Jahresrechnung Pfäffikon ZH. Römisch-katholische Kirchgemeinde. Abgabedatum: Ablieferung an Kirchenpflege

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1 Jahresrechnung Römisch-katholische Kirchgemeinde Pfäffikon ZH Abgabedatum: Ablieferung an Kirchenpflege Abnahmebeschluss Kirchenpflege Ablieferung an die Rechnungsprüfungskommission Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission Abnahmebeschluss Kirchgemeindeversammlung

2 Römisch-katholische Kirchgemeinde 8330 Pfäffikon ZH Inhaltsverzeichnis Seite 1. Übersicht 3 2. Laufende Rechnung Zusammenzug nach Sachgruppen 5 3. Laufende Rechnung Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 6 4. Laufende Rechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert 7 5. Investitionsrechnung Zusammenzug nach Sachgruppen Investitionsrechnung Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Bilanzzusammenzug Bestandesrechnung Einzelkonten Bestandesrechnung Einzelheiten zu Vermögenswerten Bestandesrechnung Einzelheiten zu Schulden Abschreibungstabelle Interne Verzinsung - Einzelheiten Beteiligungsspiegel Gewährleistungsspiegel Verpflichtungskreditkontrolle Inventarveränderungen Sonderrechnungen 2016 Stiftungen, Legate, Fonds Prüfbericht Revisionsstelle Abschiede Differenzbegründungen Amtliche Publikationen Kirchgemeindeversammlung Rechnungsjahr 41 Finanzvorstand: Cornelia Sommer Rechnungsführer: Gemeinde Pfäffikon, Finanzverwaltung, Michelle Schärer Seite 2

3 Übersicht Rechnung 2015 Voranschlag 2016 Rechnung 2016 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 1. Laufende Rechnung 2'015' '359' '455'040 2'298'600 Total Aufwand Total Ertrag 2'379' '385' ' '440 Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 6' '359' '359' '455'040 2'455'040 2'385' '385' Investitionen im Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen 557'000 Total Ausgaben Total Einnahmen 354' '000 Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss 354' ' ' ' ' b) Finanzierung I 120' ' ' ' '000 Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss Abschreibungen Verwaltungsvermögen Abschreibungen Bilanzfehlbetrag Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 354' ' ' ' '440 Finanzierungsfehlbetrag I Finanzierungsüberschuss I 71' ' ' ' ' ' ' Seite 3

4 Übersicht Rechnung 2015 Voranschlag 2016 Rechnung 2016 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 3. Investitionen im Finanzvermögen a) Nettoveränderung Total Ausgaben Total Einnahmen Nettoveränderung Zugang Nettoveränderung Abgang b) Finanzierung II 463' '440 Nettoveränderung Zugang Nettoveränderung Abgang Finanzierungsfehlbetrag I Finanzierungsüberschuss I 71' ' '440 Finanzierungsfehlbetrag II Finanzierungsüberschuss II 71' ' ' ' '440 71' ' Bilanzübersicht 825' '075' Finanzvermögen Verwaltungsvermögen 1'082' '009' ' Fremdkapital Verrechnung 314' '771' Spezialfinanzierungen Bilanzfehlbetrag / Eigenkapital 1'777' '900' '900' '091' '091' Seite 4

5 Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 AUFWAND 2'379' '455'040 2'015' PERSONALAUFWAND 1'123' '180'840 1'184' SACHAUFWAND 419' ' ' PASSIVZINSEN 11' '800 14' ABSCHREIBUNGEN 435' ' ' ANTEILE UND BEITRÄGE OHNE ZWECKBINDUNG 35 ENTSCHÄDIGUNGEN AN 55' '000 62' GEMEINWESEN 36 EIGENE BEITRÄGE 333' ' ' DURCHLAUFENDE BEITRÄGE 39 INTERNE VERRECHNUNGEN ERTRAG 2'385' '298'600 2'359' STEUERN 2'250' '209'800 2'244' REGALIEN UND KONZESSIONEN 42 VERMÖGENSERTRÄGE 69' '900 75' ENTGELTE 65' '600 39' ANTEILE UND BEITRÄGE OHNE ZWECKBINDUNG 45 RÜCKERSTATTUNGEN VON GEMEINWESEN 46 BEITRÄGE MIT ZWECKBINDUNG 47 DURCHLAUFENDE BEITRÄGE 48 ENTNAHMEN AUS SPEZIALFINANZ- IERUNGEN UND STIFTUNGEN 49 INTERNE VERRECHNUNGEN Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 2'379' ' '385' '385' '385' '455'040 2'455'040 2'298' '440 2'455'040 2'015' ' '359' '359' '359' Seite 5

