenzvereinbarungen zu verwenden. Jeder Mitarbeiter hat zu gewährleisten, dass er die Trinseo Informationssysteme, Netzwerke und Tools entsprechend den Trinseo Richtlinien und Standards verwendet, einschließlich der Richtlinien für Informationssysteme, für Sicherheit sowie entsprechend eventueller lokaler gesetzlicher Bestimmungen. Mitarbeiter sind außerdem für den Inhalt ihrer -Sendungen verantwortlich. Mitarbeiter haben ihre IDs, Passwörter und Vorrichtungen, die Zugang zu den Unternehmensnetzwerken verschaffen, zu schützen, und dürfen - ohne ausdrückliche Erlaubnis ihres Vorgesetzten - ihre Trinseo Kontaktdaten nicht für persönliche Post, s oder sonstige Zwecke verwenden außer für geschäftliche Zwecke (siehe die Richtlinien Umgang mit Informationen, Informationssicherheit und Soziale Medien ). Beziehungen zu Behörden Geschäfte mit Behörden sind nicht immer dasselbe wie Geschäfte mit Unternehmen. Die besonderen Richtlinien von Behörden können sich auf viele Bereiche des geschäftlichen Verhaltens erstrecken, wie etwa die Erfassung und Nachverfolgung von Kosten für Produkte und Dienstleistungen, den Schutz urheberrechtlich geschützter Informationen, das Anbieten oder Annehmen von Geschenken, Bewirtungen oder Auszeichnungen sowie die Einstellung früherer Behördenmitarbeiter. Die Gesetze über Geschäfte mit Behörden sind oft komplex, und für Verstöße können sowohl dem Unternehmen als auch dem verantwortlichen Mitarbeiter beträchtliche Bußgelder oder strafrechtliche Sanktionen auferlegt werden. Jeder Mitarbeiter, Agent oder Kontraktor von Trinseo, dessen Arbeit in irgendeinem Land eine Interaktion mit einer Behörde mit sich bringt, hat zu gewährleisten, dass sein Verhalten legal und angemessen ist. Wenn Sie sich unsicher sind, wie mit Behördenvertretern oder Behörden umzugehen ist, sollten Sie deshalb den Chief Compliance Officer kontaktieren (siehe die Richtlinie für Geschenke, Bewirtungen und Auszeichnungen sowie die Richtlinie zur Korruptionsbekämpfung).

13 Interaktion mit der Öffentlichkeit Jeder Trinseo Mitarbeiter hat seine persönlichen Aktivitäten von seinen geschäftlichen Aktivitäten für Trinseo zu trennen. Bei der Ausübung von Aktivitäten für die Gemeinschaft oder sonstiger sozialer Aktivitäten oder bei der Äußerung persönlicher oder politischer Ansichten in einem öffentlichen Forum (einschließlich jeder politischen Betätigung) darf der Mitarbeiter von Trinseo in keiner Weise als Repräsentant des Unternehmens auftreten oder auch nur den Eindruck einer solchen Repräsentanz erwecken oder das Unternehmen involvieren (siehe die Richtlinien Soziale Medien und Strategie bei Beiträgen/Spenden für gemeinnützige Zwecke ). Nur solche Mitarbeiter, zu deren Aufgaben die Kommunikation mit der Öffentlichkeit oder den Medien gehört, sind befugt, Trinseo in der Öffentlichkeit und gegenüber den Medien zu vertreten. Alle anderen Trinseo Mitarbeiter haben zu vermeiden, den Eindruck zu erwecken, sie würden das Unternehmen in der Öffentlichkeit oder gegenüber Medien vertreten. Sollte ein Mitarbeiter eine Anfrage von außen über eine Angelegenheit des Unternehmens erhalten, sei es mündlich oder schriftlich, hat der Mitarbeiter die Anfrage an den jeweiligen Sprecher des Unternehmens oder einen Mitarbeiter von Public Affairs weiterleiten. Zweck dieser Bestimmung ist es nicht, individuelle Meinungsäußerungen zu verhindern, sondern sicherzustellen, dass das Unternehmen mit einer Stimme spricht und dass seine Botschaft alle Unternehmensinteressen und Faktoren, die für die betreffende Angelegenheit relevant sind, sorgfältig und zusammenhängend ausbalanciert. Politisches Engagement, Interessenvertretung und Spenden Trinseo ermutigt seine Mitarbeiter zu gesellschaftlichem Engagement und dazu, sich am politischen Geschehen voll zu beteiligen. Allerdings haben die Trinseo Mitarbeiter auch die Gesetze zu befolgen, die die Beteiligung in politischen Angelegenheiten regeln, einschließlich der Gesetze, die politische Spenden und Interessenvertretung regeln. Kein Trinseo Mitarbeiter darf sich in Interessenvertretung engagieren, es sei denn, solche Aktivitäten wurden von dem entsprechenden Trinseo Verantwortlichen genehmigt. Ebenfalls darf kein Mitarbeiter - ohne vorherige Genehmigung des zuständigen Trinseo Legal Counsel oder des Chief Compliance Officer - irgendwelche politischen Spenden im Namen von Trinseo machen oder irgendwelche Mittel, Produkte oder Dienstleistungen des Unternehmens an irgendwelche Kandidaten, politischen