6 Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 KULTUR UND FREIZEIT 1'637' ' '715'240 78'600 1'590' ' Nettoaufwand 1'515' '636'640 1'488' BEHÖRDEN, VERWALTUNG, 347' ' ' ' KIRCHGEMEINDE, PFARREI 391 GOTTESDIENST 369' ' '330 2' ' ' DIAKONIE 330' ' '750 20' ' ' BILDUNG 237' ' ' ' ' KULTUR 79' ' ' KIRCHLICHE LIEGENSCHAFTEN 272' ' '180 56' ' ' FINANZEN UND STEUERN 741' '262' '800 2'220' ' '258' Nettoertrag 1'521' '480'200 1'832' GEMEINDESTEUERN 82' '262' '500 2'219'300 82' '256' FINANZIERUNG DER KANTONALKIRCHE 238' ' ' UND FINANZAUSGLEICH 940 KAPITALDIENST ' ' ' LIEGENSCHAFTEN FINANZVERMÖGEN 990 ABSCHREIBUNGEN 420' ' ' Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 2'379' ' '385' '385' '385' '455'040 2'455'040 2'298' '440 2'455'040 2'015' ' '359' '359' '359' Seite 6

7 Laufende Rechnung- Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 KULTUR UND FREIZEIT 1'637' ' '715'240 78'600 1'590' ' Nettoaufwand 1'515' '636'640 1'488' BEHÖRDEN, VERWALTUNG, KIRCHGEMEINDE, PFARREI Nettoaufwand 347' ' ' ' ' ' ' Entschädigung Kirchenpflege 32' '000 32' Tag- und Sitzungsgeld 16' '000 11' Entschädigung RPK 3' '000 3' Tag- und Sitzungsgelder RPK 1' '000 1' Tag- und Sitzungsgelder weitere Kommissionen 13' '600 8' Besoldung Verwaltung, Pfarreisekretariat 123' ' ' gesetzliche Familienzulagen 3' zusätzliche Familienzulagen 1' AHV / ALV / IV / FAK 13' '000 13' Pensionskasse 13' '000 13' BU / NBU / Krankentaggeldversicherung 1' '000 1' übriger Personalaufwand 1' '000 3' Aus-, Weiterbildungs-, Kurs- & Tagungskosten Büromaterial und Drucksachen 9' '000 8' Inserate (ohne Stelleninserate) 5' '000 7' Abonnemente, Zeitschriften 2' '500 2' Aufwand Forum (inkl. Versandkosten) Aufwand Mitteilungsblatt (inkl. Versandkosten) 9' '000 9' Anschaffungen Mobiliar '000 1' Betriebs- und Verbrauchsmaterial ' Unterhalt und Reparaturen Mobiliar ' Spesen Repräsentationskosten '000 3' Dienstleistungen Dritter 51' '000 53' Telefon, Internet 5' '500 4' Porti, Frachtgebühren 7' '000 2' Seite 7

8 Laufende Rechnung- Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Externe Buchführung, Gutachten, Rechtsfälle 29' '000 26' Gebühren übriger Verwaltungsaufwand 1' Beiträge Kantonaler Berufsbildungsfonds Rückerstattungen (CO2-Rückverteilung) Rückerstattung gesetzliche Familienzulage FAK 3' übrige Erträge GOTTESDIENST 369' ' '330 2' ' ' Nettoaufwand 364' ' ' Besoldungen Pfarrer, Vikar, Pastoralassisten, 269' ' ' und Diakon mit Gemeinde-Leitungsfunktion, Pfarreiadministration Aushilfen im Verkündigungsdienst 3' '000 1' gesetzliche Familienzulagen 3' '000 2' zusätzliche Familienzulagen gemäss AO 2' '200 1' AHV / ALV / IV / FAK 19' '500 19' PK 33' '720 32' BU / NBU / Krankentaggeldversicherung 3' '860 4' übriger Personalaufwand 5' '500 7' Anschaffung von Kultusgegenständen, Paramenten etc '500 2' Kirchenschmuck (Blumen, etc.) 9' '500 5' Hostien, Messwein, Kerzen 6' '000 7' Unterhalt von Kultusgegenständen, Paramenten etc. 1' Spesenvergütungen 7' '700 9' Dienstleistungen Dritter 2' ' Beiträge Kantonaler Berufsbildungsfonds Rückerstattungen ' Rückerstattungen gesetzliche Familienzulage 3' '000 2' Seite 8

9 Laufende Rechnung- Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 392 DIAKONIE 330' ' '750 20' ' ' Nettoaufwand 281' ' ' Besoldungen Pastoralassist mit diakonischen 114' ' ' Aufgaben AHV / ALV / IV / FAK 8' '000 10' PK 11' '000 13' BU / NBU / Krankentaggeldversicherung 1' '750 1' übriger Personalaufwand 2' Aus-, Weiterbildungs-, Kurs- & Tagungskosten 4' '200 7' Material, spez. Büromaterial für Diakonie 1' '000 1' Drucksachen 1' '500 1' Fachliteratur Diakonie ' Verbrauchsmaterial 1' '000 1' Aufwand Wirtschaftsbetrieb 8' '000 11' Spesenvergütungen 4' '600 4' Pfarreianlässe 55' '500 36' Firmreise 5' Sommerlager 16' Dienstleistung Dritter 1' '000 1' kleine Zuwendungen an Helfer, Schulhauswarte, etc. 2' '000 1' übriger Sachaufwand 2'000 1' Beiträge Kantonaler Berufsbildungsfonds Beiträge an pfarreieigene Vereine/Gruppen 14' '000 9' Beiträge für Jugendliche 6' Beiträge an Ministranten 2' ' Beiträge an Institutionen Inland 34' '000 28' Beiträge an Institutionen Ausland 40' '000 42' Verkaufserlöse Erträge Pfarreianlässe 29' '000 21' Firmreise 4' Sommerlager 15' Seite 9

10 Laufende Rechnung- Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 393 BILDUNG 237' ' ' ' ' Nettoaufwand 230' ' ' Besoldung Katecheten inkl. Praktikantin 156' ' ' Besoldung HGU (Pauschalentschädigungen) 18' '000 21' Dienstaltersgeschenke 1' gesetzliche Familienzulagen 2' zusätzliche Familienzulagen AHV / ALV / IV / FAK 12' '420 11' PK 15' '130 13' BU / NBU / Krankentaggeldversicherung 2' '110 2' Aus-, Weiterbildungs-, Kurs- & Tagungskosten 1' '000 1' Kurse Firmung Unterricht Oberstufe 1' Firmweg Schulmaterial, Religionsbücher, Dias, Filme 25' '500 13' Spesenvergütungen 3' '000 2' Dienstleistungen Dritter Beiträge Kantonaler Berufsbildungsfonds Erlös aus Drucksachen, Untimaterial etc. 6' Rückerstattungen gesetzliche Familienzulagen FAK 2' KULTUR 79' ' ' Nettoaufwand 79' '500 73' Besoldung aller Kirchenmusiker und Aushilfen 47' '000 43' Besoldung Chorleiter und Aushilfen 18' '500 18' AHV / ALV / IV / FAK 3' '800 4' BU / NBU / Krankentaggeldversicherung übriger Personalaufwand ' Aus-, Weiterbildungs, Kurs- & Tagungskosten Spesenvergütungen Seite 10

11 Laufende Rechnung- Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Dienstleistungen Dritter 5' '000 3' Beiträge Kantonaler Berufsbildungsfonds Beiträge an Kirchenchor 3' '500 3' Rückerstattungen KIRCHLICHE LIEGENSCHAFTEN 272' ' '180 56' ' ' Nettoaufwand 214' ' ' Besoldung Sakristan und Aushilfen 36' '000 29' Besoldung Hauswart und Aushilfen 83' ' ' Dienstaltersgeschenke 8' gesetzliche Familienzulagen '000 11' zusätzliche Familienzulagen gemäss AO '600 4' AHV / ALV / IV / FAK 7' '400 9' PK 7' '880 10' BU / NBU / Krankentaggeldversicherung 1' '800 1' übriger Personalaufwand 2' ' Aus-, Weiterbildungs, Kurs- & Tagungskosten Anschaffungen 12' '000 1' Wasser, Abwasser 2' '000 2' Strom 8' '500 6' Heizung 17' '000 6' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7' '000 10' Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsvermögen 28' '000 27' Unterhalt Maschinen, Geräte 3' '500 10' Spesenvergütungen Dienstleistungen Dritter 50' '000 29' Beiträge Kantonaler Berufsbildungsfonds übrige Mietzinserträge 57' '000 56' übrige Erträge (z.b. Orgelbenützung) 6' Rückerstattung gesetzliche Familienzulage FAK '000 11' Seite 11