Parteien oder Kampagnen schenken. Soziale Medien Trinseo ist ein globales Unternehmen, dessen Mitarbeiter und Kunden eine Reihe unterschiedlicher Gebräuche, Werte und Ansichten repräsentieren. Wenn Sie soziale Medien im Auftrag von Trinseo einsetzen, sind hierfür Trinseos Verhaltenskodex und andere Trinseo Richtlinien maßgeblich. Blogs, Wikis, virtuelle Welten, soziale Netzwerke oder andere Social Media-Tools sollten nicht für interne, sich auf das Trinseo-Geschäft beziehende Kommunikationen verwendet werden. Benutzen Sie nicht Ihren persönlichen Blog oder andere soziale Medien im Internet, um Ihre abweichenden Auffassungen in Bezug auf berufliche Tätigkeiten in einer Art und Weise zu veröffentlichen, die nicht mit Trinseos Verhaltenskodex vereinbar ist. Soziale Medien dienen dazu, die Geschäftstätigkeit oder die Strategie des Unternehmens zu unterstützen. Vorab genehmigte soziale Medien sollten auf eine Art und Weise eingesetzt werden, die unserer Geschäftstätigkeit zusätzlichen Wert verschafft. Wenn der Einsatz von sozialen

14 Medien die Umsätze steigert, Auftraggebern oder Kunden bessere Informationen liefert, betriebliche Abläufe rationalisiert oder ein solides Zusammenwirken mit Stakeholdern fördert, kann Mehrwert geschaffen werden. Fragen zum Einsatz sozialer Medien im Bereich Geschäft oder Kommunikationen sollten an den zuständigen Digital-Manager gerichtet werden (siehe die Richtlinie zu sozialen Medien). 6. INTEGRITÄT AUF DEM MARKT Trinseo ist der Führung seiner Geschäfte auf ethische Weise sowie gemäß dem höchsten Standard der Grundwerte Ehrlichkeit und fairer Handel verpflichtet. Dieser Standard erfordert die Einhaltung aller Gesetze, Bestimmungen und üblichen ethischen Praktiken, die auf die geschäftlichen Aktivitäten des Unternehmens zutreffen. Von Trinseo Mitarbeitern wird erwartet, dass sie auf dem Markt mit Integrität auftreten und alle geltenden Gesetze einhalten. Kein Mitarbeiter sollte von irgendjemandem durch Manipulation, Verheimlichung, Missbrauch geschützter Informationen, falsche Darstellung von Tatsachen oder irgendeine andere unfaire Geschäftspraxis unfairen Vorteil ziehen. Jeglichen Verstoß gegen diese Verpflichtung oder jegliche Situation, die aufkommt und eine Auswirkung auf die Verpflichtung von Trinseo in dieser Hinsicht hat, sollten Sie umgehend Ihrem Vorgesetzten oder dem Chief Compliance Officer melden, entweder direkt oder über die Ethics and Compliance Hotline. Wettbewerb und fairer Handel Trinseo ist freiem, fairem und offenem Wettbewerb verpflichtet, und ist gleichermaßen einem Wettbewerb nach ethischen Grundsätzen verpflichtet unter Einhaltung der Gesetze, die den Wettbewerb auf dem Markt fördern sollen. Die meisten Länder haben Gesetze und Vorschriften zum Kartell-, Wettbewerbs- und Handelsrecht, die einen freien und fairen Wettbewerb verlangen. Diese Gesetze sind einzuhalten. Das Nichtbefolgen dieser Gesetze kann zu Strafverfahren gegen den einzelnen involvierten Mitarbeiter und gegen das Unternehmen führen. Entsprechend dürfen Trinseo Mitarbeiter mit Wettbewerbern oder anderen keinerlei Gespräche führen oder Vereinbarungen oder Übereinkünfte treffen, weder formell noch informell, weder schriftlich noch mündlich, wenn diese den freien und offenen Wettbewerb beschränken könnten (siehe die Richtlinie Einhaltung des Wettbewerbsrechts ). Sammeln von Informationen über den Wettbewerb Um Informationen über Produkte, Dienstleistungen und Preise von Wettbewerbern zu erhalten, verwendet Trinseo nur öffentlich zugängliche Informationen einschließlich veröffentlichter Artikel, Marktanalysen und Berichte. Trinseo Mitarbeiter dürfen nicht versuchen, vertrauliche Informationen eines Wettbewerbers zu erlangen, auch nicht vertrauliche Informationen von anderen annehmen, außer mit Zustimmung des Eigentümers. Auf keinen Fall verwendet Trinseo ungesetzliche Methoden (wie unter anderem Diebstahl, Bestechung, Täuschung oder Spionage mittels elektronischer Geräte) oder unethische Mittel, um an Wettbewerbsinformationen zu kommen. Entsprechend erwartet Trinseo von seinen Mitarbeitern, Verantwortlichen und Direktoren, dass sie nicht versuchen, Informationen, die durch solche oder ähnliche Methoden gesammelt wurden, zu erwerben oder zu verwenden. Wiederum gilt: Sollten Sie Fragen hierzu haben, wenden Sie sich an Ihren Vorgesetzten oder an den Chief Compliance Officer, entweder direkt oder über die Ethics and Compliance Hotline (siehe die Richtlinie Wettbewerbsinformationen ).