12 Laufende Rechnung- Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 9 FINANZEN UND STEUERN 741' '262' '800 2'220' ' '258' Nettoertrag 1'521' '480'200 1'832' GEMEINDESTEUERN 82' '262' '500 2'219'300 82' '256' Nettoertrag 2'179' '144'800 2'174' Steuerkonti und Zinsausgaben nat. Personen 9' '000 9' Steuerkonti und Zinsausgaben jur. Personen 1' '000 2' Abschreibungen und Erlasse 14' '500 7' Steuern nat. Personen Abschreibungen und Erlasse ' Steuern jur. Personen Steuerbezugskosten nat. Personen 44' '000 50' Steuerbezugskosten jur. Personen 11' '000 11' ordentliche Steuern RJ natürliche Personen 1'644' '730'000 1'639' ordentliche Steuern RJ jur. Personen 366' ' ' ordentliche Steuern Vorjahr natürliche Personen 64' '000 83' ordentliche Steuern Vorjahr jur. Personen '000 37' ordentliche Steuern früherer Jahre natürliche Personen 104' '000 76' ordentliche Steuern früherer 1' '000 14' Jahre jur. Personen Quellensteuern 26' '000 17' aktive Steuerausscheidung nat. Personen 36' '000 33' aktive Steuerausscheidung jur. Personen 48' '000 19' passive Steuerausscheidung nat. Personen -47' '000-39' passive Steuerausscheidung jur. Personen -1' '000-1' pauschale Steueranrechnung nat. Personen -2'000-1' pauschale Steueranrechnung jur. Personen Nach- und Strafsteuern nat. Personen 4' '000 7' Zinserträge nat. Personen 10' '000 10' Zinserträge jur. Personen 1' '500 1' Seite 12

13 Kto.-Nr. Bezeichnung 920 FINANZIERUNG DER KANTONALKIRCHE UND FINANZAUSGLEICH Nettoaufwand 238' ' ' ' Laufende Rechnung- Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 220' ' Beitrag an die Zentralkasse 238' ' ' KAPITALDIENST ' ' ' Nettoaufwand '600 1' Bank- und Postcheckgebühren Zinsen für langfristige Schulden 4'800 2' Zinsen Bankkontokorrentkonten Zinsen von Wertpapieren, Sparheften, etc Anteil Kapitalzinsen LIEGENSCHAFTEN FINANZVERMÖGEN Nettoaufwand Zinsen langfristige Schulden Pachtzinsen ABSCHREIBUNGEN 420' ' ' Nettoaufwand 420' ' ' ord. Abschreibungen Hochbauten KG 18' '000 20' ord. Abschreibungen Hochbauten der PKS 126' ' ' ausserord. Abschreibungen Hochbauten der PKS 276' '000 Seite 13

14 Laufende Rechnung- Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 2'379' ' '385' '455'040 2'298' '440 2'015' ' '359' '385' '385' '455'040 2'455'040 2'359' '359' Seite 14

15 Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 5 AUSGABEN 354' ' Sachgüter 354' ' Darlehen und Beteiligungen 56 Investitionsbeiträge 58 Übrige zu aktivierende Ausgaben 59 Passivierungen 6 EINNAHMEN 60 Abgang von Sachgütern 61 Nutzungsabgaben + Vorteilsentgelte 62 Rückzahlung von Darlehen und Beteiligungen 63 Rückerstattungen für Sachgüter 64 Rückzahlung von Investitions- Beiträgen 66 Beiträge mit Zweckbindung 69 Aktivierungen 7 ZUGÄNGE FINANZVERMÖGEN 70 Grundeigentum Finanzvermögen 79 Übertragungen 8 ABGÄNGE FINANZVERMÖGEN 80 Grundeigentum Finanzvermögen 81 Abgänge Mobilien 89 Übertragungen Einnahmenüberschuss Ausgabenüberschuss 354' ' ' ' ' ' ' ' Seite 15

16 Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Kto.-Nr. Bezeichnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 3 KULTUR UND FREIZEIT 354' ' Nettoausgaben 354' ' Kirchliche Liegenschaften 354' ' Nettoausgaben 354' ' Projektierungskredit Neubau Pfarrhaus 133' ' Renovation Kirchturm 221' '000 Einnahmenüberschuss Ausgabenüberschuss 354' ' ' ' ' ' ' ' Seite 16

17 Bilanzzusammenzug Kto.-Nr. Bezeichnung Bestand am Bestand am Veränderung 1 A K T I V E N 2'091' '900' ' FINANZVERMÖGEN 1'082' ' ' FLÜSSIGE MITTEL 37' ' GUTHABEN 1'012' ' ' ANLAGEN 32' ' TRANSITORISCHE AKTIVEN VERWALTUNGSVERMÖGEN 1'009' '075' ' SACHGÜTER 1'009' '075' ' P A S S I V E N 2'091' '900' ' FREMDKAPITAL 314' ' ' LAUFENDE VERPFLICHTUNGEN 314' ' ' LANGFRISTIGE SCHULDEN TRANSITORISCHE PASSIVEN VERRECHNUNGEN ÜBRIGE VERRECHNUNGSKONTEN EIGENKAPITAL 1'777' '771' ' EIGENKAPITAL 1'777' '771' ' Seite 17

18 Bilanzzusammenzug Kto.-Nr. Bezeichnung Bestand am Bestand am Veränderung Total Seite 18

19 Bestandesrechnung - Einzelkonten Kto.-Nr. Bezeichnung Bestand am Bestand am Veränderung 1 A K T I V E N 2'091' '900' ' FINANZVERMÖGEN 1'082' ' ' FLÜSSIGE MITTEL 37' ' Banken 37' ' ZKB Kontokorrent ( ) 36' ' Clientis Kontokorrent ( ) GUTHABEN 1'012' ' ' Vorschüsse ' ' Betriebsvorschüsse 1' ' Kontokorrente 846' ' ' Kontokorrent / Guthaben bei Politischer Gemeinde 846' ' ' Steuerrestanzen 166' ' ' Steuerrestanzen 166' ' ' Steuerrestanzen Pfäffikon Steuerrestanzen Fehraltorf Steuerrestanzen Russikon Steuerrestanzen Hittnau 1015 Übrige Debitoren ' ' Seite 19

20 Bestandesrechnung - Einzelkonten Kto.-Nr. Bezeichnung Bestand am Bestand am Veränderung Debitor übrige (früher Konto 1017) 3' ' Verrechnungssteuer Übrige Guthaben Vorschüsse an Mitarbeitende 102 ANLAGEN 32' ' Festverzinsliche Wertpapiere 2' ' Wertpapier - Pflichtanteilschein BG Pfäffikon (1 Stk à nom CHF) Wertpapiere - Anteilsscheine BG Pfäffikon (20 Stk à CHF) Wertpapiere - Radio- und Fernsehgen. Zürich (2 Stk Anteilsscheine à nom. 50 CHF) ' ' Grundeigentum 30' ' Grundeigentum Finanzvermögen 30' ' TRANSITORISCHE AKTIVEN Transitorische Aktiven Transitorische Aktiven VERWALTUNGSVERMÖGEN 1'009' '075' ' Seite 20

21 Bestandesrechnung - Einzelkonten Kto.-Nr. Bezeichnung Bestand am Bestand am Veränderung 114 SACHGÜTER 1'009' '075' ' Hochbauten 1'009' '075' ' Pfarreizentrum 161' ' ' Kirche 848' ' ' P A S S I V E N 2'091' '900' ' FREMDKAPITAL 314' ' ' LAUFENDE VERPFLICHTUNGEN 314' ' ' Kreditoren 314' ' ' Kreditoren 308' ' ' Kreditoren AHV / ALV Kreditoren Personalfürsorgeeinrichtungen Kreditor Quellensteuer 5' ' ' Kreditor UVG Kreditor KTG Durchlaufkonto Löhne 202 LANGFRISTIGE SCHULDEN Langfristige Darlehen Festdarlehen Politische Gemeinde (Verfall %) 205 TRANSITORISCHE PASSIVEN Seite 21

22 Bestandesrechnung - Einzelkonten Kto.-Nr. Bezeichnung Bestand am Bestand am Veränderung 2050 Transitorische Passiven Transitorische Passiven 21 VERRECHNUNGEN ÜBRIGE VERRECHNUNGSKONTEN Diverse Hilfskonten SAD Auszahlungen Kreditoren Katholische Kirche 23 EIGENKAPITAL 1'777' '771' ' EIGENKAPITAL 1'777' '771' ' Kapital 1'777' '771' ' Eigenkapital 1'777' '771' ' Seite 22

23 Bestandesrechnung - Einzelkonten Kto.-Nr. Bezeichnung Bestand am Bestand am Veränderung Total Seite 23

24 9. Bestandesrechnung Einzelheiten zu Vermögenswerten Kontengruppe 101 Guthaben einschliesslich Restanzen Einzelheiten zu den Vermögenswerten, sofern sie nicht Kontengruppe 102 Anlagen ohne Sachwertanlagen / Konten direkt aus der Bilanz ersichtlich sind Zinsfuss Zins- Bestand Veränderungen Bestand Ende Bezeichnung Verfall % termin Ende Vorjahr im Rechnungsjahr Rechnungsjahr 1012 Steuerrestanzen* Gemeinde Pfäffikon 71' ' ' Steuern Vorjahre Gemeinde Pfäffikon 2' Gemeinde Fehraltorf 22' ' ' Steuern Vorjahre Gemeinde Fehraltorf -10' Gemeinde Russikon 20' ' ' Steuern Vorjahre Gemeinde Russikon 3' Gemeinde Hittnau 8' ' ' Steuern Vorjahre Geminde Hittnau -3' ' ' Verrechnungssteuer Rechnungsjahr Wertpapiere 1 Pflichtanteilschein BG Pfäffikon nom Anteilscheine BG Pfäffikon 2' ' Anteilscheine à Radio u. Fernesehgen. ZH ' ' Grundeigentum 1 Grundstück in Russikon 30' ' * Rechnungsjahr 2016 Seite 24