15 Internationales Handelsrecht Das Geschäft von Trinseo ist global, und alle Trinseo Mitarbeiter müssen sich der grundlegenden Gesetze, die den internationalen Handel regeln, bewusst sein. Beispielsweise wäre es illegal, wenn sich ein Mitarbeiter oder einer der Agenten von Trinseo einem nicht genehmigten ausländischen Boykott eines bestimmten anderen Landes anschließen würde. Boykott-Anfragen sind üblicherweise in den Dokumenten internationaler Transaktionen enthalten, und die Mitarbeiter sollten vorsichtig bei der Unterzeichnung solcher Dokumente sein. Ferner beschränken eine Reihe von US-Gesetzen den Verkauf von Produkten und Technologien durch Trinseo (wobei in aller Regel seine ausländischen Tochtergesellschaften eingeschlossen sind) an Unternehmen oder Personen in bestimmten Ländern wie etwa Iran, Kuba oder Nordkorea. Schließlich sollten Mitarbeiter vorsichtig sein bei der Feststellung, dass die zu versendenden Waren nicht bestimmten internationalen Kontrollen oder Beschränkungen unterliegen und dass der Endverbraucher der Waren keinen Sanktionen der Vereinigten Staaten unterliegt. Dementsprechend muss das globale Geschäft von Trinseo die Exportkontrollgesetze der USA und aller Länder, in denen Trinseo Geschäfte betreibt, erfüllen. Darüber hinaus gelten Zollvorschriften für Transaktionen zwischen Trinseo und seinen verbundenen Unternehmen, Joint Ventures und Tochtergesellschaften sowie mit seinen Kunden. Da die Gesetze zur Regelung des internationalen Handels komplex und häufig verwirrend sind, sind Mitarbeiter, die mit Auslandsgeschäften befasst sind, dafür verantwortlich, spezifischen Rat vom zuständigen Trinseo Legal Counsel oder vom Chief Compliance Officer einzuholen, sowie dafür, mit den Unternehmensrichtlinien zur Regelung des internationalen Handels vertraut zu sein (siehe die Richtlinie Internationaler Handel ). 7. MELDEN VON BEDENKEN Wie oben dargelegt: Wenn Sie einen Verstoß gegen ein Gesetz, gegen diesen Kodex oder gegen eine Trinseo Richtlinie beobachten oder vermuten, sollten Sie das sofort melden, und zwar Ihrem Vorgesetzten (oder einem anderen Vorgesetzten oder dem Leiter eines Funktionsbereichs, wenn Sie das unter den Umständen als angemessen ansehen) oder dem Chief Compliance Officer, entweder direkt oder über die Ethics and Compliance Hotline. Trinseo erwartet, dass Sie auf jeden Fall Rat einholen, wenn Sie eine Frage haben, und dass Sie bestehende oder mögliche Probleme erkennen. Fragen, Bedenken oder Meldungen zu bestimmten Abschnitten dieses Kodex, Richtlinien oder Standards des Unternehmens oder Gesetzen bzw. Bestimmungen der Länder, in denen Trinseo geschäftlich tätig ist, sollten an Ihren Vorgesetzten, Human Resources oder den Chief Compliance Officer gerichtet werden. Sie können sich direkt an eine oder mehrere dieser Personen oder Stellen wenden, oder Sie können die Ethics and Compliance Hotline verwenden, auf die man sowohl telefonisch als auch online zugreifen kann und die es Ihnen, soweit gesetzlich zulässig, ermöglicht, anonym zu bleiben, wenn Sie das möchten. Das Online-Formular und die Liste der Hotline-Telefonnummern für verschiedene Länder sind auf oder zugänglich.