25 10. Bestandesrechnung Einzelheiten zu den Schulden Kontengruppe 202 Langfristige Schulden Kontengruppe 204 Rückstellungen - mit Hinweisen auf Verbuchung Einzelheiten zu den Schulden, sofern sie nicht direkt aus der Bilanz ersichtlich sind Zinsfuss Zins- Bestand Veränderungen Bestand Ende Bezeichnung Verfall % termin Ende Vorjahr im Rechnungsjahr Rechnungsjahr Festdarlehen Politische Gemeinde Pfäffikon ZH Seite 25

26 11. Abschreibungstabelle 2016 Kto.-Nr. Bezeichnung Buchwert Nettoinvestitionen Bruttowert Abschreibungen Buchwert am am % ordentliche zusätzliche am VERWALTUNGSVERMÖGEN 1'075' '075' ' ' SACHGÜTER 1'075' '075' ' ' Hochbauten 1'075' '075' ' ' Pfarreizentrum 179' ' ' ' Kirche 896' ' '250' ' ' ' '075' ' '429' ' ' '009' Total Abschreibungen 420' Seite 26

27 12. Einzelheiten zur internen Verzinsung 2016 Grundlagen zur internen Verzinsung ( 24 f VGH) Beschluss Kirchenpflege Nr. 8 vom Gegenstand ( 65 KSGH) Modalitäten Zinssatz Konto Bezeichnung (Art und Weise der Verzinsung) % 1023 Grundeigentum Finanzvermögen verzinst wird der Wert gemäss Bilanz Grundstück in Russikon Seite 27

28 13. Beteiligungsspiegel Einzelheiten zu den Beteiligungen Name Rechtsform Tätigkeitsgebiet Nominalka- Eigentums- Stimmanteil Stimmanteil Buchwert Anschaffungs- Rechnungs- Spezifische Sitz pital (100%) anteil Exekutive Legislative per wert legungsnorm Risiken Privatrechtliche Unternehmen (nach OR/ZGB) Anteil Baugenossenschaft Genossenschaft Bereitstellung - 2' ' OR keine Pfäffikon ZH, BGP Wohnraum Pflichtanteilschein Baugenossenschaft Genossenschaft Bereitstellung OR keine Pfäffikon ZH, BGP Wohnraum Anteilschein Genossenschaft Medien OR keine Radio- und Fernsehgenossenschaft Zürich,RFZ Öffentlich-rechtliche Unternehmen (nach Gemeindegesetz) keine Öffentlich-rechtliche Verträge keine Seite 28

29 14. Gewährleistungsspiegel Einzelheiten zu den Gewährleistungen Name Eigentümer, Zahlungsströme Angaben zu den gesicherten Leistungen Spezifische zusätzliche Angaben Sitz wesentliche Miteigentümer im Berichtsjahr (Art, Betrag, Verfall, Zinsangaben etc.) Privatrechtliche Unternehmen (nach OR) keine Öffentlich-rechtliche Unternehmen (nach Gemeindegesetz) keine Öffentlich-rechtliche Verträge keine Weitere Verpflichtungen (Altlasten, Leasing, Public Private Partnership) keine Seite 29

30 15. Verpflichtungskreditkontrolle 2016 Kreditbeschluss Kreditkontrolle Datum und Organ Bruttokredit Nettokredit B N Konto-Nr. / Kreditbezeichnung Kumulierte Gesamtausgaben Saldo/Restkredit + Kreditüberschreitung Kumulierte Gesamteinnahmen Abnahme der Abrechnung Datum und Organ keine Kredite im 2016 Seite 30

31 16. Inventarveränderungen 2016 Kontonummer Bestandesrechnung laufende Rechnung Beschreibung des Inventarobjektes Gesamtwerte und Hinweise Kauf oder Erstellung (+) Veräusserung Übertragung (-) Inventar- Nummer Handy Sony Xperia Z5 Compact 4G Kerzenständer inkl. Kerzen KK Laubbläser Trolley mit Zubehör Reinigungsmaschine mit Zubehör Staubsauger und Zubehör Zu beachten: Bauten werden erst nach erstellter Gesamtabrechnung in die Inventarveränderungsliste bzw. das Inventar aufgenommen. Seite 31

32 17. Sonderrechnungen Zweckgebundene Zuwendungen Bezeichnung und Zweckbestimmung: keine Sonderrechnungen und zweckgebunden Zuwendungen Jahresrechnung 2015 Soll Haben 1. Ertrag 1.1 Zinsen von Kapitalien Kapital Zinsfuss % Zinstermin Verfall Bezeichnung 1.2 Übrige Erträge Aufwand Ertrags-/Aufwandüberschuss Abschluss Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr Ertrags-/Aufwandüberschuss +/ Reinvermögen Ende Rechnungsjahr Bilanz Zinstragend angelegte Kapitalien Verrechnungssteuern Aktivenüberschuss = Reinvermögen 0.00 Seite 32

33 18. Prüfbericht Gemeindeamt (folgt) Seite 33

34 18. Prüfbericht Gemeindeamt (folgt) Seite 34

35 19. Rechnungsabschiede 2016 ABSCHIED DER FINANZVERWALTUNG Die Richtigkeit und Vollständigkeit der vorstehenden Jahresrechnung 2016 und der Sonderrechnungen bestätigt: NAMENS DER RÖM.-KATHOLISCHEN KIRCHGEMEINDE Die Rechnungsführung: Pfäffikon, Michelle Schärer Finanzverwaltung, Gemeinde Pfäffikon ZH Finanzvorsteherin: Pfäffikon, Cornelia Sommer Seite 35

36 19. Rechnungsabschiede 2016 ABSCHIED DER KIRCHENPFLEGE 1. Die Kirchenpflege hat die Jahresrechnung 2016 samt Sonderrechnungen der Röm.-kath Kirchgemeinde Pfäffikon ZH geprüft und genehmigt. Die Laufende Rechnung schliesst bei einem Aufwand von Fr. 2'379' und einem Ertrag von Fr. 2'385' mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 6' ab. Die Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen weist bei Ausgaben von CHF 354' und Einnahmen von CHF 0.00 Nettoinvestitionen von CHF 354' aus. Die Schlussbilanz per 31. Dezember 2016 weist Aktiven und Passiven von je CHF 2'091' aus. Das Eigenkapital steigt infolge des Ertragsüberschusses von CHF 6' von bisher CHF 1'771' auf CHF 1'777' Die Kirchenpflege beantragt der Kirchgemeindeversammlung, die Jahresrechnung 2016 samt Sonderrechnungen zu genehmigen. NAMENS DER KIRCHENPFLEGE Das Präsidium: Das Aktuariat: Pfäffikon, Hans W. Jäckle Cornelia Sommer Seite 36

37 19. Rechnungsabschiede 2016 ABSCHIED DER RECHNUNGSPRÜFUNGSKOMMISSION 1. Die Rechnungsprüfungskommission hat die Jahresrechnung 2016 samt Sonderrechnungen geprüft und genehmigt. Die Laufende Rechnung schliesst bei einem Aufwand von Fr. 2'379' und einem Ertrag von Fr. 2'385' mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 6' ab. Die Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen weist bei Ausgaben von CHF 354' und Einnahmen von CHF 0.00 Nettoinvestitionen von CHF 354' aus. Die Schlussbilanz per 31. Dezember 2016 weist Aktiven und Passiven von je CHF 2'091' aus. Das Eigenkapital steigt infolge des Ertragsüberschusses von CHF 6' von bisher CHF 1'771' auf CHF 1'777' Die Rechnungsprüfungskommission beantragt der Kirchgemeindeversammlung, die Jahresrechnung 2016 samt Sonderrechnungen zu genehmigen. NAMENS DER RECHNUNGSPRÜFUNGSKOMMISSION Das Präsidium: Das Aktuariat: Pfäffikon, Tobias Kazik Tony Styger Seite 37

38 19. Rechnungsabschiede 2016 ABSCHIED DER KIRCHGEMEINDEVERSAMMLUNG 1. Die Jahresrechnung 2016 samt Sonderrechnungen der Röm.-kath. Kirchgemeinde Pfäffikon ZH mit Aufwand von Fr. 2'379' Ertrag von Fr. 2'385' und einem Ertragsüberschuss von Fr. 6' wird genehmigt. Die Schlussbilanz per 31. Dezember 2016 weist Aktiven und Passiven von je Fr. 2'091' aus. Die Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen weist bei Ausgaben von CHF 354' und Einnahmen von CHF 0.00 Nettoinvestitionen von CHF 354' aus. 2. Das Eigenkapital steigt infolge des Ertragsüberschusses von CHF 6' von bisher CHF 1'771' auf CHF 1'777' NAMENS DER KIRCHGEMEINDEVERSAMMLUNG Das Präsidium: Der Protokollführer: Pfäffikon, Hans W. Jäckle Anand Pazhenkottil Seite 38

39 20. Differenzbegründungen 2016 Laufende Rechnung (nach Bereichen) Abweichung Konto-Nr. Bezeichnung Saldo Budget in CHF in % Bemerkung 390 BEHÖRDEN, VERWALTUNG, 343' '100-20' Büromaterial und Drucksachen 9' '000 2' grosse Couvert-Bestellung Anschaffungen Mobiliar '000-2' budgetierter Betrag nicht ausgeschöpft Unterhalt und Reparaturen Mobiliar ' kein zusätzlicher Aufwand notwendig Repräsentationskosten '000-4' budgetierter Betrag nicht ausgeschöpft Dienstleistungen Dritter 51' '000-6' keine externe Archiv-Kontrolle 391 GOTTESDIENST 364' ' ' Kirchenschmuck (Blumen etc.) 9' ' ' erhöhter Bedarf 392 DIAKONIE 281' '750-9' Verbrauchsmaterial 1' '000-2' zu viel budgetiert Aufwand Wirschaftsbetrieb 8' '000-5' budgetierter Betrag nicht ausgeschöpft Pfarreianlässe 55' '500 16' Jakobsweg und Winterlager brutto höher als budgetiert Beiträge an Institutionen Ausland 40' '000 5' etwas höhere Beiträge an Institionen Ausland bezahlt, dafür weniger an Institutionen Inland ausbezahlt Erträge Pfarreianlässe 29' '000 9' Jakobsweg und Winterlager brutto höher als budgetiert 393 BILDUNG 230' '780 5' Schulmaterial, Religionsbücher, Dias, Filme 25' '500 8' erhöhter Bedarf wegen Deutschkursen Spesenvergütungen 3' '000-4' budgetierte Beträge nicht ausgeschöpft Erlös aus Drucksachen, Untimaterial etc. 6' ' Beiträge der ref. KG an Deutschkurse 394 KULTUR 79' '500-4' Besoldung aller Kirchenmusiker und Aushilfen 47' '000-7' Musiker teilweise über Dienstleistungen Dritter und nicht über Lohnkonto bezahlt Dienstleistungen Dritter 5' '000 4' Musiker teilweise über Dienstleistungen Dritter und nicht über Lohnkonto bezahlt Seite 39

40 20. Differenzbegründungen 2016 Laufende Rechnung (nach Bereichen) Abweichung Konto-Nr. Bezeichnung Saldo Budget in CHF in % Bemerkung 396 KIRCHLICHE LIEGENSCHAFTEN 214' '180-86' Besoldung Sakristan und Aushilfen 36' '000 5' vermehrt Aushilfen, wegen Krankheitsfall Besoldung Hauswart und Aushilfen 83' '000-26' Vakanz Dienstaltergeschenke '000-8' wegen Abgang, keine Dienstaltersgeschenke ausbez Anschaffungen 12' '000 5' vorgezogene Anschaffung der Reinigungsmaschine Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7' '000-8' budgetierter Betrag nicht ausgeschöpft Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsvermögen 28' '000-31' div. Unterhaltsarbeiten zurückgestellt Unterhalt Maschinen, Geräte 3' '500-4' budgetierter Betrag nicht ausgeschöpft übige Mietzinserträge 57' '000 7' Mietzinse angepasst und auch Einzelzimmer vermietet 900 GEMEINDESTEUERN 2'179' '144'800 35' Ordentliche Steuern RJ nat. Personen 1'644' '730'000-85' zu optimistisch budgetiert Ordentliche Steuern RJ jur. Personen 366' '000 96' zu pessimistisch budgetiert ordentliche Steuern Vorjahr nat. Personen 64' '000-35' zu optimistisch budgetiert ordentliche Steuern früherer Jahre nat. 104' '000 44' zu pessimistisch budgetiert aktive Steuerausscheidung nat. Personen 36' '000 6' zu vorsichtig budgetiert aktive Steuerausscheidung jur. Personen 48' '000 18' zu tief budgetiert passive Steuerausscheidung nat. Personen -47' '000-12' zu optimistisch budgetiert passive Steuerausscheidung jur. Personen -1' '000 3' zu pessimistisch budgetiert 920 FINANZIERUNG DER KANT.KIRCHE UND 238' '000 18' FINANZAUSGLEICH Beitrag an Zentralkasse 238' ' ' mehr Steuereinnahmen eingenommen, somit resultierte grösserer Abgabebetrag als budgetiert 940 KAPITALDIENST '600-4' Zinsen für langfristige Schulden ' ' keine Schulden 990 ABSCHREIBUNGEN 420' ' ' ord. Abschreibungen Hochbauten der PKS 126' ' ' Abschreibung Sanierung Kirchturm Seite 40

41 21. Amtliche Publikationen 2016 Seite 41